Экономическая эффективность проектирования нового предприятия

Основные фонды

Стоимость, тыс. руб.

Стоимость зданий основных производственных цехов

(аренда)

Стоимость зданий цехов вспомогательного производства

-

Стоимость технологического оборудования

138 800

Стоимость оборудования вспомогательного производства

-

Стоимость зданий и сооружений общезаводского назначения

-

138 800

Виды ОПФ

Группы

Сроки полезного использования

Здания и сооружения

Десятая

Сыше 30 лет

Машины и оборудование

Пятая

От 7 до 10 лет

Виды ОПФ

Сроки амортизации, лет

Годовая норма амортизации, %

Машины и оборудование

7

14,3

8

12,5

9

11,1

10

10,0

Здания и сооружения

30

3,3

40

2,5

50

2,0

60

1,7

70

1,4

80

1,25

Виды ОПФ

Стоимость, тыс.руб.

Норма амортизации, %

Сумма амортизационных отчислений, тыс.руб.

Стоимость зданий основных производственных цехов

аренда

-

Стоимость зданий цехов вспомогательного производства

-

Стоимость технологического оборудования

138 800

-Принтер= 14,3%

-Компьютер- 14,3%

-Биговальная машина- 14,3%

-МФУ(принтер, копир, факс)- 14,3%

-Клавиатура- 14,3%

-Мышь-14,3%

-Стол компьютерный 10%

-Стул компьютерный 10%

4290

8580

858

2002

643,5

257,4

1350

900

Стоимость оборудования вспомогательного производства

-

-

Стоимость зданий и сооружений общезаводского назначения

-

-

Всего

138 800

20 230,9 р

№

Затраты

Значения

Транспортный налог

-

Расходы на оказание услуг по гарантийному ремонту и обслуживанию

-

Платежи за предельно допустимые выбросы (сбросы) загрязняющих веществ

-

Износ по нематериальным активам

-

Представительские расходы  4% от оплаты труда

4 000

Расходы на рекламу

-

Вознаграждения за изобретения и  рационализаторские предложения

-

Оплата работ по сертификации продукции

-

Затраты на командировки

-

Плата сторонним организациям за пожарную и сторожевую охрану

-

Земельный налог

-

Затраты на подготовку и переподготовку кадров(4% от расходов на оплату труда)

4 000

Оплата услуг связи, банков

-

Арендные платежи 20 000р\ мес

240 000

Канцелярские и другие расходные  материалы

2 000

Стоимость коммунальных услуг 

7 200

Расходы на ремонт основных фондов (10% от ОПФ)

13 880

Интернет 600 р\мес

7 200

Итого

278 280

№

Элементы затрат

Значения

В % к итогу

1.

Материальные затраты

195 181,6

30,7

2.

Затраты на оплату труда

100 000

15.7

3.

Отчисления на страховые взносы

30 000

4,8

4.

Амортизационные отчисления

20 230,9

3,2

5.

Прочие затраты 

278 280

43,8

6

Коммунальные платежи

11 481,24

1.8  

Всего

623 632,14

100

№

Статьи условно - переменных

затрат

Виды продукции

Буклет формата А4

Материальные затраты

• Сырье 
• Основные материалы
• Побочное сырье (вычитается)
• Стоимость вспомогательных

Материалов

• Топливо и энергия на технологические

      цели

44 900

138 800

3 960

Затраты на оплату труда

• Фонд  оплаты труда рабочих-сдельщиков

40 000

Отчисления на социальные нужды

• СВ на фонд  оплаты труда

      рабочих-сдельщиков

12 000

239 660

№

Статьи условно-постоянных затрат

Значения, тыс. руб.

Стоимость горюче-смазочных материалов

Стоимость электроэнергии, потребленной на освещение 

Стоимость воды на хозяйственные  нужды

Стоимость покупных материалов

-

1 283,04

6 238,2

-

Фонд  оплаты труда других категорий

60 000

СВ на фонд  оплаты труда других категорий ППП

18 000

Амортизационные отчисления

20 230,9

Прочие затраты

278 280

Итого

384 032,14

Виды продукции

Фонд оплаты труда по сдельным расценкам, тыс. руб.

(таблица 12)

Структура фонда оплаты труда по сдельным расценкам, в %

Условно-постоянные затраты, тыс. руб.

Буклет

формата А4

40 000

Руководитель (художник-дизайнер)

40 000

Итого

100,0

40 000

Виды 

продукции

Условно-переменные

затраты,

тыс. руб.

Условно-постоянные

затраты,

тыс. руб.

Всего

затраты,

тыс. руб.

Выпуск

продукци, в ед.изм.

Себесто-

имость 1

ед. изм

прод.,

Буклет

формата А4

239 600

384 032,14

623 632,14

10 000

62,4

Виды

продукции

Себестоимость

1 ед, тыс. руб.

Отпускная

цена за 1 ед,

тыс. руб.

Прибыль

на 1 шт,

тыс. руб.

Рентабельность

продукции, %

Буклет формата А4

62,4

160

97,6

156,4%

№

Показатели

Значения

тыс. руб.

1.

Выручка от реализации

1 600 000

2.

Себестоимость продукции

623 632,14

3.

Прибыль от реализации продукции

976 367,86

4.

Прибыль от реализации основных фондов

и иного имущества

-

5.

Внереализационные доходы

-

6.

Внереализационные расходы

-

7.

Валовая прибыль

8.

Налоги и сборы,

уплачиваемые за счет валовой  прибыли - всего,

в том числе:

• налог на рекламу рекламодателей
• налог на имущество

-

-

9.

Льготы по налогу на прибыль

+

10.

Налоговая база

20%

11.

Ставка налога на прибыль - всего, в %,

В т.ч. в Федеральный бюджет

          В бюджет субъекта РФ

20,0

2

18

12.

Сумма налога на прибыль - всего

195 273,57

13.

Прибыль, остающаяся в распоряжении

предприятия

781 094,29

14.

Расходы, покрываемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия - всего,

в том числе:

• возврат суммы кредита и процентов за пользование кредитом;
• платежи за превышение предельно допустимых выбросов (сбросов) загрязняющих веществ;
• представительские расходы, превышающие предельные размеры;
• расходы на рекламу, превышающие предельные размеры

749 700

-

-

-

15.

Чистая прибыль

31 394,29

16.

Распределение чистой прибыли:

• в резервный фонд
• на выплату дивидендов
• в фонд накопления
• в фонд потребления

№

Показатели

Ед. изм.

1-ый год

1.

Выручка от реализации продукции

• объем продаж в натуральном

     выражении

• цена единицы продукции

тыс. руб.

тыс. руб.

1 600 000

2.

Затраты на производство реализованной  продукции 

тыс. руб.

623 632,14

3.

Прибыль от реализации

тыс. руб.

976 367,86

4.

Сальдо внереализационных операций

тыс. руб.

0

5.

Валовая прибыль

тыс. руб.

367 807,8

6.

Сумма налога на прибыль

тыс. руб.

195 273,57

7.

Выплаты по кредитам

тыс. руб.

749 700

8.

Чистая прибыль

тыс. руб.

31 394,29

Месяц

Сумма кредита,

 тыс. руб. 

Проценты за

кредит, тыс. руб.

Погашение

кредита,

тыс. руб.

Итого возврат

кредита с

процентами,

тыс. руб.

1-ый месяц

630 000

19%=119 700

62 475

2-ой месяц

62 475

3-й месяц

62 475

4-й месяц

62 475

5-й месяц

62 475

6-й месяц

62 475

7-й месяц

62 475

8-й месяц

62 475

9-й месяц

62 475

10-й месяц

62 475

11-й месяц

62 475

12-й месяц

62 475

ИТОГО

749 700