Кассовые операции Сбербанка РФ

 

      Квитанция  ф.№ 31 является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из двух частей - "Квитанция" и "Копия квитанции". Допускается заполнение квитанции ф.№ 31 использованием ПТК.

 

      Книга учета  показаний суммирующих  регистров  контрольно-кассовом машины и сдачи денежной наличности ф.№ 35 (далее по тексту - книга ф.№ 35) – предназначена для отражения ежедневных показаний счетчиков (регистров).

 

      Книга ф. № 35 ведется в Структурном подразделении  по каждой ККМ.

 

      До поступления  в Структурное подразделение  книга ф.№ 35 пронумеровывается и прошнуровывается, на последней странице книги ф.№ 35 указывается количество листов в ней, данная запись удостоверяется подписями руководителей (заместителей) Филиала, книга опечатывается бумажной наклейкой с оттиском печати Филиала.

 

      В течение  операционного дня книга  ф.№ 35 хранится у Заведующего кассой, а в нерабочее время в Хранилище  Структурного подразделения.

 

      При приеме  платежей в Структурном подразделении  на ПТК ведется аналог книги  ф.№ 35 в электронном виде.

 

      Извещение  ф.№ 36 – используется для сообщения  бухгалтерии Филиала о том, что  по счету на основании поручения  Владельца счета будут производиться регулярные списания сумм платежей. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК извещение ф.№ 36 может формироваться в автоматизированном режиме.

 

      Поручение  владельца счета ф.№ 187 (далее  по тексту- поручение ф.№ 187) - предназначено  для перечисления суммы платежа  со счета на банковский счет Организации  и состоит из 3-х самокопирующихся экземпляров: "Поручение владельца  счета", "Извещение" и "Копия  извещения".

 

      Поручение  ф.№ 187 оформляется:

 

      - в том  случае, если в соответствии  с  договором, заключенным с  Организацией, в адрес Организации  направляются  «Извещения» поручения  ф.№ 187;

 

      - при перечислении  суммы платежа со счета по  поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов.

 

      При заполнении  поручения ф.№ 187 указывается:

 

      - номер счета  по вкладу;

 

      - дата оформления  поручения ф.№  187 и подпись Владельца счета;

 

      - фамилия, имя  и отчество Владельца  счета;

 

      - наименование  Организации, ИНН  Организации и  номер банковского  счета Организации, на который  должна быть перечислена  сумма  платежа;

 

      - наименование  и реквизиты банка,  в котором  открыт счет Организации  (банковский  идентификационный код-  БИК и корреспондентский счет);

 

      - вид (назначение) платежа;

 

      - сумма платежа;

 

      - дата оформления  поручения ф.№ 190 (заполняется Контролером при исполнении поручения ф.№ 190).

 

      Кроме указанных  выше реквизитов в поручении  ф.№ 187 возможно указание также и  другой информации, необходимой для  осуществления операции перечисления суммы платежа.

 

      При оформлении поручения Владельца  счета о перечислении с его  счета суммы в пользу Организации  за другое лицо, кроме указанных выше реквизитов в свободном поле поручения ф.№ 187 указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

 

      Длительное  поручение владельца счета на  перечисление денежных средств  ф.№ 190 (далее по тексту - поручение ф.№ 190)- оформляется на бланке ф.№ 190 для  осуществления перечислений со счета  сумм платежей на банковский (ие) счет (а) Организации (ий) в течение длительного  срока.

 

      При заполнении  поручения ф.№ 190 указывается:

 

      - номер счета;

 

      - дата начала  списания суммы  платежа;

 

      - срок исполнения  платежа и  его периодичность;

 

      - фамилия, имя  и отчество Владельца  счета;

 

      - наименование  Организации, ИНН  Организации и  номер банковского  счета Организации, на которой  должна быть перечислена  сумма  платежа;

 

      - наименование  и реквизиты банка,  в котором  открыт счет Организации  банковский  идентификационный код  БИК и  корреспондентский счет);

 

      - вид (назначение) платежа;

 

      - сумма платежа  или условия,  ее определяющие;

 

      - срок действия  поручения ф.№  190;

 

      - дата оформления  поручения ф.№  190 и подпись Владельца счета;

 

      - при оформлений поручения ф.№  190 для проведения перечисления  суммы платежа за другое лицо, - фамилию и инициалы лица, за  которое перечисляется сумма  платежа.

 

      При наличии  дополнительного вида услуг, которые  предоставляет Филиал Владельцев  счетов, пользующимся при расчетах с Организациями безналичной  формой оплаты течение длительного  периода, кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 190 возможно указание также и другой информации, необходимой  для осуществления операции перечисления суммы платежа. Поручение ф.№ 190 оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается Владельцу  счета в качестве подтверждения  в получении от него поручения. Вторые экземпляры поручений ф.№ 190 хранятся в Структурном подразделении в специальной картотеке исходя из порядка, установленного Филиалом, по номерам счетов либо по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов в возрастающем порядке.

 

      Поручение  ф.№ 190 наряду с Владельцем счета  может быть оформлено его доверенным лицом.

 

      Платежный  документ ф.№ ПД-4 - предназначен для  внесения платежей Клиентами наличными деньгами и состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция". Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

 

      Платежный  документ ф.№ ПД-4сб (налог) - платежный  документ, согласованный с Министерством  Российской Федерации по налогам  и сборам, предназначен для внесения Клиентами платежей в бюджетную  систему Российской Федерации наличными деньгами, Платежный документ состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция", которые заполняются Клиентом. Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

 

      Платежный  документ ф.№ ПД-4р - является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из трех самокопирующихся экземпляров - "Извещение", "Квитанция" и "Копия квитанции". Платежный документ используется при приеме всех видов платежей Клиентов наличными деньгами вручную и заполняется Кассиром, принимающим платежи.

 

      Платежный  документ, разработанный Организацией - платежный документ (счет-квитанция  и т.п.), предназначенный для внесения  платежей Клиентом наличными  деньгами.

 

      Платежный  документ должен состоять из  двух частей "Извещение" и "Квитанция" и содержать следующие реквизиты: наименование Организации, номер  банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации, наименование платежа, сумму платежа, фамилию и инициалы Клиента, адрес  Клиента, подпись Клиента. Платежный  документ может содержать и  другие реквизиты, необходимые для  Организации.

 

      Платежный  документ используется при приеме  платежей на ККМ и ПТК. В  подтверждение  приема платежа  на платежном документе (на извещении  и квитанции) проставляется  оттиск  штампа ККМ или ПТК.

 

      Размер платежного документа должен быть приспособлен для проставления оттиска штампа ККМ или ПТК, применяемых в Структурных подразделениях.

 

      Чек-ордер - в целях настоящего порядка, определяется  как документ, распечатываемый ПТК  в подтверждение приема от  Клиента  суммы платежа наличными  деньгами.

 

      Чек-ордер  должен содержать следующие обязательные  реквизиты:

 

      - наименование  и номер Структурного подразделения;

 

      - порядковый  номер операции или  документа;

 

      - дату и  время платежа;

 

      - номер ПТК  или рабочего места;

 

      - сумму операции;

 

      - сумму платы  за услуги банка  (при ее  взимании с Клиента);

 

      - итоговую  сумму операции;

 

      - наименование  Организации, ИНН  Организации;

 

      - номер банковского  счета Организации, наименование  и реквизиты банка, в котором  открыт счет Организации; вид (назначение) платежа;

 

      - фамилию  и инициалы Клиента;  адрес  Клиента; сертификат чека-ордера;

 

      - место для  проставления подписи  Кассира, принимающего  платежи.

 

      Чек-ордер  может содержать и другие дополнительные  реквизиты, определенные Филиалом.

 

      Чек-ордер, формируемый ПТК при приеме  платежа  в пользу Организации, с которой  Филиалом заключен  договор, должен содержать  следующие  обязательные реквизиты;

 

      - наименование  и номер Структурного  подразделения;

 

      - порядковый  номер операции или  документа;

 

      - дата и  время платежа;

 

      - номер ПТК  или рабочего места;

 

      - сумму операции;

 

      - сумму платы  за услуги банка  (при ее  взимании с Клиента);

 

      - итоговую  сумму операции;

 

      - наименование  и ИНН Организации;

 

      - номер банковского  счета Организации,  наименование  и реквизиты банка,  в котором  открыт счет Организации;

 

      - вид (назначение) платежа;

 

      - фамилию  и инициалы Клиента либо информацию, идентифицирующую плательщика;

 

      - сертификат  чека-ордера;

 

      - место для  проставления подписи  Кассира, принимающего  платежи.

 

      Чек-ордер  может содержать и другие дополнительные  реквизиты, определенные договором, заключенным Филиалом с Организацией.

 

      Реестр  документов по операциям структурного  подразделения ф.№ 1.1.1 (далее по тексту - Реестр ф.№ 333). Форма и порядок заполнения Реестра ф.№ 333приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

 

      Реестр  сумм принятой денежной наличности для  осуществления перевода денежных средств  ф.№ 350 (далее по тексту - Реестр ф.№ 350) - ведется в электронном виде или на бумажном носителе по форме приложения № 42 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р и должен содержать следующие реквизиты: наименование Филиала и номер Структурного подразделения, дату заполнения, наименование операции (вид платежа), сумму принятой денежной наличности, место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

 

      При приеме  платежей на ПТК Реестр ф.№ 350 формируется в электронном виде в разрезе видов платежей и  распечатывается в конце операционного  дня либо, при необходимости в  течение операционного дня в  одном экземпляре.

 

      При приеме  платежей на ККМ и вручную  Реестр ф.№ 350 ведется на бумажном носителе. При приеме платежей на ККМ аналогом Реестра является контрольная лента  ККМ.

 

        Мемориальный  ордер ф.№ 203- оформляется  при списании суммы со 1-чсга (далее  по тексту - ордер ф.№ 203). Форма и порядок заполнения ордера ф,№ 203 приведены в Альбоме форм Сбербанка России, При этом в поле «Назначение платежа (содержание операции)» ордера ф.№ 203 указывается:

 

      - наименование  Организации, ИНН  Организации и  номер счета  Организации, на который  должна  быть перечислена сумма  платежа;

 

      - наименование  и реквизиты банка, в котором  открыт счет Организации (банковский  идентификационный код - БИК и  корреспондентский счет);

 

      - период  оплаты;

 

      - вид (назначение) платежа;

 

      - номер лицевого  счета, обязательства,  телефона  и т.д. (при наличии).

 

      Кроме заполнения  указанных выше реквизитов в  данном поле возможно указание  также  и другой информации, необходимой  для осуществления операции перечисления  суммы платежа. При перечислении  суммы платежа со счета в  пользу Организации за другое  лицо, в данном поле также указываются  фамилия  и инициалы лица, за  которое перечисляется  платеж.

 

      Ордер ф.№ 203 оформляется:

 

      - при исполнении  разового и длительного поручений  Владельца счета о перечислении  суммы платежа со счета в  пользу Организации, с которой  договор не заключен;

 

      - при разовом  перечислении суммы платежа со  счета в том случае, когда в  соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в  адрес Организации «Извещения»  поручения ф.№ 187 не направляются, а информация о принятых платежах передается в электронном виде, либо в виде реестра-извещения, аналогичного реестру-извещению, предусмотренному Регламентом № 1291-р;

 

      - при разовом  перечислении суммы платежа со  счета с использованием биллингового центра;

 

      - при разовом  перечислении суммы  платежа со  счета по платежным  документам  ф.№№ ПД-4, ПД-4сб (налог)  и платежным документам, разработанным  Организациями;

 

      - дополнительно  к поручению ф.№ 187 при разовом перечислении суммы платежа со счета, если в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации направляются «Извещения» поручения ф.№ 187.