Технико-экономический проект развития передающего радиоцентра

∆З_{э.рц, п} = ∆З_{э.осн, п} + ∆З_{э.доп, п}

 

∆З_{э.рц, п} = 4885,5 + 25376,625 = 30262,13 руб

 

Общие затраты по передающему радиоцентру на электроэнергию для производственных нужд в проектируемом году:

 

З_{э.рц, п} = З_{э.осн, п} + З_{э.доп, п}

 

З_{э.рц, п} = 42574,1+ 227387,23 = 269961,33 руб.

 

2.5.5 Амортизационные отчисления

 

Расчет дополнительных амортизационных отчислений производится, исходя из суммы капитальных затрат на развитие ∆Ф_осн (К_дооб = 282514,34 руб ) и нормы амортизационных отчислений, равной 6,9 % для радиопередающего оборудования.

 

∆З_{амр, п} = К_дооб · 0,069

 

∆З_{амр, п} = 282514,34 · 0,069 = 19943,5 руб

 

З_{амр, н} = З_{амр, б} + ∆З_{амр, п}

 

З_{амр, п} = 599000 + 19943,5 = 618943,5 руб

 

Общая сумма дополнительных эксплуатационных расходов:

 

∆∑Э = 4459,82 + 1346,87 + 7979,54 + 30262,13 + 19943,5 = 63991,86 руб

3. Расчет  экономических показателей радиоцентра  после внедрения новых передатчиков.

 

Показатели после развития радиоцентра (основные фонды Фо.п; численность  Чп; объем продукции Qп; доходы До.п; эксплуатационные расходы Эп; средняя  заработная плата работников ЗПср.п) рассчитываются следующим образом (показатели до развития имеют индекс Б (базовые), показатели после развития - П (проектируемые)).

 

Основные фонды передающего  радиоцентра после развития:

 

Фо.п = Фо.б + ∆Фосн, тыс.р.

 

Фо.п =10339875+ 282514,34 = 10622389,34 руб

 

Численность работников передающего радиоцентра:

 

Чп = Чб + ∆Ч, шт.ед.

 

Чп = 25 + 3 = 28 шт. ед.

 

Доходы от основной деятельности и собственные доходы:

 

До.п = До.б + ∆До, тыс.р.

 

До.п = 1943752,75 + 319010 = 2262762,75 руб

 

Эксплуатационные расходы:

 

∑Э_п = ∑ Э_б + ∆∑Э , р.

 

∑Э_п = 408135 + 63991,86= 472126,86 руб.

 

где ∆ - дополнительные эксплуатационные расходы на эксплуатацию вновь вводимых передатчиков (заработная плата, отчисления на социальные нужды, расходы на приборы, материалы и запасные части, оплата потребляемой электроэнергии, амортизационные отчисления).

Средняя заработная плата:

ЗП_{ср.п =} , р.

 

ЗП_ср.п = = 634,28 руб.

 

4. Показатели  эффективности работы радиоцентра  после внедрения новых радиопередатчиков.

 

 

 

Производительность труда:

 

, р./чел.

 

= 80812,96 руб/чел

 

 

Себестоимость продукции:

 

С_п =

, р./100 р.дох.

 

С_п =

= 20,87 руб./100 руб. дох.

 

Фондоотдача:

 

К_и.п. =

, р./р.

 

К_и.п. =

= 0,212 руб/руб

Фондовооруженность:

 

V_п. =

, р./чел.

 

V_п. =

= 380779,62 руб/чел

 

Прибыль:

П_Б.П. = Дп. - ∑Э_П , р.

 

П_Б.П. = 2262762,75 – 472126,86 = 1790635,89 руб

 

Показатель рентабельности:

 

, %.

 

= 16,37%

 

Показатель абсолютной эффективности капитальных затрат на развитие передающего радиоцентра  является показателем срока окупаемости  дополнительных капитальных затрат:

, лет,

 

где П_Б.П. – П_Б.Б. - прирост прибыли, обусловленный введением в действие новых радиопередатчиков.

= 0,6 лет

 

Данные расчетов следует  свести в таблицу 40.

 

Таблица 40 Анализ изменения основных технико-экономических показателей.

Наименование показателей	Данные  существующего радиоцентра	Данные  радиоцентра после  дооборудования	Изменения показателей радиоцентра  после дооборудования по сравнению  с показателями существующего радиоцентра
			Абсолютное значение	В процентах
Общая номинальная мощность передатчиков, кВт	585	685	100	17,09
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс.р.	10339875	10622389,34	282514,3	2,73
Доходы от основной деятельности, тыс.р.	1943752,75	2262762,75	319010	16,41
Численность работников, шт.ед.	25	28	3	12,00
Производительность труда, р./чел.	77750,11	80812,96	3062,85	3,94
Эксплуатационные расходы, тыс.р.	408135	472126,86	63991,86	15,68
Себестоимость 100 р. доходов, руб.	20,99	20,87	-0,12	0,99
Прибыль, тыс.р.	1535617,75	1790635,89	255018,1	16,61
Рентабельность, %	14,42	16,37	1,95	13,52
Фондоотдача, р./р.	0,188	0,212	0,024	12,77
Фондовооруженность, р./чел.	413595	380779,62	-32815,4	0,92
Средняя заработная плата, р.	2193,92	2100,28	-93,64	0,96

5. Анализ эффективности  развития передающего радиоцентра.

Результаты расчетов основных технико-экономических показателей, представленные в табл.40, показывают, что суммарная мощность передатчиков радиоцентра увеличилась на 100 кВт, это привело к увеличению стоимости основных производственных фондов на 2,73 % или на 282514,3 руб

 

После внедрения новых  передатчиков увеличились показатели финансовых результатов работ радиоцентра:

доходы от основной деятельности радиоцентра выросли на 16,41 % или на 319010 руб.;

прибыль выросла на 16,61 % или на 255018,1 руб.

 

Кроме того, увеличились  такие показатели эффективности  работы, как:

производительность труда  на 3062,85 руб/чел (рост составил 3,94 %);

рентабельность на 1,95 %;

фондоотдача на 1 руб. стоимости  основных производственных фондов теперь приходиться на 0,024 рубля больше (рост составил 12,77 %).

 

Производительность труда характеризует эффективность, результативность затрат труда, рост производительности труда обусловлен тем, что объем производимой продукции увеличивается быстрее, чем растет численность штатного персонала (часть необходимых трудозатрат обеспечивается за счет использования существующего штата работников).

 

Фондоотдача — показатель выпуска продукции на 1 руб. стоимости основных фондов (активной части, рост фондоотдачи обеспечивается за счет опережающего роста величины доходов предприятия по сравнению с ростом среднегодовой стоимости основных производственных фондов.

 

Себестоимость продукции — это выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия на производство и реализацию продукции. В результате внедрения нового оборудования себестоимость 100 рублей доходов снизилась на 0,12 рублей или на 0,57 %

 

Уменьшение величины себестоимости продукции произошло  за счет увеличения производительности труда и за счет увеличения объема производимой продукции, а точнее за счет того что объем производимой продукции увеличивается быстрее, чем эксплуатационные затраты на его производство.

 

Рентабельность основных производственных фондов характеризуется величиной прибыли, которая приходится на 1 руб. фондов. Чем выше значение этого показателя, тем лучше (рентабельнее) работает хозяйствующий объект.

В результате внедрения  нового оборудования произошло повышение  рентабельности с 14,42 % до 16,37 %. Повышению рентабельности способствовало увеличение суммы прибыли за счет роста объемов производства продукции, снижения ее себестоимости, улучшения использования оборудования, повышение производительности труда.

 

Срок окупаемости дополнительных капитальных затрат составит 0,6 лет, что меньше нормативного.

 

Проведенные расчеты доказывают эффективность установки новых передатчиков.