Современные тенденции развития банковской системы Российской Федерации (на примере ОАО «Альфа-банка»)

На 01 декабря 2010 года региональная сеть ОАО «Альфа-Банк» состоит из пяти филиалов, одного операционного офиса, двух дополнительных офисов и одной операционной кассы вне кассового узла:

- филиал Омский ОАО «Альфа-Банк» и операционная касса вне кассового узла расположены в г. Омск, операционный офис филиала действует в г. Тара;

- филиал Полярный  ОАО «Альфа-Банк» и один дополнительный офис расположены в г. Салехард, второй дополнительный офис филиала действует в г. Лабытнанги;

- филиал ОАО «Альфа-Банк» в г. Тюмень;

- филиал ОАО «Альфа-Банк»в г. Новый Уренгой и операционная касса вне кассового узла открыты для обслуживания клиентов в г. Новый Уренгой;

- филиал Самарский ОАО «Альфа-Банк».

Совместно с органами государственной  власти субъектов Российской Федерации, на территории которых расположены филиалы, осуществляются долгосрочные программы сотрудничества, направленные на привлечение в регионы финансовых ресурсов, содействие в решении экономических и социальных проблем.

Предлагая высокотехнологичные банковские продукты по конкурентоспособным ценам, филиалы Банка предоставляют полный перечень банковских услуг от расчетно-кассовых операций до участия в инвестировании производственных программ клиентов.

Развитие филиала в Омске напрямую связано с расширением ряда банковских услуг, с ростом клиентской базы, основу которой составляют предприятия и организации жилищно-коммунального хозяйства и топливно-энергетического комплекса. Приоритетным направлением является кредитование реального сектора экономики, в том числе вышеуказанных предприятий, а также малого и среднего бизнеса в Омской области.

На протяжении прошедшего года структура пассивов филиала Омский ОАО «Альфа-Банк» претерпевала изменения, связанные с увеличением доли средств физических лиц в общем объеме пассивов банка.

Доля средств физических лиц в общем объеме пассивов филиала  Омский ОАО «Альфа-Банк» увеличилась с 13 до 31,2%. Структура активов банка претерпела изменения, связанные с увеличением доли ссудной и приравненной к ней задолженности в общем объеме активов банка (увеличилась с 57,3 процента до 65,5 процента). Увеличение доли ссудной и приравненной к ней задолженности осуществлялось за счет снижения доли ценных бумаг в общем объеме активов Банка с 26,3 процента до 18,6 процента. Данные изменения структуры активов Банка были обусловлены необходимостью расширения клиентской Базы за счет предоставления клиентам Банка конкурентоспособных кредитных продуктов.

В 2010 году филиал Омский ОАО «Альфа-Банк» существенно расширил объемы кредитования корпоративных клиентов. При этом значительное внимание уделялось качеству выдаваемых кредитов, их отраслевой диверсификации, установлению взаимовыгодных отношений между Банком и заемщиками. Банк начал осуществлять кредитования инвестиционных проектов клиентов Банка в сфере недвижимости, а также начал оказывать услуги финансового консультирования корпоративных клиентов по организации финансирования инвестиционных проектов с привлечением иных кредиторов/инвесторов, что является новым направлением бизнеса Банка. Эффективность и надежность работы филиала Омский ОАО «Альфа-Банк» получили соответствующую оценку рейтинговых агентств: Информационный Центр «Рейтинг» относит ОАО «Альфа-Банк» к банкам группы В1 - «удовлетворительно стабильная группа надежности».

 

2.3 Анализ эффективности деятельности омского филиала ОАО «Альфа-Банк».

 

Проведем анализ эффективности деятельности ОАО «Альфа-Банк», используя данные его финансовой отчетности за 2008-2012 г.г. методом оценки на основе балансовых обобщений. Для наглядности все расчеты будем производить в таблицах.

Оценим экономическую  отдачу собственного капитала таблица 2.1

Таблица 1

Расчет экономической  отдачи собственного капитала ОАО «Альфа-Банк»

Показатели	Значения
	2008г.	2009г.	2010г.	2011г.	2012г.
	1	2	3	4	5
Посленалоговая прибыль, в рублях	11227	18600	43378	11325	78496
Доналоговая прибыль, в  рублях	12669	24562	67718	49459	150555
Операционные доходы, в рублях	113269	140029	298597	703211	268504
Активы, в рублях	1587058	2385205	4517684	7766604	7894940
Собственный капитал, в рублях	61725	161096	314008	673296	1182069
Прибыльность	0,886	0,757	0,641	0,229	0,521
Маржа прибыли	0,112	0,175	0,227	0,070	0,138
Уровень эффективности  использования А	0,071	0,059	0,066	0,091	0,138
Мультипликатор капитала	25,712	14,806	14,387	11,535	6,679
Экономическая отдача собственного капитала	0,182	0,115	0,138	0,017	0,066

 

Из таблицы 1 видно, что в течение исследуемого периода экономическая отдача собственного капитала банка была положительной, что говорит об эффективности его использования, однако происходили изменения ее величины: сначала она снизилась с 0,182 на 01.01.08 до 0,115 на 01.01.09, а затем имела тенденцию к росту до 0,138 на 01.01.10, затем опять снизились до 0,017 на 01.01.11 и выросла до 0,066 на 01.01.12. Факторные составляющие экономической отдачи капитала имели такой же характер изменения, то есть они оказали отрицательное воздействие величину экономической отдачи капитала в 2009, 2010, 2011гг. Положительное влияние на экономическую отдачу капитала в 2012г. оказали увеличение маржа прибыли, уровень эффективности использования активов и прибыльности. Это произошло вследствие увеличения доналоговой и посленалоговой прибыли банка, снижения операционных доходов.

Резкое снижение мультипликатора  капитала в 2008г. явилось следствием резкого увеличения собственного капитала по сравнению с увеличением активов.

Определим степень влияние каждого фактора в отдельности (табл. 2.2).

 

Таблица 2.2

Расчет факторных  влияний на экономическую отдачу собственного капитала ОАО «Альфа-Банк»

Показатели и порядок  расчета	Значения
	в долях единиц
	2009 - 2008гг.	2010 – 2009гг.	2011 – 2010гг.	2012 – 2011гг.
Изменение экономической  отдачи капитала = N - Nо	-0,066	0,023	-0,121	0,050
Влияние изменения прибыльности = (Е - Ео)*Н1*Н2*Н3	-0,020	-0,025	-0,030	0,037
Влияние изменения маржи  прибыли = (Н1-Н1о)*Ео*Н2*Н3	0,834	0,560	-1,156	0,103
Влияние изменения эффективности  использования активов = (Н2-Н2о) * Ео * Н1о * Н3	-0,019	0,014	0,041	0,005
Влияние изменения мультипликатора  капитала = (Н3-Н3о) * Ео * Н1о * Н2о	-0,077	-0,003	-0,027	-0,007

 

Таким образом, снижение экономической отдачи капитала в 2009 г. было вызвано в большей степени снижением эффективности использования активов и снижением прибыльности. Этот фактор оказал отрицательное воздействие и в 2011 г.г. Однако значительное увеличение прибыльности в 2012 г., а также увеличение маржи прибыли и уменьшение отрицательной величины мультипликатора капитала в совокупности способствовали увеличению экономической отдачи капитала в 2012 г.

Оценим мультипликативный эффект капитала (табл.2.3), то есть определим эффективность структуры совокупного капитала банка.

Таблица 2.3

Расчет мультипликативного эффекта капитала ОАО «Альфа-Банк»

Показатели	Значения
	2008г.	2009г.	2010г.	2011г.	2012г.
Прибыль, в рублях	11227	18600	43378	11325	78496
Привлеченные средства, в рублях	1525333	2224109	4203676	7093308	6712871
Процентные расходы, в  рублях	58065	65386	149888	438987	477068
Уровень процентной ставки по привлеченным средствам, в процентах	3,81	2,94	3,57	6,19	7,11
Активы, в рублях	1587058	2385205	4517684	7766604	7894940
Собственный капитал, в  рублях	61725	161096	314008	673296	1182069
Мультипликатор капитала	25,712	14,806	14,387	11,535	6,679
Экономическая рентабельность, в процентах	4,37	3,52	4,28	5,80	7,04
Мультипликативный эффект капитала, в процентах	14,38	8,61	10,25	-4,51	-0,47

 

Анализ данных таблицы 2.3 показывает, что мультипликативный эффект капитала (МЭК) за период 2008-2010 гг. положителен, следовательно: структуру капитала банка можно было считать эффективной – достигнута сбалансированность между собственным и заемным капиталом. Однако в 2011г. ситуация изменилась и мультипликативный эффект капитала стал отрицательным, что говорит о неэффективной структуре капитала. В 2012 г. ситуация меняется в положительную сторону, однако сбалансированность между собственным и заемным капиталом не достигнута.

Банк недостаточно эффективно использует мультипликативный  эффект, поскольку на протяжении всего анализируемого периода величина мультипликатора капитала снижается и становится ниже оптимального значения (8 единиц) в 2012г. Очевидно, что банк обладает значительными возможностями для привлечения дополнительных денежных и финансовых ресурсов без ущерба для его устойчивости, однако не привлекает их, недополучая тем самым возможный доход (прибыль). Возможно, недостаточная величина мультипликатора капитала обусловлена и экономической ситуацией в стране, которая не позволяет банку проводить более активную деятельность и реализовать более рискованную, с точки зрения менеджмента банка, стратегию.

Оценим эффективность  управления активами и пассивами, для  этого рассчитаем добавленную стоимость  капитала (табл.2.4).

Таблица 2.4

Расчет добавленной  стоимости капитала ОАО «Альфа-Банк»

Показатели	Значения
	2008г.	2009г.	2010г.	2011г.	2012г.
Собственный капитал, в  рублях	61725	161096	314008	673296	1182069
Прибыль, в рублях	11227	18600	43378	11325	78496
Процент дохода на собственный  капитал	0,182	0,115	0,138	0,017	0,066
Процентные расходы, в  рублях	58065	65386	149888	438987	477068
Привлеченные средства, в рублях	1525333	2224109	4203676	7093308	6712871
Норма процента на привлеченный капитал	0,038	0,029	0,036	0,062	0,071
Добавленная стоимость	8877,31	13863,98	32181,6	-30343,6	-5510,87