Бизнес-план эксплуатационного локомотивного депо

 

Таблица 12 – Определение потребности материалов на техническое обслуживание и ремонт локомотивов

№ статей	Вид ремонта		Количество за год		Норма расходов на единицу, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
1	2		3		4	5
Грузовое движение
6101	ТО–3		-		-	-
6102	ТР–3		31		196,84	6163,0
	ТР–2		63		47,10	2949,4
	ТР–1	877		11,70		10257,1

 

Продолжение таблицы 12
1	2	3	4	5
Пассажирское движение
	ТО–3	118	1,16	136,9
6105	ТР–3	3	172,14	562,4
6106	ТР–2	7	22,00	143,75
	ТР–1	105	9,60	1003,7
Маневровая работа
	ТО–3	62	9,00	561
6309	ТР–3	1	191,14	254,8
6310	ТР–2	3	68,00	181,3
	ТР–1	5	21,70	115,7

6. Амортизационные отчисления на полное восстановление

 

Амортизационные отчисления планируются, исходя из стоимости основных фондов депо и действующих норм амортизационных  отчислений.

 

Таблица 13 – Расчет стоимости основных фондов депо и

амортизационных отчислений

Наименование фондов	Количество локомотивов	Оптовая цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Норма отчислений на капитальный ремонт	Сумма отчислений на капитальный ремонт	Статья расходов
Основные фонды депо (без локомотивного  парка) в том числе:			150000
здания	-	-	37500	1,2	450	3771
оборудование	-	-	112500	8,2	9225
Локомотивный парк в том числе:
Электровозы пассажирские	6	12900,00	79689,9	3,5	2844,9	3115
Электровозы грузовые	84	16300,00	1365295	3,57	48741,02	3105
Тепловозы маневровые	9	7200,00	67359,6	4,50	3031,2	3317
Всего по депо	-	-	1812344	-	64292,13	-

 

7. Расходы на капитальный ремонт основных средств

 

Таблица 14 – Расчет расходов на капитальный ремонт основных фондов

Наименование фондов	Количество локомотивов	Оптовая цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.	Норма отчислений на капитальный ремонт	Сумма отчислений на капитальный ремонт	Статья расходов
Основные фонды депо (без локомотивного  парка) в том числе:			150000
здания	-	-	37500	1,5	562,5	3770
оборудование	-	-	112500	4,5	5062,5
Локомотивный парк в том числе:
Электровозы пассажирские	6	12900,0	79689,9	6,2	4940,8	6107
Электровозы грузовые	84	16300,0	1365295	6,2	84648,3	6103
Тепловозы маневровые	9	7200,0	67359,6	4	2694,4	6311
Всего по депо	-	-	1802584	-	97518,04	-

8. Планирование  общепроизводственных расходов

 

По статье 3758

 

                           (113)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3761

 

                           (114)

 

 тыс. руб.

 

,                               (115)

 

где  – объем отапливаемого помещения, ( м³);

 – расход топлива, ( кг/1000 м³);

 – продолжительность отопительного  периода, (суток);

 – средняя температура внутреннего  воздуха, ( ºС);

 – средняя температура наружного  воздуха, ( ºС);

 – цена 1 тонны топлива, ( руб.).

 

 тыс. руб.

 

,                              (116)

 

где  – площадь освещения, ( м²);

 – норма расхода  электроэнергии, ( Вт);

 – время освещения, ( часов);

 – коэффициент сброса, ();

 – цена 1 к Вт ч  электроэнергии, ( руб.).

 

 тыс. руб.

 

                                     (117)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3762

 

                                              (118)

 тыс. руб.

 

По статье 3768

 

,                              (119)

 

где  – объем отапливаемого помещения, ( м³);

– расход топлива, ( кг/1000 м³);

 – продолжительность отопительного  периода, ( дней);

 – средняя температура внутреннего  воздуха, ( ºС);

 – средняя температура наружного  воздуха, ( ºС);

 – цена 1 тонны топлива, ( руб.).

 

 тыс. руб.

 

,                            (120)

 

где – площадь освещения, ( м²);

 – норма расхода  электроэнергии,( Вт);

–время освещения, ( часов);

– коэффициент сброса, (;

 – цена 1 к Вт ч  электроэнергии, ( руб.).

 

 тыс. руб.

 

                                    (121)

 

 тыс. руб.

По статье 3766

 

 тыс. руб.;

 тыс. руб.;

 

По статье 3767

 

,                              (122)

 

где – стоимость локомотивного парка.

 

 тыс. руб.

 

,                                (123)

 

 тыс. руб.

 

По статье3775

 

                          (124)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3765

,                              (125)

 

где – Стоимость основных фондов депо (оборудования).

 тыс. руб.

 

                        (126)

 

тыс. руб.

 

                       (127)

 

  тыс. руб.

 

                               (128)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3776

 

тыс. руб.

 

По статье 3778

 

 тыс. руб.

 тыс. руб.

9. Общехозяйственные расходы

 

По статье 3791

 

 тыс. руб.

 

По статье 3788

 

                          (129)

По статье 3789

 

                         (130)

 

По статье 3797

 

                          (131)

                         (132)

 

По статье 3794

 

                         (133)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3798

                         (134)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3800

 

                        (135)

 

 тыс. руб.

По статье 3802

                       (136)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3786

 

                     (137)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3821

 

                \     (138)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3831

                               (139)

 

тыс. руб.

 

По статье 3833

                             (140)

 

 тыс. руб.

 

По статье 3832

                   (141)

 

 тыс. руб.

6. Калькуляция себестоимости на измерители эксплуатационной работы депо

 

Плановую себестоимость  и расчетные цены устанавливают  на следующие хозрасчетные измерители работы:

- 1000 т км брутто (1000 локомотиво-часов) пассажирского движения;

- 1000 т км брутто (1000 локомотиво-часов) грузового движения;

- 1000 локомотиво-часов маневровой работы на все виды ремонтов и технические осмотры (кроме ТО-2).

Калькуляция себестоимости  выполняется на основе плана эксплуатационных расходов и предусматривает группировку  эксплуатационных расходов по измерителям  работы и статьям расходов.

Плановые суммы эксплуатационных расходов включаются в калькуляцию  в следующем порядке:

- прямые расходы, которые  непосредственно, прямо относятся  на конкретный вид продукции  (работы). Расходы на содержание локомотивных бригад, электроэнергию и топливо для тяги поездов и маневровой работы, смазочные и обтирочные материалы, амортизационные отчисления по локомотивам, расходы по ремонту локомотивов относятся прямо на соответствующий измеритель работы.

- распределяемые расходы,  которые распределяются по видам  работы пропорционально измерителям,  расходы по экипировке электровозов  распределяются по видам движения  пропорционально локомотиво-километрам общего пробега.

Основные расходы, общие  для всех отраслей хозяйства и  общехозяйственные распределяются по измерителям пропорционально  заработной плате основных рабочих.

 

 

Таблица 15 – Калькуляция себестоимости измерителей эксплуатационной работы локомотивного депо

№ статей расходов по номенклатуре	Расчетные измерители и виды тяги	Наименование статей расходов, тыс. руб.
		Содержание локомотивных бригад		Топливо и электроэнергия для тяги поездов	Смазочные, обтирочные и прочие материалы	Экипировка локомотивов		Техобслуживание локомотивов, ТО-2
		Всего	в том числе зарплата			Всего	в том числе зарплата	Всего	в том числе зарплата
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
3101	1000 т км брутто в грузовом движение (1000 лок. час.)	172273,9	131808,7	1137920,0	15028,6	4301,1	2715,9	8890,3	6802,1
3110	1000 т км брутто в пассажирском  движении (1000 лок. час.)	14544,0	11127,8	61732,1	1411,4	829,2	580,4	1106,5	846,7
3303	1000 лок. час.маневровой работы тепловозов	17170,0	13136,9	45869,7	56,1	3674,4	2802,1	599,1	452,3
3312		2137,1	1635,1	5709,2	7,0	457,3	348,8	74,6	56,3
Итого		206125,0	157708,5	1251231,0	16503,1	9262,0	6447,2	10670,6	8157,2