Бизнес-план ресторана

Последствия плохого  подбора персонала могут быть просто катастрофическими. По этой причине, если услуга фирмы по подбору персонала может показаться высокой, не надо торопиться отказываться.

Предприятие сильно своим  персоналом. Грамотные руководители и квалифицированный персонал могут вывести из кризиса даже самое неэффективно работающее предприятие, плохие же – разорить самое процветающее.

Организационная структура  кафе выбрана линейная: плюсы –  единоначалие, четкая субординация с  конкретным разграничением прав и обязанностей, минусы – необходима большая компетентность руководителя.

Любое предприятие, независимо от формы деятельности, должно прибегать  к услугам бухгалтера, юриста, банка, страховой компании. Невозможно работать без этих видов услуг, от их качества зависит успешная деятельность предприятия. Можно пользоваться услугами и

Торгово-промышленной палаты,

Ассоциаций, союзов и клубов предпринимателей,

Программ и  фондов содействия развитию малого бизнеса,

Консультационных  и маркетинговых фирм,

Университетов, школ бизнеса.

Не обязательно пользоваться услугами этих организаций, но может настать минута, когда их знания и опыт будут истинно незаменимы. Организационная структура управления приведена на рис. 2.

 

Рисунок 2 - Укрупненная структура управления

 

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Для оптимизации принятия управленческих решений планируется  максимальное, но постепенное внедрение  автоматизированных процессов сбора  и обработки информации об управляемом  объекте.

Режим работы кафе будет  зависеть от возможности доступа посетителей в помещения здания. С учетом сезонных колебаний посещения клиентов возможна корректировка режима работы кафе «Дионис». В отличие от графика работы большинства баров (с 12:00 до 24:00) проектное кафе будет работать с 12:00 до 03:00, что позволит заинтересовать «поздних клиентов» и будет являться еще одним преимуществом.

Особенностью работы кафе будет двойной режим работы. С 12:00 до 18:00 кафе работает в режиме бистро. С 18:00 до 03:00 – в режиме ресторана.

 

5 Инвестиционный план

 

 

В расчеты бизнес-плана  заложены два вида источников финансирования инвестиционных затрат – собственные  и заемные средства в национальной валюте. Структура источников финансирования отражает структуру единовременных затрат на реализацию проекта – часть оборудования закупается за иностранную валюту, часть за национальную валюту, ремонтно-отделочные работы выполняются за национальную валюту (рис. 3). Собственные средства в национальной валюте составят 217559826 рублей, заемные средства в национальной валюте будут равны в эквиваленте 90000000 рублей.

 

 Рисунок 3 - Структура единовременных затрат при создании кафе «Дионис»

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Исходными параметрами  привлекаемых заемных средств, отражаемых в финансовых расчетах бизнес-плана, являются следующие:

- общая сумма кредита  – 90000000 рублей;

- стоимость кредита  рублевого – 16% годовых;

- выдача кредита – начиная с января 2012 года согласно графику кредитования под выполнение ремонтно-отделочных работ и закупку технологического оборудования с завершением кредитования в декабре 2015 года;

- погашение процентов  – начиная с месяца выдачи  кредита;

- погашение основного  долга – равными долями, начиная  с января 2013 года;

- окончательный расчет  по кредиту – декабрь 2015 года.

Конкретные график выдачи и погашения кредита, условия  кредитования или иные условия коммерческого  сотрудничества с инвестором будут  определены в процессе переговоров  с кредитующей (инвестирующей) организацией.

С вводом объекта в  строй источниками развития, а также расчетов по кредиту будут собственные заработанные средства кафе. По мере расчетов по кредиту будет изменяться и структура капитала – будут увеличиваться остатки денежных средств на счетах и, тем самым, активы предприятия будут расти в цене.

Итак, в подготовительный период необходимо выполнить следующий объем работ:

1. получить кредит в ЗАО «ВТБ банк»;
2. заключить договор на аренду помещения;
3. закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
4. произвести ремонт помещения;
5. закупить мебель;
6. произвести подбор персонала;
7. заключить договора на поставку сырья и расходных материалов;
8. получить разрешения на продажу продуктов питания, спиртных напитков и оказание услуг в сфере общественного питания.

Порядок, длительность и  стоимость этапов отражены в календарном плане в таблице 9

 

Таблица 9 - Календарный план

 

№	Наименование этапа	Длительность (дней)	Дата начала	Дата окончания	Стоимость этапа (бел. руб.)
1.	Оформление кредита	15	1.12.11	16.12.11
2.	Заключение договора аренды	5	16.12.11	21.12.11
3.	Отделка помещения	15	22.11.11	7.12.11	29950000
3.	Покупка оборудования, мебели	7	1.12.11	8.12.11	114064575
7.	Заключение договоров  на поставку сырья	10	20.05.12	27.05.12
8.	Получение разрешений	18	22.01.12	10.02.10
9.	Открытие кафе		2.06.12

Примечание – Источник: собственная разработка

 

 

РЕМОНТ

Поскольку планируется  арендовать 2 этажа жилого дома, понадобится сделать ремонт помещения.

 

Таблица 10 - Закупка оборудования

 

Наименование оборудования	Количество в штуках.	Цена оборудования в руб.	Общая цена в руб.
Барная стойка	1	3000000
Стулья	50, в т. ч. 10 барных	80000	4800000
Столы	20	200000	4000000
Гардеробная вешалка	200	2000	400000
Люстры	15	150000	2250000
Музыкальный центр	1	200000	200000
Витрина	1	1000000	1000000
Микроволновая печь	1	260000	260000
Плита	2	1300000	2600000
Холодильник	2	1500000	3000000
Стол разделочный	2	50000	100000
Кухонный весы	4	80000	320000
Кофеварки	2	150000	300000
Ящики под посуду	5	150	750
Комбайны	2	600000	1200000
Блендеры	2	150000	300000
Миксеры	2	300000	600000
Фритюрницы	2	150000	300000
Пароварки	2	200000	400000
Посудомойка	4	1600000	6400000
Водонагреватель	1	300000	300000
Кондиционер	4	1000000	4000000
Принадлежности для  приготовления	100		2500000
Полки под посуду	10	20000	200000
Подносы	150	15000	2250000
Кофемолка	1	100000	100000
Соковыжималки	2	200000	400000
Вытяжки	6	80000	480000
Морозильные камеры	3	1000000	3000000
Система для очистки  воды	2	1000000	2000000
Раковины	4	200000	800000

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Затраты на покупку посуды представлены в таблице 11.

 

Таблица 11 - Затраты на покупку посуды

 

Наименование посуды	Количество в штуках.	Цена посуды в руб.	Общая цена в руб.
Тарелка столовая	200	10000	2000000
Тарелка средняя	200	10000	2000000
Тарелка десертная	200	10000	2000000
Набор кастрюль	10	275000	2750000
Разделочные ножи	10 наборов	20000	200000
Ножи столовые	200	20000	4000000
Набор сковородок	10	200000	2000000
Вилка	300	5000	1500000
Ложка столовая	300	5000	1500000
Ложка десертная	300	4000	1200000
Ложка чайная	300	4000	1200000
Пепельница	20	6000	120000
Ваза	20	20000	400000
Кувшин	20	20000	400000
Графин под водку	20	20000	400000
Стопки под водку	100	3000	300000
Фужеры для вина	150	10000	1500000
Фужеры для воды	200	70000	14000000
Набор солонок	40	500	20000

Примечание – Источник: собственная разработка

 

 

Общие первоначальные затраты  представлены в таблице 12.

 

Таблица 12 - Общие первоначальные затраты

 

Затраты	Сумма в рублях
На ремонт	59900000
Закупка оборудования	131884825

Примечание – Источник: собственная разработка

 

После окончания подготовительного  периода открывается кафе. Срок выхода на проектную мощность определен  в 2-3 месяца, в зависимости от стратегии  «рекламного наступления». Ввиду  выгодного месторасположения проведение крупной рекламной кампании не планируется, но на первоначальном этапе возможно проведение небольших рекламных мероприятий направленных на информирование потенциальных клиентов об открытии нового кафе быстрого обслуживания в этом районе. Основное требование к этим мероприятиям - целевое направление рекламы при минимуме затрат. Этого можно достичь путем размещения рекламных объявлений в холлах офисных и административных зданий, расположенных в этом районе, проведением презентации с приглашением представителей организаций предприятий и крупных фирм, находящихся в этом районе, оформлением вывески на фасаде здания в котором будет размещаться кафе и так далее. Такого рода мероприятия обеспечат целенаправленность и не требуют значительных финансовых вложений. Размещение подобной рекламы в газетах, как показывает опыт, малоэффективно, так как такая реклама не направлена на конечного потребителя и может оказаться не замеченной среди других рекламных объявлений, а для проведения рекламной компании в других средствах массовой информации (радио, телевидение) требует больших финансовых вложений и значительно увеличит стоимость проекта и срок его окупаемости, к тому же возможность финансирования крупной рекламной компании за счет кредитных средств маловероятно и может создать негативное впечатление о проекте у инвестора.

 

6 Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

6.1 Прибыль

 

Начало хозяйственной  деятельности кафе быстрого обслуживания, приносящей денежные поступления, запланировано с июня 2012 года. Начиная с этого периода, планируется прибыльная работа по годам (таблица 13).

 

Таблица 13 - Прибыль от реализации, бел. рублей

 

№ п/п	Показатель	2012	2013	2014	2015	2016	2017
1	Выручка от реализации продукции	1283040000	1475496000	1696820400	1951343460	2244044979	2580651726
2	Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции	216190402,2	269568718	298134418,6	329798023	364905523	403842937
3	Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей)	1066849598	1205927282	1398685981	1621545437	1879139456	2176808789
4	Условно-переменные издержки	900000	346380	398130	457642,5	526081,875	604787,156
5	Маржинальная (переменная) прибыль	1065949598	1205580902	1398287851	1621087794	1878613374	2176204002
6	Условно-постоянные издержки	11300000	12995000	14944250	17185887,5	19763770,6	22728336,2
7	Прибыль (убыток) от реализации	1054649598	1192585902	1383343601	1603901907	1858849604	2153475665
10	Прибыль (убыток) за отчетный период	1054649598	1192585902	1383343601	1603901907	1858849604	2153475665
11	Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов)	253115903,5	286220616	332002464,3	384936458	446123905	516834160
12	Расходы и платежи  из прибыли	253115903,5	286220616	332002464,3	384936458	446123905	516834160
14	Прибыль (убыток) к распределению	548417790,9	620144669	719338672,7	834028992	966601794	1119807346
15	Чистая прибыль	548417790,9	620144669	719338672,7	834028992	966601794	1119807346
16	Чистый доход	561606273,4	633333151	732527155,2	847217474	979790276	1132995829
17	Погашение задолженности  по кредитам, займам	15300000	45300000	45300000	45300000	-	-