Инновационная система Республики Беларусь

Проектная документация будет рассмотрена в органах  государственной экологической экспертизы, что позволит исключить все экологические риски по настоящему проекту.

В соответствии с производственной программой для расчетов выделено 5 основных видов  продукции:

1. Бакконцентрат 3ЕА для сметаны.
2. Бакконцентрат 3ЕА для творога.
3. Ацидофильная палочка 50ЕА.
4. БК бифидобактерий 50 ЕА.
5. Бакконцентрат 18ЕА для сыров.

Потребность в основном сырье и материалах для производства данного ряда БК определялась исходя из норм, принятых и апробированных на практике в течение ряда лет работы действующего опытно-экспериментального участка РУП «Институт мясо-молочной промышленности».

Для получения бакконцентратов 1ЕА и 3ЕА состав исходного сырья, основных и вспомогательных материалов полностью совпадает, при соблюдении пропорции 1:3.

Перечень сырья и  основных материалов, а также нормы их расхода на приготовления 1000 порций бакконцентратов для основных видов продукции представлены в таблицах приложения 1.

Помимо основных видов  сырья, предприятием будет использоваться большое количество вспомогательных  материалов. К вспомогательным материалам при производстве бакконцентратов относятся: лабораторная и специальная химическая посуда, санитарно-гигиенические, специальные моющие и обеззараживающие средства, хозяйственный инвентарь, упаковочные материалы и т.п. Расходные нормы их потребления на единицу выпускаемой  продукции распределяются одинаково по всем видам БК. Точное их распределение в зависимости от производственной программы выпуска БК в натуральном и стоимостном выражении дано в Приложениях.

Все исходное сырье, основные и вспомогательные материалы в настоящее время для опытного производства закупаются в Беларуси, за исключением упаковочной фольги «Алуфан» (в Чехии).

Сведения об основных поставщиках сырья и материалов, необходимых для производства, представлены в таблице 2.1 приложения 2.

Электроснабжение РУП «Институт мясо-молочной промышленности» в настоящий момент осуществляется от сетей «Минскэнерго». На предприятии имеется 4 ввода от линии электропередачи на трансформаторную подстанцию, включающую два трансформатора мощностью 1000 кВт и 630 кВт. Для обеспечения существующего производства используется один трансформатор. В будущем планируется запустить в параллель два трансформатора, которые полностью способны обеспечить новое производство электроэнергией.

Теплоснабжение осуществляется от котельной соседнего ГМЗ №2 по трубопроводу, обеспечивающему подачу пара до 6,3 т/час.

Водозабор для обеспечения  нужд предприятия в воде осуществляется из городского магистрального водопровода.

Расчет потребности  в топливно-энергетических ресурсах для обеспечения намеченной программы производства на РУП «Институт мясо-молочной промышленности» осуществлялся на основе их фактических норм расходов на единицу выпускаемой продукции. Потребность в энергоресурсах для нового производства БК определялась ориентировочно, на основе калькуляций себестоимости основных видов БК, получаемых на опытно-технологическом участке РУП  «Институт мясо-молочной промышленности».

Организационно-штатная  структура опытно-технологического производства бакконцентратов РУП «Институт мясо-молочной промышленности»  представлена на рисунке 8.

 

Рисунок 8. Организационно-штатная структура опытно-технологического производства бакконцентратов  РУП «Институт мясо-молочной промышленности»

 

 

 

Источник: бизнес-план РУП «Институт мясо-молочной промышленности»

Выбор структуры по производству БК основывается на опыте организации работы опытно-экспериментального участка РУП «Институт мясо-молочной промышленности», информации содержащейся в коммерческих предложениях на оборудование, рекомендациях проектного института.

Штатное расписание для  работников цеха БК с указанием категорий  специалистов и установленной сменности на производстве представлено в таблице 3.1 приложения 3.

Работы по основному  производству БК будут проводиться в 2 смены при наличии одной резервной. Организация работы смен осуществляется начальником смены, который является инженером-технологом и выполняет общее руководство, анализ и контроль за ходом производственного процесса, отвечает за соблюдение требований регламентов, технологических инструкций, норм и правил обеспечения стерильности, гигиены, санитарии и техники безопасности.

Основу при комплектовании коллектива будут составлять сотрудники опытного производства РУП «Институт мясо-молочной промышленности», а также выпускники БГУ и БГТУ по специальности «биотехнология».

Специалисты по техническому обслуживанию и текущему ремонту  нового оборудования (инженер-механик, инженер-электрик, метролог, сантехники и т.п.) будут привлечены из существующих штатов РУП «Институт мясо-молочной промышленности», после соответствующей подготовки в процессе пуско-наладочных работ.

Квалификация имеющихся  специалистов и рабочего персонала  достаточна для реализации проекта. Обучение работе с новым оборудованием  будет производиться специалистами поставщика одновременно с пуско-наладочными работами.

Мотивацией труда и  комплектования штата участка будет  служить достаточно высокий уровень заработной платы рабочих и служащих. В системе оплаты труда планируется использовать принцип фиксированной оплаты (в зависимости от квалификации и функциональных обязанностей) плюс дополнительные премиальные выплаты в зависимости от результатов работы предприятия (чистая прибыль, объем производства, уровень качества и т.п.). В 2010 г. планируется довести среднюю заработную плату до 500 USD в месяц.

В соответствии с основными  целями и задачами реализации инновационного проекта необходимо выполнить ряд мероприятий и работ организационного характера. Их выполнение должно осуществляться в соответствии с организационным планом, согласующим данные мероприятия со сроками их выполнения.

Реализацию проекта  условно можно разделить на подготовительную стадию и стадию практической реализации.

Подготовительная стадия проекта включает разработку бизнес-плана, проектно-сметной документации, ведение переговоров, изучение коммерческих предложений поставщиков оборудования, организацию тендера, заключение договоров и контрактов.

После завершения подготовительной стадии для дальнейшей реализации проекта  предстоит выполнение следующих основных мероприятий:

Изготовление, поставка и монтаж нового технологического оборудования;

Обучение персонала (параллельно  с пуско-наладочными работами);

Санитарно - гигиеническая  сертификация нового оборудования и  продукции

Выход на проектную мощность производства БК в объеме 2420 кг/год.

Сроки начала практической реализации проектов будут зависеть от графика финансирования.

Следует учитывать, что  срок изготовления основных элементов  технологического  оборудования от момента заказа до изготовления составит не менее 6 месяцев. Продолжительность строительно-монтажных работ определялась ориентировочно экспертным путем и может корректироваться на более поздней стадии при завершении разработки технического проекта. В случае задержки в завершении подготовительной стадии, все последующие этапы и мероприятия план-графика смещаются на время соответствующей задержки.

Пуск нового производства при условии 100%-го своевременного финансирования планируется осуществить в 2008 году.

В календарном плане в максимальной степени учитывается возможность совмещения параллельного выполнения основных работ. Например, обучение персонала совместно с проведением СМР и пуско-наладочных работ.

Поквартальный план-график реализации проекта представлен  в таблице 4.1 приложения 4.

Инвестиционный план Распределение стоимостных затрат на выполнение основных мероприятий проекта, которое соответствует временному план-графику, дано в разделе «Инвестиционный план».

Горизонт расчета проекта  заказчика и составляет 5 лет. Инфляция в расчетах не учитывалась, так как приблизительно одинаковый темп инфляции цен и издержек не приводит к получению завышенных конечных результатов проекта.

Финансирование проекта  будет осуществляться за счет: бюджетных  средств – приобретение оборудования на сумму 2200 млн.руб.; собственных средств – прединвестиционные, строительно-монтажные работы и другие затраты

Производственные  издержки по рассматриваемому проекту представлены в виде следующих статей затрат: сырье и основные материалы; вспомогательные материалы; топливо и энергия; заработная плата основных производственных рабочих; отчисления на соцстрах; общехозяйственные расходы; амортизация; внепроизводственные расходы.

Для расчета затрат по переменным издержкам - статьи калькуляции  “сырье и основные материалы”,  “вспомогательные материалы”, “топливо и энергия” и  “внепроизводственные расходы” использованы нормы затрат сырья, основных и вспомогательных материалов, а также топливно-энергетических ресурсов на  1 кг сухих бактериальных концентратов, разработанных и апробированных  РУП «Институт мясо-молочной промышленности». Расчет затрат по вышеперечисленным статьям выполняется перемножением представленных норм на цену каждого компонента и прогноз программы производства по каждому виду соответствующего бакконцентрата.

Прогноз программы производства продукции  предприятия представлен в табл. 5.1 и 5.2 приложения 5

Расчет потребности  в сырье, основных и вспомогательных  материалах, а также топливно-энергетических ресурсах для производства микробиологической продукции и цены на данные ресурсы представлены в приложениях (таблицы 5.3 приложения 5).

В основу расчета затрат по статьям калькуляции “общехозяйственные расходы” положены фактически сложившиеся затраты по данным статьям по УП и прогнозируемыми издержками, связанными с выпуском микробиологической продукции.

Расчет фонда заработной платы выполнен с учетом планируемого роста заработной платы в соответствии с Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 гг. Расчет численности работающих, фонда заработной платы, и отчисления от фонда оплаты труда представлен в Приложении “Финансовые таблицы”.

Расчет амортизационных  отчислений выполнен: по новым основным производственным фондам на основании капитальных затрат по объектам и единых норм амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов, принятых в Республике Беларусь.

Для обоснования рациональности расширения производства отечественных бакконцентратов были проведены расчеты с учетом реконструкции действующего производства РУП «Институт мясо-молочной промышленности»». Реализация  проекта планируется осуществлять за счет бюджетного финансирования -2200 млн. руб., остальная сумма – собственные средства.

Расчет чистой прибыли  от реализации продукции осуществлен исходя из прогнозируемых объемов производства и сложившихся на рынках сбыта цен на единицу продукции и ресурсов (табл. 6.1 и 6.2 приложения 6). Выручка от реализации продукции в 2007 году (65-70 % проектной мощности)  составит 2443 млн.руб. в последующие годы при входе на 100 % использование производственных мощностей – 4267 млн.руб. Таким образом, за пять лет реализации проекта выручка от реализации продукции составит 23,8 млрд.руб. Чистая прибыль по годам реализации проекта будет колебаться в пределах 722,3-1672,6 млн.руб., общая сумма за весь период составит 8,4 млрд.руб.

Расчет налогов выполнен в соответствии с действующим  налоговым законодательством Республики Беларусь (табл. 6.2). Так общая сумма налогов, сборов и платежей за пять лет составит 6790,7 млн.руб.

Прогнозирование потока денежных средств в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности приведено в табл. 7.1 приложения 7. В притоки денежных средств включены выручка от реализации продукции, прирост кредиторской задолженности, а также привлечение заемных средств. В оттоки денежных средств включены следующие выплаты: затраты на производство и сбыт продукции, капитальные затраты, прирост оборотных активов, налоги и неналоговые платежи, погашение кредитов и процентов по ним. Можно отметить как полный так и дисконтированный приток денежных средств в ходе реализации проекта превышает соответственно полный и дисконтированный отток денежных средств. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) с нарастающим итогом за пять лет составит 6264,6 млн.руб.

Проектно-балансовая ведомость, приведенная в таблице 8.1 приложения 8, содержит основные статьи, такие как  стоимость внеоборотных и оборотных  активов, источники собственных средств, доходы и расходы, долгосрочные и краткосрочные обязательства.

Оценка эффективности  инноваций осуществляется на основе определенного подхода, который  базируется на концепции временной  стоимости денег и основана на следующих принципах:

1. Оценка эффективности использования инвестируемого капитала производится путем сопоставления денежного потока (cash flow), который формируется в процессе реализации инвестиционного проекта и исходной инвестиции. Проект признается эффективным, если обеспечивается возврат исходной суммы инвестиций и требуемая доходность для инвесторов, предоставивших капитал.
2. Инвестируемый капитал, равно как и денежный поток приводится к настоящему времени или к определенному расчетному году (который, как правило, предшествует началу реализации проекта).
3. Процесс дисконтирования капитальных вложений и денежных потоков производится по различным ставкам дисконта, которые определяются в зависимости от особенностей инвестиционных проектов. При определении ставки дисконта учитываются структура инвестиций и стоимость отдельных составляющих капитала.