Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Мая 2014 в 15:11, курсовая работа

Краткое описание

Курсовой проект предусматривает разработку следующих разделов плана экономического и социального развития основного электровозного депо:
1. Объем эксплуатационной и ремонтной работы.
2. Качественные показатели использования локомотивов.
3. План по труду и заработной плате.
4. План эксплуатационных расходов.
5. Себестоимость по измерителям работы локомотивного депо.

Содержание

Введение 3
1. Исходные данные 4
2. Планирование объема эксплуатационной и ремонтной работы депо 5
3. Планирование качественных показателей использования локомотивов в грузовом движении 10
4. Планирование труда и заработной платы 14
4.1 Показатели плана по труду 14
4.2 Общие положения по оплате труда рабочих локомотивного депо 15
4.3 Общее положение об оплате труда служащих, руководителей и специалистов 18
4.4 Расчет численности и ФОТ работников, планируемых по прямым расходам 19
4.5 Расчет численности и фонда оплаты труда работников, планируемых
по расходам, общим для всех мест возникновения затрат и видов работ и общехозяйственным 43
5. Планирование эксплуатационных расходов 54
5.1 Основные прямые расходы по перевозкам 54
5.2 Расходы, общие для всех мест возникновения затрат и видов работ 57
Заключение 68
Список литературы 69

Скачать в ZIP архиве (215.93 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

курсовой .docx

— 233.78 Кб (Скачать файл)

11340+1701+1956,1=14997,1 руб

6)    Годовой фонд основной заработной  платы:

14997,1 *8*12= 1439722 руб


7)     Дополнительные затраты на оплату  отпусков:

1439722 *0,09 = 129575 руб.

 

Статья 778 «Содержание внутреннего транспорта».

 

1)      Численность работников:

Чяв = Чсп =8 чел.

2)    Средний разряд рабочих – 4. Месячная  тарифная ставка:

1,89*6000 = 11340 руб.

3)     Размер премии примем в размере 15% тарифной ставки:

11340*0,15 =1701 руб.

4)    Доплата по районному коэффициенту (15% от тарифной ставки):

(11340+1701)*0,15=1956,1 руб.

5)    Среднемесячная заработная  плата:

11340+1701+1956,1=14997,1 руб.

6)    Годовой фонд основной заработной  платы:

14997,1 * 8* 12= 1439722 руб.

7)     Дополнительные затраты на оплату  отпусков:

1439722 * 0,09 = 129575 руб.

 

 

Таблица 13

Показатели для определения группы депо

№ п/п

Показатель

Единица измерения

Кол-во баллов за ед.изм.

Расчет

1

2

3

4

5

1. Электровозы

1

Парк в распоряжении депо

Электровозосекция

1,0

35*2*1 = 70

2

ТР-1

ТО-2

Электровозосекция

100 электровозосекций

1,0

1,2

(273*2/12)*1 = 45,5

(4577,3*2/(12*100))*1,2 = 9,15

3

Общ. месячный пробег

10000 электровозо-км

1,0

(7815015/(12*10000))*1 = 65,12

2. Тепловозы

4

Парк в распоряжении депо

Тепловозосекция

1,0

20 * 1 = 20

5

ТР-1

ТО-3

ТО-2

Тепловозосекция Тепловозосекция

100 Тепловозосекций

1,5

0,6

1,2

13,4/12 * 1,5 = 1,67

155,1/12 * 0,6 = 7,75

(1460/12/100)*1,2 = 1,46

6

Общ. месячный пробег

10000 тепловозо-км

1,0

(861400/(12*10000))*1 = 7,18

Итого

227,83


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 14

 

Расчет фонда оплаты труда административно-управленческого и оперативно-производственного персонала локомотивного депо

 

Наименование должностей

Числен-ность

Среднемесячный заработок  1 человека, руб

Годовой ФОТ, тыс.руб

Оклад

Премия

Районный коэф-т

Прочие

Всего в месяц

  

доплаты

1

2

3

4

5

6

7

8

Административно-управленческий персонал (ст.830)

Начальник депо

1

32025

6405

4803,75

  

43233,75

518805

Главный инженер

1

27221,25

5444,25

4083,188

  

36748,69

440984,3

Зам.начальника депо по ремонту

1

27221,25

5444,25

4083,188

  

36748,69

440984,3

Зам.начальника депо по эксплуатации

1

27221,25

5444,25

4083,188

  

36748,69

440984,3

Главный технолог

1

26175

5235

3926,25

  

35336,25

424035

Начальник отдела кадров

1

22950

4590

3442,5

  

30982,5

371790

Инспектор по кадрам

1

20325

4065

3048,75

  

27438,75

329265

Секретарь-машинистка

1

9840

1968

1476

  

13284

13284

 

Начальник отдела

1

22950

4590

3442,5

  

30982,5

371790

Инженер-технолог

1

19275

3855

2891,25

  

26021,25

312255

Главный механик

1

20655

4131

3098,25

  

27884,25

27884,25

Инженер по МТО

1

19275

3855

2891,25

  

26021,25

312255

Техник

2

14850

2970

2227,5

  

20047,5

481140

 

Главный бухгалтер

1

28822,5

5764,5

4323,375

  

38910,38

466924,6

Старший бухгалтер

1

17625

3525

2643,75

  

23793,75

285525

Бухгалтер

1

16200

3240

2430

  

21870

262440

Ведущий инженер-экономист

1

21225

4245

3183,75

  

28653,75

343845

Инженер по организации и нормированию труда

1

19275

3855

2891,25

  

26021,25

312255

Кассир

1

11400

2280

1710

  

15390

15390

Заведующая кладовой

1

12300

2460

1845

  

 

16605

199260

ИТОГО: по ст.830

21

          

 

6371,096

 
 

Дежурный по депо

4

20325

4065

3048,75

2246,9

 

27438,75

1317060

Помощник дежурного по депо

–

–

–

–

–

–

–

Начальник резерва локомотивных бригад

1

21900

4380

3285

  

 

29565

354780

Нарядчик локомотивных бригад

4

11400

2280

1710

  

15390

61560

Оператор

4

11400

2280

1710

  

15390

61560

Техник по расшифровке скоростемерных лент

2

14850

2970

2227,5

  

 

20047,5

481140

Начальник пункта экипировки локомотивов

1

20250

4050

3037,5

  

27337,5

328050

Инженер по эксплуатации

1

19275

3855

2891,25

  

26021,25

312255

Машинист-инструктор

3

28875

5775

4331,25

  

38981,25

1403325

 

Старший мастер

2

22200

4440

3330

  

29970

719280

Мастер

5

22200

4440

3330

  

29970

1798200

Инженер цеха

2

19275

3855

2891,25

  

26021,25

624510

Техник

3

14850

2970

2227,5

  

20047,5

721710

Приемщик локомотивов

2

25050

5010

3757,5

  

33817,5

811620

Инженер-нормировщик

1

19275

3855

2891,25

  

26021,25

312255

Расценщик

1

9840

1968

1476

  

13284

13284

 

Заведующая лабораторией депо

1

20250

4050

3037,5

  

27337,5

328050

Старший лаборант

1

11700

2340

1755

  

15795

189540

Лаборант

2

11700

2340

1755

  

15795

379080

Старший диспетчер депо

1

12300

2460

1845

  

16605

199260

Диспетчер депо

4

11700

2340

1755

  

15795

758160

Начальник центра оперативно-технического учета работы подвижного состава

1

20250

4050

3037,5

  

27337,5

328050

Статистик по учету

2

11400

2280

1710

  

15390

30780

Зав.техническим кабинетом

1

12300

2460

1845

  

16605

199260

Кладовщик

2

9840

1968

1476

  

13284

26568

ИТОГО: по ст. 785

51

          

 

11759,337

Всего:

72

          

 

18130,433


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 15

План по труду и заработной плате основного локомотивного депо

№ ст.

Виды расходов и наименование статей

Контин 
гент

Мес. тарифная ставка, руб.

Сдельный приработок, руб.

Премия по фонду з/п, руб.

Доплаты на 1 человека, руб.

Среднемесячный заработок на 1 чел., руб.

Годовой фонд зарплаты, тыс. руб.

Затраты на оплату труда за непроработанное время, тыс.руб.

Явочный

Списочный

За работу в празд. дни

За раб. в ночное время

За класс  квалификации

За руководство бригадой

За тяж. и вред. усл. труда

Уральский коэффициент

Электрическая тяга

3101

Работа электровозов в груз. движении:

                            

машинист

105

123

22800

-

6840

747,84

3032,4

3420

-

-

5526

42366

50585,004

7587,751

пом. машиниста

105

123

17266

-

3453,2

566,32

2296,4

1726,6

-

-

3796,4

29104

34750,176

5212,526

3104

Экипировка электровозов

18

20

12720

-

2544

417,22

1691,76

-

-

1272

2797,7

21442,68

4528,69

407,58

6101

Техническое обслуживание электровозов, работающих в грузовом движении ТО-2

18

20

13300

-

2660

436,24

1768,9

-

-

-

2724,8

20889,94

4512,23

406,1

6102

Текущие виды ремонта электровозов, работающих в грузовом движении ТР-1

35

39

11220

1553,5

2268

-

-

-

87,2

44,88

2233,18

17121,06

8012,66

721,14

Итого по электрической тяге

281

325

                    

102388,76

14335,097

Тепловозная тяга

3303

Работа тепловозов на маневрах

88

103

22950

-

6885

752,76

3052,35

3442,5

–

–

5562,39

42645

45033,12

6754,97

3316

Экипировка маневровых локомотивов

18

20

12720

-

2544

417,22

1691,76

-

-

1272

2797,77

21442,68

4528,69

407,58

6309

Техническое обслужива-ние маневро-вых теплово-зов

                           
 

по программе ТО-3

8

9

11166,66

1512

2468

-

-

-

378

44,67

2285,7

17523,93

1892,58

170,33

 

по программе ТО-2

4

5

13356

-

2671,2

438,1

1776,35

–

–

–

2736,25

20977,9

1258,67

113,28

6310

Текущие виды ремонта маневровых тепловозов

                            
 

ТР-1

2

2

10560

850,5

2112

-

-

-

-

42,24

2121,11

16261,85

390,28

35,13

Итого по тепловозной тяге

120

139

                    

53103,34

7481,29

757

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время

                          

22515,16

765

Содержание и эксплуатация оборудования

20

20

11340

-

1701

–

–

–

–

–

1956,1

14997

3599,28

323,93

768

Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения

10

10

8100

-

1215

–

–

–

–

–

1397,2

10712,2

1285,464

115,691

776

Эксплуатация автомобилей

8

8

11340

-

1701

–

–

–

–

–

1956,1

14997,1

1439,722

129,575

778

Содержание внутреннего транспорта

8

8

11340

-

1701

–

–

–

–

–

1956,1

14997,1

1439,72

129,575

785

Оперативно-производственный персонал

51

51

-

-

-

–

–

–

–

–

-

-

11759,33

-

830

Административно-управленческий персонал

21

21

-

-

  

–

–

–

–

–

-

-

6371,096

-

Всего по депо

519

582

                    

181386,71

22515,16


 

Производительность труда работников локомотивного депо:

 

27 968 490 000 /  582 = 48 055 824,74 или 48 * 106  ткм брутто на 1 работника


 

5. Планирование эксплуатационных расходов

 

     Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы.

     Расходы на заработную плату по статьям принимаются в пределах плана по труду. Отчисления на социальные нужды учитываются в составе тех статей, на которых отражаются затраты на оплату труда и принимаются в размере 26,7 %  суммы заработной платы.

 

5.1  Основные прямые расходы по перевозкам

 

Статья 3101

В грузовом движении расходы на электроэнергию Еэ, тыс. руб., определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто ∑pLбр, нормам расхода электроэнергии на измеритель Вэ и цене за 1 кВт*ч электроэнергии Цэ, равной 1,3 руб. 

Еэ = (∑pLбр*Вэ*Цэ) / 10000

Еэ = (27,9 * 109 * 130 * 1,3) / 10000 = 472 667,48 тыс.руб.

 

Статья 3303

Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов Етман, тыс. руб., определяются по плановым общим локомотиво-часам маневровой работы ∑Мt, норме расхода топлива на 1 час маневровой работы Вт и цене 1т топлива Цт.:

Етман = (∑Мt*Вт*Цэ) / 1000

Норма расхода условного топлива - 27 кг на 1  локомотиво-ч, цена условного топлива - 20000 руб. за 1 т.

Етман = (175200 * 27 * 20000) / 1000 = 94608 тыс. руб.

Статьи 3101, 3303. Расходы на материалы

 

Расход смазочных и обтирочных материалов Ем, тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам Вм на 1000 локомотиво-км:

Ем = ∑МSобщ *Вм /1000

Нормы расхода на смазочные материалы принимаются 400 руб. на 1000 локомотиво-км для электровозов и тепловозов. Расходы на обтирочные материалы определяются по нормам на 1000 локомотиво-км пробега: для электровозов – 170 руб., для тепловозов – 220 руб.

Емэл = (7 815 015 * (400 + 170)) / 1000 = 4454,56 тыс.руб.

Емтеп = (861 400 * (400 + 220)) / 1000 = 534, 07 тыс.руб.

 

Статьи 3104,3316

 

Расходы материалов на экипировку локомотивов планируются по нормам на 1000 локомотиво-км общего пробега: для электровозов – 90 руб., для тепловозов –110руб.

Еэкэл = 7 815 015 * 90 / 1000 = 703,35 тыс. руб.

Еэктиеп = 861 400 * 110 / 1000 = 94,754 тыс. руб.

 

Статьи 6102, 6101, 6309, 6310

 

Расходы материалов и запчастей для текущего ремонта и обслуживания локомотивов определяются умножением годовой программы соответствующего вида ремонта или обслуживания на норму расхода материалов на единицу.

 

 

 

Таблица 16

 

Расход материалов и запасных частей на текущий ремонт и техническое обслуживание электровозов и тепловозов в рублях на единицу ремонта или технического обслуживания, руб.

Вид серия локомотивов

Виды текущего ремонта и технического обслуживания

ТО-2

ТО-3

ТР-1

ТЭМ 17

110

5400

11500

ВЛ 80, ВЛ 65

80

3800

18000

ВЛ11, ВЛ 10

90

5000

20000


 

Электровозы:

Етр-1эл = 273* 20000 = 5460 тыс. руб.

Ето-2эл = 4577,3 * 90 = 411,957 тыс. руб.

Тепловозы:

Етр-1теп = 13,4 * 11500 = 154,1 тыс. руб.

Ето-3теп = 155,1 *5 400 = 846,72 тыс. руб.

Ето-2теп = 1460 * 110 = 160,6 тыс. руб.

 

Статья 3105

Расходы на амортизацию по электровозам рассчитываются по формуле:

А= (Мэ(1+Ψрем) * Цл * qэ)/100+ (Мрез * Цл * qэ)/100 = qэ / 100 * Цл * (Мэ(1+Ψрем) + Мрез),

 

где  Мэ    – эксплуатируемый парк локомотивов, ед.;

Ψрем – общий процент неисправных локомотивов, в долях единицы;

Цл  – цена локомотива, руб;

qэ       – норма амортизационных отчислений, %;

Мрез  – локомотивный парк, находящийся в запасе  принимается в размере 15% от Мэ.

 

 

 

 

Статья 3317

Расходы на амортизацию по тепловозам можно рассчитать по формуле:

А = Мман * Цт * qт / 100,

А = 20 * 20 000 000 * 4,2 / 100 = 16800 руб.

 

где  Мман – количество маневровых локомотивов в депо;

Цт – цена тепловоза;

qт – норма амортизационных отчислений по тепловозам.

В плане расходов амортизационные отчисления показываются по элементу «Прочие расходы».

 

Таблица 17

 

Нормы амортизационных отчислений, %

Показатель

Нормы амортизационных отчислений

Здание

Сооружение

Оборудование

Электровозы

Тепловозы маневровые

1,2

3,0

4,6

4,0

4,2

Информация о работе Планирование производственно-финансовой деятельности локомотивного депо