Политика кредитования физических лиц (на примере Копейского отделения Сбербанка РФ)

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

Рассчитаем темпы роста  кредитов по срокам и по годам и  представим их ниже: (таблица 2.25).

Таблица 2.25 – Темпы роста кредитов по срокам кредитования в %

Статья баланса	Темпы прироста за 2005 – 2006 год	Темпы прироста за 2006 – 2007 год	Темпы прироста за 2007 – 2008 год
Кредиты сроком до 1 года	-36,38	26,40	37,80
Кредиты сроком свыше года	-10,04	18,47	39,16

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Представим данные из таблицы 2.25 в диаграмму: (рисунок 20).

Рисунок 20 - Темпы прироста кредитов физ.лиц по срокам кредитования.

Из диаграммы на рис.20 видно, как происходили темпы прироста кредитования физических лиц по срокам кредитования за 3 года. За 2006 год темпы прироста  кредитов срокам до 1 года составили -36,38 %, за 2007 год - 26,40%, за 2008 год темпы прироста составили 37,80 %. За 2006 год темпы прироста  кредитов, выданных на срок свыше 1 года составили -10,04 %, за 2007 год - 18,47%, за 2008 год темпы прироста составили 39,16 %.

Далее сделаем анализ структуры кредитов по срокам кредитования физ.лиц Сбербанка РФ и данные представим ниже: (таблица 2.26).

Таблица 2.26 – Анализ стр-ры кредитов ф.л. по срокам кредитов. за 3 года в %

Наименование статьи	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Кредиты сроком до 1 года	22,63	23,79	23,61
Кредиты сроком свыше года	77,37	76,21	76,39
Всего кредитов	100	100	100

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

Представим данные из таблицы 2.26  в виде диаграммы по каждому году отдельно.

Рисунок 21 - Структура кредитов физ.лиц по срокам кредитования за 2006 год

В 2006 году выданные кредиты физ.лицам до 1 года составляют 22,63%, а более 1 года – 77,37%.

Рисунок 22 - Структура кредитов физ.лиц по срокам кредитования за 2007 год

В 2007 году выданные кредиты  физ.лицам до 1 года составляют 23,79%, а более 1 года – 76,21%.

Рисунок 23 - Структура кредитов физ.лиц по срокам кредитования за 2008 год

В 2008 году выданные кредиты  физ.лицам до 1 года составляют 23,61%, а более 1 года – 76,39%.

Далее проведем анализ кредитного портфеля по категориям качества ссуд: доля каждой категории ссуд в общей сумме выданных кредитов; погодовые темпы роста каждой категории ссуд. В связи с действием факторов кредитного риска ссуды классифицируются в одну из пяти категорий качества:

I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) – отсутствие кредитного риска;

II категория качества (нестандартные ссуды) – умеренный кредитный риск;

III категория качества (сомнительные ссуды) – значительный кредитный риск;

IV категория качества (проблемные ссуды) – высокий кредитный риск;

V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) – отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности заемщика выполнять обязательства.

Проведем анализ кредитного портфеля по категориям качества ссуд: (таблица 2.27).

Таблица 2.27 – Анализ кредитного портфеля по категориям качества ссуд в тыс.руб.

Категория качества	Данные за 2005 год	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
I категория качества	37832709	31110831	37395903	54393768
II категория качества	1025632	1262423	2065478	1005236
III категория качества	1258965	1012578	504175	350965
IV категория качества	508652	40535	200589	90960
V категория качества	40024	18920	59411	9000
Всего кредитов, выданных физ.лицам	40665982	33445287	40225556	55849929

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

Рассчитаем темпы роста  кредитного портфеля по категориям качества ссуд: (таблица 2.28).

Таблица 2.28 – Темпы роста кредитного портфеля по категориям качества ссуд в %

Статья баланса	Темпы прироста за 2005 – 2006 год	Темпы прироста за 2006 – 2007 год	Темпы прироста за 2007 – 2008 год
I категория качества	-17,76	20,20	45,45
II категория качества	23,08	63,61	-51,33
III категория качества	-19,57	-50,20	-30,38
IV категория качества	-92,03	39,48	-54,65
V категория качества	-52,72	21,40	-84,85

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Представим данные из таблицы 2.28 в диаграмму: (рисунок 24).

Рисунок 24 - Темпы роста кредитного портфеля по категориям качества ссуд

Из диаграммы на рисунке 24 видно, как происходили темпы роста кредитного портфеля по категориям качества ссуд за 3 года.

Далее сделаем анализ структуры кредитного портфеля по категориям качества ссуд Сбербанка РФ: (таблица 2.29).

Таблица 2.29 - Анализ структуры кредитного портфеля по категориям качества ссуд за 3 года в %.

Наименование статьи	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
I категория качества (стандарт. Ссуды)	93,03	90,96	97,39
II категория качества (нестанд.  Ссуды)	3,78	5,13	1,79
III категория качества (сомнит. Ссуды)	3,02	2,52	0,64
IV категория качества (проблем.  Ссуды)	0,12	1,25	0,17
V категория качества (безнадеж. Ссуды)	0,05	0,14	0,01
Всего кредитов	100	100	100

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Теперь представим структуру  кредитного портфеля по категориям качества ссуд по каждому году отдельно.

Рисунок 25 - Структура кредитного портфеля за 2006 год

Мы видим, что большую  долю по качеству ссуд занимает I категория качества (стандарт. Ссуды) – 93,03 %. Это очень хороший показатель для банка.

Рисунок 26 - Структура кредитного портфеля за 2007 год

Мы видим, что большую  долю по качеству ссуд занимает I категория качества (стандарт. Ссуды) – 90,96 %, этот показатель немного уменьшился, по сравнению с прошлым годом.

Рисунок 27 - Структура кредитного портфеля за 2008 год

Мы видим, что большую  долю по качеству ссуд занимает I категория качества (стандарт. Ссуды) – 97,39 %. Это очень хороший показатель для банка.

Проведем анализ просроченных кредитов для физических лиц и данные представим ниже: (таблица 2.30).

Таблица 2.30 – Анализ просроченных кредитов для физических лиц в тыс.руб.

Наименование статьи	Данные за 2005 год	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Просроченные кредиты физ.лиц	48676	59455	75650	99960
Текущая задолженность физ.лиц	40617306	33385832	40149906	55749969
Всего кредитов физ.лиц	40665982	33445287	40225556	55849929

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Далее рассчитаем темпы  роста просроченных кредитов и данные представим ниже: (таблица 2.31).

Таблица 2.31 – Темпы роста просроченных кредитов физических лиц в %

Наименование статьи	Темпы прироста за 2005 – 2006 год	Темпы прироста за 2006 – 2007 год	Темпы прироста за 2007 – 2008 год
Просроченные кредиты физ.лиц	22,14	27,23	32,13
Текущая задолженность ф.лиц	-17,80	20,26	38,85

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Далее представим темпы роста просроченных кредитов в виде диаграммы: (рисунок 28).

Рисунок 28 - Темпы роста просроченных кредитов физ.лиц

Из диаграммы мы видим, что темпы прироста просроченной ссудной задолженности постепенно увеличиваются.

Далее сделаем анализ структуры просроченных кредитов для физических лиц Сбербанка РФ: (таблица 2.32).

Таблица 2.32 – Анализ структуры просроченных кредитов для физических лиц за 3 года в %

Наименование статьи	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
Просроченные кредиты физ.лиц	0,17	0,18	0,17
Текущая задолженность физ.лиц	99,83	99,82	99,83
Всего кредитов, выданных физ.лицам	100	100	100

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Теперь представим структуру  просроченных кредитов для физических лиц по каждому году отдельно.

Рисунок 29 - Структура кредитов физ.лиц.за 2006 год

Доля просроченных кредитов очень мала и составляет всего 0,17%.

Рисунок 30 - Структура кредитов физ.лиц.за 2007 год

Доля просроченных кредитов очень мала и составляет всего 0,18%.

Рисунок 31 - Структура кредитов физ.лиц.за 2008 год

Доля просроченных кредитов очень мала и составляет всего 0,17%. 

Группы риска и категории  качества соответствуют друг другу  по степени риска относящихся  к ним элементов. Это подтверждается и совпадением процентных ставок, применяемых для определения размера резервов (вероятности финансовых потерь):

I группа риска и  I категория качества – 0%;

II группа риска и  II категория качества – от 1 до 20%;

III группа риска и  III категория качества – от 21 до 50%;

IV группа риска и  IV категория качества – от 51 до 100%;

V группа риска и  V категория качества – 100%;

Рассчитаем этот показатель (данные по категории качества рассмотрены  ранее в таблице 2.19).