Политика кредитования физических лиц (на примере Копейского отделения Сбербанка РФ)

Далее рассчитаем коэффициент  кредитного риска по формуле (1.13). Резервы на покрытие убытков по ссудам и ссудную задолженность мы рассматривали ранее, в таблице 2.16 и 2.11 соответственно. Теперь рассчитаем этот показатель:

       

 

 

 

Чем  больше значение  показателя  и  ближе  к  единице,  тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности. По нашим расчетам видно, качество кредитного портфеля очень хорошее, потому что все показатели практически равны единице.

Сделаем анализ динамики абсолютных показателей прибыли  банка от ссуд, предоставленных физическим лицам: (таблица 2.33).

Таблица 2.33 – Анализ динамики прибыли банка от ссуд в тыс.руб.

Наименование статьи	Данные за 2005 год	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  юр.лицам	10238756	10375408	12649873	16539876
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  физ.лицам	3289938	3217789	4436105	5812808
Всего процентов, получ. от ссуд предоставленных клиентам (не кредитным организациям)	13528694	13593197	17085978	22352684

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Далее рассчитаем темпы роста прибылей банка от ссуд,  предоставленных физическим лицам: (таблица 2.34).

Таблица 2.34 – Темпы роста прибыли банка от ссуд в %

Наименование статьи	Темпы прироста за 2005 – 2006 год	Темпы прироста за 2006 – 2007 год	Темпы прироста за 2007 – 2008 год
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  юр.лицам	1,33	21,92	30,75
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  физ.лицам	-2,19	37,86	31,03
Всего процентов, получ. от ссуд предоставленных  клиентам (не кредитным организациям)	0,47	25,69	30,82

Источник: по данным бухгалтерской отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Представим темпы роста процентов от банковских ссуд в виде диаграммы : (рисунок 32).

Рисунок 32 - Темпы роста процентов от банковских ссуд

Мы видим, что с каждым годом темпы роста неуклонно растут – это большой плюс Сбербанку РФ.

Далее проведем анализ структуры прибыли банка от ссуд: (таблица 2.35).

Таблица.2.35 – Анализ структуры прибыли банка от ссуд в %

Наименование статьи	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  юр.лицам	76,32	74,03	73,99
Проценты, получ. от ссуд предоставленных  физ.лицам	23,68	25,97	26,01
Всего процентов, получ. от ссуд предост. клиентам	100	100	100

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Представим анализ структуры прибыли банка от ссуд в виде диаграммы по каждому году отдельно.

Рисунок 33 - Структура прибыли банка от ссуд за 2006 год

Из рисунка мы видим, что прибыль банка от ссуд, предоставленных юр.лицам составляет в 2006 году 76,32%, а прибыль банка от ссуд, предоставленных физ.лицам составляет в 2006 году 23,68%.

Рисунок 34 - Структура прибыли банка от ссуд за 2007 год

Из рисунка мы видим, что прибыль банка от ссуд, предоставленных  юр.лицам составляет в 2006 году 74,03%, а прибыль банка от ссуд, предоставленных физ.лицам составляет в 2006 году 25,97%.

Рисунок 35 - Структура прибыли банка от ссуд за 2008 год

Из рисунка мы видим, что прибыль банка от ссуд, предоставленных  юр.лицам составляет в 2006 году 73,99%, а прибыль банка от ссуд, предоставленных физ.лицам составляет в 2006 году 26,01%.

Теперь рассчитаем показатели эффективности кредитной политики.

Первый показатель который  мы рассчитаем, - это эффективность  управления спрэдом, этот показатель рассчитывается по формуле (1.14).

Для решения этой формулы  необходимо знать значения процентной маржи и активов. Процентная маржа – соотношение чистого процентного дохода банка к средней сумме его активов, приносящих проценты. Значения активов мы рассматривали ранее (данные в таблице 2.1), а значения процентной маржи мы возьмем из отчета о прибылях и убытках за соответствующие годы: (таблица 2.36).

Таблица 2.36 – Процентная маржа в тыс.руб.

Наименование статьи	Данные за 2005 год	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Чистые процентные и аналогичные  доходы	8274601	8368912	10210719	10759965

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Рассчитаем эффективность  управления спрэдом:                

Эффективность        использования        внутрибанковских        резервов рассчитывается по формуле (1.15).

Для нахождения коэффициента К₁₂ необходимо знать значения таких показателей как непроцентные доходы и валовые доходы.

К непроцентным доходам банка относят: плату за услуги, оказанные в процессе открытия и ведения расчетных, текущих, валютных, ссудных счетов, получение наличных денег, оказание консультаций; доходы за работу по размещению гос. ценных бумаг и резервов федерального казначейства; доходы, полученные по операциям с ценными бумагами (включая операции по их размещению, управлению) и др. операциям на фондовом рынке; доходы от лизинговых, факторинговых, трастовых, форфейтинговых операций; доходы от услуг, оказанных населению; доходы от торговли иностранной валютой, драгоценных металлами.

Валовый доход – это доход, полученный банком за определенный промежуток времени независимо от источника. К Валовому доходу банка относят: процентные доходы, непроцентные доходы (операционные), внеоперационные <a href="http://lib.mabico.ru/547.html"