Риски, существующие в сфере банковской деятельности

Если на начало 2011 года рост кредитных вложений банков превышал рост экономики на 10,9 процентного  пункта, а на начало 2010 года – на 41,1 процентного пункта, то к 1 января 2012 г. рост экономики превысил рост объемов кредитной задолженности  на 5,1 процентного пункта (рисунок 3.4).

 

Рисунок 3.4 - Изменение объема кредитной задолженности клиентов банков*

*Источник: [17]

 

В I квартале 2011 г. объем проблемных активов банковского сектора продолжал сокращаться, темпы роста существенно замедлились, но уже начиная с апреля 2011 г. наметился рост проблемных активов банковского сектора, который существенно ускорился к концу года, что обусловило значительное ухудшение качества активов, подверженных кредитному риску (рисунок 3.5).

По итогам 2011 года проблемные активы банков выросли на 108 процентов, или на 3 644,8 млрд. рублей, что почти в 9 раз больше аналогичного показателя 2010 года. При этом указанный рост проблемной задолженности был в основном обусловлен ростом проблемных кредитов в иностранной валюте (на 122,9 процента, или на 267,2 млн. долларов США). В то же время в национальной валюте остаток проблемной задолженности увеличился в 2011 году на 250,5 млрд. рублей (на 9,2 процента). Проблемные активы населения сократились в 2011 году как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте (в эквиваленте долларов США) – на 2,5 процента и на 42,9 процента соответственно. Сократились в 2011 году и проблемные активы юридических лиц (кроме банков) в белорусских рублях – на 120,8 млрд. рублей, или на 4,5 процента.

 

Рисунок 3.5 - Факторы изменения доли проблемных активов банков*

*Источник: [17]

 

Темпы прироста проблемных активов в 2011 году значительно опережали прирост активов, подверженных кредитному риску, что обусловило ухудшение качества кредитного портфеля банковского сектора.

К началу 2012 года объем проблемных активов банковского сектора⁴  достиг 7,02 трлн. рублей, увеличившись в 2011 году более чем в два раза, тогда как в 2010 году величина его прироста составляла 12 процентов. Доля проблемных активов в общей сумме активов банковского сектора, подверженных кредитному риску, увеличилась с 3,55 процента на 1 января 2011 г. до 4,16 процента на начало 2012 года.

В 2011 году величина показателя, характеризующего общий уровень подверженности банковского сектора кредитному риску⁵, продолжала снижаться и к концу года достигла минимального за последние семь лет значения – 50,5 процента (58 процентов на конец 2010 года).

В структуре проблемных активов банковского сектора в 2011 году по-прежнему доминировали активы, отнесенные к III классификационной группе. В то же время по сравнению с началом года их удельный вес вырос с 82,3 процента до 85 процентов. Одновременно снизилась доля проблемных активов IV и V групп – с 17,7 процента на начало 2011 года до 15 процентов на 1 января 2012 г.

К началу 2012 года банки обеспечили формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по проблемным активам в полном объеме. Как следствие, уровень уязвимости банковского сектора к кредитному риску (соотношение проблемных активов за вычетом фактически созданного по ним резерва и нормативного капитала) в 2011 году снизился с 12,40 до 11,79 процента[17].

С 01.10.2012 по 01.01.2013 в банковском секторе Республики Беларусь наблюдалось увеличение активов, подверженный кредитному риску, на 2,5 %(на 5247,8 млрд. руб.), а за 2012 год – увеличение на 28,9%(на 48820,5 млрд. руб.) (рисунок 3.6).

 

Рисунок 3.6 - Активы, подверженные кредитному риску*

*Источник: [18]

Увеличение этих активов повлекло за собой снижение коэффициента достаточности  нормативного капитала за период с 01.10.2012 по 01.01.2013 на 1,27 %, и за 2012 год – на 3,90% (рисунок 3.7).

 

Рисунок 3.7 - Коэффициент достаточности нормативного капитала*

*Источник: [18]

 

Помимо влияния изменения активов (уменьшение на 8,1%), значительное влияние  оказал прирост капитала на 4,21% (рисунок 3.8).

Рисунок 3.8 - Факторы изменения за 12 месяцев коэффициента достаточности нормативного капитала*

*Источник: [18]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как  банк, помимо функции бизнеса, несет  в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной  политики, то знание, определение и  контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних  заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового  рынка, клиенты.

Рассмотрение наиболее известных  видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских   операций дополняется разнообразием  клиентов и изменяющимися рыночными  условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при  осуществлении банковской деятельности[19, с. 71].

Управление можно определить как  одну из стратегий, используемую при  выполнении деятельности в условиях риска. В процессе функционирования субъект экономики выполняет  выбор между избеганием риска, принятием  риска либо управлением риска. Избежание риска означает отказ от действий, связанных с риском. Принятие риска означает выполнение деятельности до тех пор, пока отрицательные итоги от последствий наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям. Управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятия риска, отказ от деятельности, связанной с риском либо использование мерило снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска.

Особенностью управления риском является достижение поставленных задач посредством  разработки научно обоснованной организационной  процедуры, регулярно выполняемой и носящей объективный характер.

Финансовая либерализация, ужесточение  конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых  рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться  в кризисной ситуации.

Одной из новых форм управления кредитным  риском является скоринг, он представляет собой математическую либо статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых»  клиентов банк пытается определить, насколько  велика вероятность, что определенный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

При ухудшении общего положения  в нефинансовом секторе, оценка рисков и отбор заемщиков усложняется, процентные ставки повышаются, что  заставляет лучших заемщиков уйти с  рынка. Ненадежные в финансовом отношении  заемщики в этом случае согласны на высокую плату, поскольку знают, что вряд ли вернут кредит. Следствием этого становятся или рискованная  кредитная политика и угроза финансовой состоятельности самих кредиторов, или их стремление максимально ограничить выдачу кредитов, несмотря на наличие  на рынке надежных заемщиков. Это  негативно отражается как на состоянии  реального сектора, так и финансового  рынка.

Мировой опыт показывает, что решить эти проблемы возможно исключительно  с помощью кредитных бюро, созданных  для обмена информацией о заемщиках  между кредиторами.

Кредитные бюро выступают в качестве информационных посредников, учрежденных  и принадлежащих или самим  кредиторам, или действующих самостоятельно и получающих прибыль от своей  деятельности. Кредиторы снабжают данными  о своих клиентах бюро, которое  сопоставляет их с информацией, полученной из иных источников (суды, государственные  регистрационные и налоговые  органы и так далее), и формирует  картотеку на каждого заемщика[20, с. 300].

Каждый элемент кредитного риска  требует определенной политики и  характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, вместе с этим не обязательно уравнение  этих взаимозависимых элементов  риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые  для снижения одних рисков, могут  расширить иные.

Цели и цели стратегии управления кредитными рисками в большой  степени определяются постоянно  изменяющейся внешней экономической  средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле Республики Беларусь в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Национального банка и иных государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Национального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; возрастание потребности в кредитных ресурсах в итоге изменения технологий; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В настоящее время банковская система нашей республики переживает определенный кризис. В связи с этим банкам необходимо уметь управлять своими рисками, разрабатывать свои методики снижения различных видов рисков, методики по изучению своих потенциальных клиентов. При необходимости надо обращаться к опыту банков зарубежных стран, а также к опыту банковской системы Республики Беларуси.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Большой экономический словарь / под ред А.Н.Азрилияна. – 5-е изд. доп и перераб. – М.: Институт новой экономики, 2002, с. 189;
2. Банковский аудит [Текст] : в 2 ч. / И.Д. Мамонова, З.Г. Ширинская, Т.В. Кривовяз и др. - Москва : Бух. Учет (Библиотека журнала "Бухгалтерский учет")1994, с 391;
3. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками -М: НОРМА, 2007, 27;
4. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008, 768-772;
5. Грабовой П.Т. Риски в современном бизнесе. – М.: «Аланс», 2010г, с. 44;
6. Титович, А. А. Менеджмент риска и страхования: учебное пособие для студентов вузов по экономическим спец. / А. А. Титович,. - Минск: Вышэйшая школа, 2008. - 271с;
7. Петрушина В. М. Управление рисками при проведении операций по корреспондентским счетам / В. М. Петрушина; В. М. Петрушина

// Вестник Белорусского  государственного экономического  университета. - 2005. - N 6. - С. 101-105;

8. Михайлик, Е. В. Институт надзора как инструмент нивелирования рисков в концепции современного общества Э. Гидденса / Е. В. Михайлик,; Е. В. Михайлик // Проблемы управления. - 2010. - N 2 (35). - С. 250-253;
9. Пономарева, Е. С. Классификация банковских рисков :[[Текст]] / Е. С. Пономарева,; Е. С. Пономарева// Вестник Белорусского государственного экономического университета. - 2011. - N 1. - С. 103-108. - Библиогр.: с. 107-108;
10. Жарковская Е.П. Банковское дело. Уч.пособие. – М.: Омега-л, 2008, 288-290;
11. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва: ЮНИТИ, 2010. – 319 с.;
12. Кредитный риск коммерческого банка./ Витлинский В. В., Пернаривский О. В., Наконечный Я. С., Великоиваненко Г. И.; Под. ред. В. В. Витлинского. - К.: Знання, 2000, 251-254;
13. Демидчик, Г. И. Современные методы управления рисками на предприятии :[[Текст]] / Г. И. Демидчик,; Г. И. Демидчик // Вестник Белорусского государственного экономического университета. - 2012. - № 5. - С. 21-29;
14. Финансы и кредит : учебное пособие для подготовки к экзаменам / Л. Г. Колпина [и др.] ; под редакцией М. И. Ноздрина-Плотницкого – Минск : Современная школа : Мисанта, 2011. – 133 с.;
15. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы управления, пути снижения. – М.: «Дело и Сервис», 2008г, 116-120;
16. Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. – М.: «Инфра – М», 2008г, 208-213;
17. Национальный банк Республики Беларусь «Финансовая стабильность в Республике Беларусь,2011». Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/finstabrep/FinStab2011.pdf.  Дата доступа: 01.04.2013;
18. Национальный банк Республики Беларусь «Банковский сектор Республики Беларусь 01.01.2013» Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/banksector/2012/bs_20130101.pdf. Дата доступа: 28.03.2013;
19. Николай Кузьмич «Современная банковская система Республики Беларусь: создание, развитие оценки», Банковский вестник, январь 2013, с.71;
20. Рудый, К.В. Финансово- кредитные системы зарубежных стран: учеб. пособие / К.В. Рудый. – М.: Новое знание, 2004. – 300с.

¹ Индекс Херфиндаля – Хиршмана отражает степень концентрации показателя и принимает значения от 0

до 1. Значение 0 соответствует минимальной  концентрации, менее 0,10 – низкому  уровню концентрации, от

0,10 до 0,18 – среднему уровню концентрации, свыше 0,18 – высокому уровню  концентрации.

² Индекс Джини позволяет оценивать степень неравенства, показывая, насколько равномерно та или иная

переменная распределена среди  участников. Значение 1 соответствует  полной концентрации, значение 0 – 

равенству всех участников.

³ Средняя хронологическая величина задолженности по кредитам клиентов и банков за 12 месяцев, скорректированная на дефлятор ВВП

⁴ Активов, отнесенных к III, IV и V классификационным группам, для создания специального резерва

⁵ Отношение активов, оцененных по уровню кредитного риска для расчета достаточности нормативного капитала, к совокупным активам