Сфера применения денег как средства платежа

Эмиссии денег обычно предшествуют кредитные  операции, совершаемые банками. Например, непосредственная связь кредита  с обращением денег возникает  при предоставлении платежных кредитов. хозорганам, когда у них в момент покупки необходимых товаров (услуг), отсутствуют деньги для оплаты. Полученные у банка кредиты покупатели перечисляют в порядке безналичных расчетов на счета поставщиков, а последние превращают часть полученной денежной выручки в наличные деньги (банкноты), используя их для выплаты заработной платы и др.

Выпуск  кредитных денег предполагает осуществление  кредитных операций в связи с  реальными процессами производства и реализации продукции. Благодаря  этому может достигаться увязка объема платежных средств с потребностью оборота в деньгах.

Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным  банком и эмитируемые коммерческими  банками. Основные виды кредитных денег  или кредитных орудий обращения: банкнота, вексель, чек, кредитная карточка.

Кредитные деньги отличаются от бумажных по следующим направлениям:

- по эмитенту: кредитные деньги выпускаются  банками, бумажные — государственными  казначействами или банками; 

- по обеспечению:  кредитные деньги обеспечены  реальными товарно-материальными  ценностями, валютными резервами,  бумажные такого обеспечения  могут не иметь; 

- по цели  эмиссии: кредитные деньги выпускаются  в порядке кредитования, бумажные  — для покрытия государственных  расходов (дефицита бюджета);

- по особенностям  обращения: бумажные деньги в  процессе обращения обесцениваются  и возвращаются в банки с  реально меньшей покупательной  способностью; кредитные деньги  более устойчивы, хотя в процессе  их оборота реалии экономической  жизни могут также привести  к их частичному обесценению.  В этом случае они приближаются  к бумажным деньгам, так же, как они, наделяются принудительным  курсом обращения, но сохраняют при этом кредитную основу [7, с. 57-68].

В зависимости  от формы существования различаются  наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те и другие являются составляющими  платежного и денежного оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), беспрепятственно переходят  друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с  помощью кредитных операций. Распространение  безналичных расчетов привело к  возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без непосредственного  оборота наличных денежных средств - различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков, например векселей, банковских карточек, чеков, сертификатов и др.).

С развитием  компьютерных и передовых телекоммуникационных технологий появилась возможность  отказаться от бумажных носителей денег  и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все  платежи производятся посредством  электронных телекоммуникаций. При  электронной технике соответствующие  распоряжения в отношении расчетов выполняются электронными сигналами. По существу деньги приняли новый  вид после длительной эволюции.

Однако  следует отметить, что оборот наличных денег не утратил своего значения. Наличные деньги имеют официальный  статус: это обязательства центрального банка, которому не грозит банкротство, а значит, у них есть возможность  наиболее полно выполнять функции  денег.

К достоинствам электронных денег относят: упрощение  расчетов, сохранность денежных средств, защищенность от случайных потерь, высокий шанс получить при необходимости  кредит и др. Однако электронные  деньги не обладают официальным статусом законного платежного средства на территории государства. В случае банкротства  их эмитентов (коммерческих банков и  др.) владельцы соответствующих карт могут остаться без средств. Карточкой  погашаются разовые операции (получение  зарплаты, оплата товаров), она не обращается как наличные деньги. Важная особенность  наличных денег — их анонимность. Использование электронных денег  невозможно без информационного  обмена между отправляющими и принимающими устройствами, хранения записей, идентификации плательщика. В таких условиях сохранить полную анонимность сложно.

Помимо  денежного безналичного и наличного  оборота в хозяйственной практике выделяются и счетные деньги, которые  не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер).

Таким образом, классификацию видов денег можно  провести по разным признакам:

- по сущности  и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные; 

- материально-вещественному  содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные;

- эмитенту: казначейские, банковские;

- сфере,  территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные  (СДР);

- купюрности (по номиналу денежных знаков).

1.3 Функции денег и их характеристика

Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые  отражают внутреннее содержание денег. Функция представляет собой конкретное специфическое проявление сущности экономической категории. Наиболее полно сущность денег раскрывается именно через функции, которые деньги выполняют в процессе товарного производства и обращения. Характеризуя одну из сторон социально-экономического содержания денег, каждая функция отражает количественные и качественные изменения самого процесса воспроизводства и находится под их воздействием. Степень развития той или иной функции денег отражает этапы эволюции товарного производства и обращения.

К основным функциям денег, которые они выполняют в повседневной жизни людей, относятся:

1. мера стоимости;
2. средство обращения;
3. средство платежа;
4. средство накопления;
5. мировые деньги [3, с. 69].

        Рассмотрим подробнее внутреннее  содержание каждой из перечисленных   функций.

Мера стоимости. Первой функцией полноценных денег является мера стоимости, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены. Результаты труда, овеществленные в товаре, должны быть измерены путем превращения товарной стоимости в меновую. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости. Однако не деньги делают товары соизмеримыми. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда. Полноценные деньги (золото и серебро) могут стать их мерой стоимости, потому что имеют стоимость, и потому, что на товары и на золото затрачен общественный труд.

Для выражения  стоимости товара, ее измерения нет  необходимости иметь на руках  наличные деньги. Функцию меры стоимости  деньги выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги. Каждый товаропроизводитель  понимает, что он еще не превращает свои товары в деньги, придав их стоимости  денежное выражение; ему не нужно  ни грамма реального золота для того, чтобы выразить в золоте большой  объем стоимостей. Однако такое идеальное  измерение стоимости товара золотом  возможно только потому, что деньги реально существуют как всеобщий эквивалент. Мысленно представляемое людьми соотношение между деньгами и товарами отражает имеющее место  в действительности соотношение  между стоимостью товара и стоимостью золота.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена товара, которая означает эквивалентность  стоимости определенного количества товара стоимости определенной массы золота.

Стоимость денег не может быть выражена в  них самих, поэтому деньги цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной  способностью, выражающейся в абсолютном количестве товаров и услуг, которые  можно на них купить.

Цена  товара соответствует его стоимости  лишь при совпадении спроса и предложения  на этот товар. В таком случае изменение  цены будет происходить либо в  связи с изменением стоимости  товара, либо в связи с изменением стоимости денег (золота). При несоответствии спроса и предложения неизбежно  возникают отклонения цен от стоимости  товаров. Таким образом, цены товаров  зависят от стоимости самих товаров, стоимости денег (золота), соотношения  спроса и предложения.

Средство обращения. Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Известно, что прямой обмен товара на товар имеет много неудобств, приводит к созданию сложнейших обменных операций, охватывающих множество наименований товаров.

С появлением денег процесс прямого обмена товарами (Т—Т) распадается на два  акта, две метаморфозы: продажу и  куплю. Сначала товар обменивается на деньги (Т—Д), а затем деньги обмениваются на другой товар (Д—Т). Процесс обращения  товаров приобретает следующий  вид: Т—Д—Т. Смена форм стоимости, в  результате которой производится обмен  продуктами, предполагает, что товар  является исходным и конечным пунктом этого процесса. Деньги же выступают при этом как посредник, средство обращения.

Функционируя  как средство обращения, деньги способствуют перемещению товаров от одних  товаропроизводителей к другим, доводя товары до потребителя, и тем самым  выталкивают их из сферы обращения. Сами же деньги, переходя от одного лица к другому, остаются в сфере обращения, находясь в постоянном движении, непрерывно обслуживая обмен товарами.

Для функции  денег как средства обращения  непременным условием является одновременное  и в одном пространстве движение денег и товаров. Кроме того деньги, как и товары, должны быть в наличии, то есть присутствовать реально, так  как при купле-продаже товаров  их идеальные цены должны превратиться в реальные деньги.

Функционирование  денег в качестве средства обращения  способствует развитию товарного обмена, так как помогает преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны для прямого  обмена товара на товар. С другой стороны, эта функция денег может усиливать  противоречия обмена. Если при прямом товарообмене продажа одного товара означала одновременно куплю другого, то при товарно-денежном обращении  продажа и купля товаров может  быть разорвана во времени и пространстве.

Первоначально, на ранних этапах развития товарно-денежных отношений, функцию средства обращения  выполняли металлические слитки (золото). Но обмен товаров на слитки золота порождал ряд трудностей: их надо было взвешивать, определять пробу, дробить и т.д. Объективно возникла необходимость перехода к обращению  монет, одинаковых по форме и содержащих известное количество металла по весу и пробе. Для этого этапа  товарообмена характерным было то, что золото, выступая в роли всеобщего  эквивалента, одновременно выполняло  функцию и меры стоимости, и средства обращения. Но дальнейшее развитие обмена и специфика выполнения деньгами функции средства обращения привели  к обособлению функций друг от друга. Это способствовало появлению  особых форм денег в их пределах: счетных денег как меры стоимости  и знаков стоимости как средства обращения.

В процессе обращения деньги постоянно переходят  из рук в руки: обслужив одну товарную сделку, они обслуживают другую, затем следующую. Таким образом, деньги выступают мимолетным посредником  в обмене товарами.

Средство платежа. Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве. Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стоимости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения; они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления срока платежа. В процессе движения товаров деньги не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита. В этом случае деньги не опосредствуют движение товаров, а завершают процесс обмена, осуществляя относительно самостоятельное движение. Таким образом, если при функционировании денег как средства обращения имеет место одновременное встречное движение денег и товаров, то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.

Функционирование  денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы  товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при  проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении  кредитных операций и др. Значительно  расширяется использование денег  как средства платежа в связи  с развитием кредита и кредитной  системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа  используются преимущественно безналичные  деньги. Наличные деньги выполняют  эту функцию тогда, когда одним  из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме  и сроком их погашения.

Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает опасность  неплатежа должника кредитору, что  чревато кризисными ситуациями в  экономике. Несвоевременное погашение  долговых обязательств одним из товаропроизводителей способно повлечь за собой неуплату долга другим и по цепочке затронуть  интересы большого числа товаропроизводителей. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению издержек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полностью неопределенность и риски, возникающие в связи с реализацией данной функции денег. В условиях рыночной экономики риски использования денег как средства платежа особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала и финансовых инструментов.