Повышение эффективности использования кредитных карт в системе банковских расчётов

НОУ ВПО

 «ИНСТИТУТ  МЕЖДУНАРОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

 

Кафедра экономики, управления и финансов

 

Студентка IV курса

                              Гальцева А.С.

 

ВЫПУСКНАЯ  КВАЛИФИКАЦИОННАЯ  РАБОТА

Повышение эффективности использования кредитных карт в системе банковских расчётов

 

 

Допускается к защите:

Зав. кафедрой:

д.э.н., профессор

_____________Н.К. Водомеров

«___» _____________2012 г.

 

 

 

Научный руководитель:

к.э.н. доцент

____________С.В. Собянина

«___» _____________2012 г.

 

 

 

 

 

Химки - 2012 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение ………………………………………………..…………………...……3

Глава 1. Теоретические основы использования пластиковых карт в системе банковских расчётов…………………………………………………..6

1. . Использование кредитных карт в системе банковских расчётов…………6
2. . Анализ мирового опыта использования банковских карт в системе финансовых расчётов…………………………………………….....…………...14
3. . Анализ опыта развития использования кредитных карт в Российской Федерации………………………………………………...……………………...19

Глава 2. Анализ использования кредитных карт в системе банковских расчётов в России……...………………………..…………………………..….33

2.1. Анализ применения  кредитных карт в современной  системе банковских расчётов  в Российской Федерации……………………………………………..33

2.2. Анализ применения  кредитных карт в кредитном портфеле

ЗАО КБ «Ситибанк»…………....…………………………….……………….…40

Глава 3. Перспективы использования кредитных карт в системе банковских расчётов..……………………………………………………….…49

3.1. Прогноз использования  кредитных карт в Российской  Федерации……..49

3.2. Пути повышения эффективности использования кредитных карт в системе банковских расчётов в Российской Федерации……………………...55

Заключение.……………………………………………………………………..60

Список использованной литературы ……………………….……………....63

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. В условиях глобализации экономики и формирования единого общемирового финансово-информационного пространства новые направления развития систем безналичных расчетов открывают перспективы использования платежных карт, как в банковских и коммерческих приложениях, так и в государственных социальных программах, что несет огромные преимущества как платежным системам и банкам, так и держателям карт.

В современных условиях рынок платежных карт в России развивается динамично, увеличивается эмиссия банковских карт, но пока большую часть этих карт составляют расчетные карты, хотя опыт зарубежных стран показывает, что использование кредитных карт положительно сказывается на благосостоянии населения.

В регионах из-за недостаточной мотивации населения в ежедневном использовании пластиковых карт не только с целью обналичивания денег, но и в качестве кредитования и накопления, функциональность банковских платежных карт до сих пор не реализована в полном объеме.

С целью повышения эффективности использования кредитных карт в системе банковских расчетов необходимо внедрение новых банковских продуктов на основании кредитных карт.

Все вышесказанное характеризует актуальность и практическую значимость повышения эффективности использования кредитных карт в системе финансовых расчетов Российской Федерации и города Москвы.

Мировые и национальные тенденции, особенности и перспективы развития систем безналичных расчетов с использованием платежных карт и применение логистики в банковской сфере при всей их значимости еще недостаточно изучены российской экономической наукой. В ряде публикаций отечественных и зарубежных экономистов: О. В. Крыловой, И.С. Мищенко, Ю.Г. Лебедева, А. Г. Бутрина, С. Л. Курьяновой, А.С. Костюченко, Н. А. Захаровой, Н. П. Чернова, Джозева Ф. Синки, Б. Коэна, Р.Брейли, С.Майерса - проанализированы различные аспекты использования кредитных карт в системе финансовых расчетов, однако свое отражение на практике они нашли лишь частично. Все это ведет к необходимости развития данного направления в России.

Общетеоретические подходы основаны на критическом обобщении результатов научных исследований отечественных и зарубежных специалистов в области изучения проблем теории и практики осуществления операций с банковскими картами в условиях функционирования отечественного рынка банковских услуг. Особую значимость представляют теоретические и методологические положения И. В. Родионовой – в вопросах исследования преимуществ и недостатков применения кредитных карт,  О. В. Крылова, И. С. Мищенко, С. Л. Курьяновой – в вопросах повышения эффективности операций с банковскими пластиковыми картами и развития системы безналичных расчетов.

Все вышесказанное характеризует актуальность и практическую значимость повышения эффективности использования кредитных карт в системе финансовых расчетов Российской Федерации и города Москвы.

Цели и задачи исследования. Основной целью выпускной квалификационной работы является проанализировать использование кредитных карт в системе банковских расчётов и определить пути повышения эффективности их использования. Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

- раскрыть особенности  систем безналичных расчетов  с использованием банковских  пластиковых карт;

- выявить мировые и  национальные тенденции развития  системы с использованием безналичных карт;

- исследовать использование кредитных карт в системе банковских расчетов Российской Федерации;

- определить пути повышения  эффективности использования кредитных  карт в системе банковских  расчётов в Российской Федерации.

Объектом исследования является существующая система использования кредитных карт в системе банковских расчетов в Российской Федерации.

Предметом исследования является организация использования кредитных карт в системе банковских расчётов.

Практическая значимость исследования. Развитие направления банковского бизнеса, основанного на пластиковых картах, обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного оборота. Следовательно, необходимо применять на практике теоретические предложения, которые способны повысить эффективность применения кредитных карт в системе банковских расчетов.

Структура выпускной квалификационной работы обусловлена целью и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа включает в себя: введение, три главы, заключение, список литературы и использованных источников из 42 наименований, таблицы, рисунки. Объем работы 66 листа машинописного текста.

При подготовке выпускной квалификационной работы были использованы законодательная, нормативная и правовая литература; учебная и учебно-методическая литература; монографии и периодические издания и интернет-источники.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В СИСТЕМЕ БАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

1.1. Использования кредитных карт в системе банковских расчетов

Банковская пластиковая карта1 – универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов.

Расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основные назначения расчетов заключаются в обслуживании денежного оборота (платежного оборота). Расчеты бывают двух видов: наличные и безналичные. Платежный оборот между хозяйствующими субъектами в подавляющей своей массе производится безналично.

Основными формами расчетов являются следующие.

По наличным расчетам:

• налично-денежные расчеты;
• расчеты с помощью кредитных карточек;
• расчеты с помощью дебетовых карточек.

По безналичным расчетам:

• платежное поручение;
• платежное требование-поручение;
• инкассо;
• документарный аккредитив;
• расчеты чеками.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, при которых деньги списываются со счета плательщика, и зачисляется на счет получателя. Безналичные расчеты организованы на основе совокупности принципов их организации, форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Наличные расчеты - оплата товаров и услуг со стороны покупателей наличными деньгами сразу же после продажи, передачи или предоставления продавцом документов на получение этих товаров покупателю.

В линейке платежных инструментов, используемых на рынке розничных платежей, наиболее востребованными являются платежные карты2 (рис 1.1.)

Рис. 1.1. Соотношение объемов операций совершаемых с использованием различных платежных инструментов.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карт, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.). В отличие от этого многосторонние системы, которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений (Американ Экспресс), предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаются кредитные и дебетовые карточки. Первые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров или получении кассовых ссуд. Вторые предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Некоторые специалисты выделяют особую категорию -  платежные карточки как разновидность кредитных карточек. Отличие состоит в том, что общая сумма долга при использовании карточки должна погашаться полностью в течение определенного времени после получения выписки без права продления кредита.

Дебетовые карточки имеют магнитную полоску, на которой закодирован счет владельца карточки в банке. Банк выдает дебетовую карточку только при депонировании средств на счете владельца. Дебетовая карточка в отличие от кредитной не позволяет оплачивать покупки при отсутствии денег на счете покупателя.

Кредитная карта является на сегодняшний день одним из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющим потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В связи с частым комбинированием двух банковских продуктов (карта и кредит) трудно правильно оценить  к чему больше относится кредитная карта – к кредитованию или к операциям с платежными картами. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами  является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность возобновления кредитной линии после погашения.

Кредитная карта - важнейший компонент системы электронных банковских услуг. В современной практике денежных расчетов граждан развитых стран с помощью различного рода банковских карточек осуществляются автоматизированные безналичные платежи. Карты выпускаются в обращение банками, компаниями (финансовыми и торговыми и др.) и обеспечивают клиентам широкий спектр финансовых услуг.

Обычно банковская кредитная пластиковая карта предназначена для записи покупок на счет человека или фирмы, который должен быть оплачен позднее. Очевидно, что финансовые услуги в такой форме позволяют продавцу через банк предложить своим покупателям широкий кредит. В этом случае деньги продавец получает немедленно, независимо от того, когда покупка или услуга будет оплачена покупателем. Однако такой вид кредита отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку тем, что:

• затраты на организацию кредита однократны;
• практически невозможно предотвратить чрезмерное использование карточек небольшой частью их владельцев;
• сохраняется риск мошеннического использования карточек.

В зависимости от характера и набора услуг можно выделить следующие основные виды кредитных карточек:

-карты для оплаты товаров  и услуг за счет кредита, предоставленного  сервисной компанией или банком. Оплата с помощью карты возможна  в любой точке, оборудованной устройством для подготовки торгового чека. Этот чек владелец карточки подписывает при покупке. Эти же кредитные карты можно использовать для получения наличных денег в банковских автоматах.