Управление кредитной политикой предприятия как фактор повышения финансовой устойчивости

Таблица 1.6

Факторы, определяющие кредитную политику

Макроэкономические факторы носят  объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к  ним свою кредитную политику. Общая  экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики  оказывает определяющее влияние  и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска для  банковского сектора в условиях международного финансового кризиса  является существенное ограничение  доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Следствием влияния указанного фактора является введение коммерческими  банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это  ведет к снижению темпов роста  кредитных вложений в экономику  и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние банковского  сектора будет оказывать влияние  качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

В целях снижения негативного влияния  международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки  стран реализуется комплекс мер  по частичному замещению выбывших кредитных  ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора.

1.3 Мировая и отечественная  практика кредитования

У каждого банка собственная кредитная политика. Она зависит от множества факторов: целевая направленность банка, стратегия его развития, общих доходов банка, и даже от уровня профессионализма сотрудников.

Кредитная политика должна содержать  ряд предписаний и руководств действия для сотрудников банка, специализирующихся на кредитах и не только на них. Необходимо учитывать, что существует огромная разница между кредитной политикой и общей финансовой политикой банка. Первая устанавливает только общие моменты именно кредитной деятельности банка, а вторая определяет деятельность банка в целом. При этом, практически все финансовые процедуры, проводимые банком, осуществляются, опираясь на кредитную политику.

Кредитная политика создается  с целью помочь сотрудникам банка  свободно ориентироваться в различных ситуациях и оперативно принимать решения, при этом, руководствуясь интересами банка. В принципе сотрудники имеют право отступать от политики банка в чрезвычайных случаях, безусловно, если цель оправдает средство.

Воплощая действующую в банке кредитную политику, сотрудники периодически могут сталкиваться с ее несовершенством. Это происходит вследствие регулярных изменений на мировом и отечественном финансовом рынке – именно они влияют на актуальность банковской политики.

Вследствие таких изменений  руководители коммерческих банков время  от времени вносят коррективы в свою кредитную политику, прилагая все усилия для того, чтобы повысить ее актуальность и облегчить труд своих сотрудников. Для того чтобы кредитная политика была понятна сотрудникам кредитного учреждения, руководство проводит среди них специальные опросы. Это позволяет максимально оптимизировать работу банка.

Абсолютно в любом банке  сотрудники, специализирующиеся на кредитовании, представляют ежегодный отчет о  своей деятельности руководству. В  данном отчете указывается эффективность  проделанной работы, ее стабильность, а также соответствие проведенных операций кредитной политике. В ежегодном отчете анализируется также недостатки действующей политики, которые впоследствии систематизируются и отмечаются руководством и, впоследствии, исправляются.

В настоящее время в США насчитывается  более 15000 коммерческих банков, наиболее распространены из них – бесфилиальные  банки, т.е. банки без отделений (филиалов). Поэтому США является страной  с самым большим количеством  коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги предоставляют не более  20 банков, имеющих широкую сеть филиалов.

Далее рассмотрим кредитную  политику ,которая применительная для  американской экономики 

Коммерческие банки – это  универсальные учреждения, проводящие операции в различных сферах рынка  ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны. Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного, базового звена кредитной системы США. 

ФРГ

Ведущее положение в этой стране занимает группа коммерческих банков, которую возглавляет "большая  тройка" банков: Дойчебанк, Дрезднербанк и Коммерцбанк, которые сосредоточили у себя более 50% вкладов и 40% предоставляемых кредитов.

Коммерческие банки в ФРГ  выполняют также функции инвестиционных банков, занимаясь размещением ценных бумаг и долгосрочным кредитованием.

Различают несколько видов кредитования, которое получило признание в различных странах мира это: залоговое кредитование, и  коммерческие банки предоставляют два вида кредитных линий: невозобновляемые и рамочные.

Далее рассмотрим основные моменты  кредитной политики ФРГ

Как свидетельствует мировой опыт, залог является  одним из наиболее надежных  способов обеспечения  кредитных обязательств. Предметом залога может быть любое имущество, принадлежащее залогодержателю на праве собственности: дома, строения, земельные участки, автотранспортные средства, а также ценные бумаги, депозиты в банке и  т.д.  Особый его вид - залог товаров в обороте и переработке. Возможен и залог имущественных прав.

В банковской практике  ведущих западноевропейских стран  и США  на протяжении  последующих двух десятилетий  особенно быстрыми темпами  увеличивались объемы  операции  со ссудами под  залог  физическим лицам и промышленным и торговым фирмам, и ипотечными, потребительскими  и другими видами кредитов. Причем на ипотечные и потребительские   кредиты  во второй половине 80-х годов  приходилось свыше половины  всей суммы задолженности коммерческим банкам. Статистические данные показывают: 80-90 г.г.  ссуды под залог населению  относились к числу наиболее рентабельных  операций  крупнейших банков. Неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью пользовались  ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных систем, жилья и т.д.

К залоговому кредитованию стали активно прибегать  и инвестиционные  банки. Так, за последние 10-15 лет в США  получило распространение  кредитование инвестиций  под залог фондовых ценностей.

Залоговое кредитование  отечественными банками  осуществляется  в наиболее  ликвидной  форме - преимущественно под залог валютных депозитов, ценных бумаг, векселей, товаров. Банки при выдаче кредитов  стремятся ориентироваться на своих  клиентов  в качестве заемщиком или гарантов  возврата кредита. Большинство банков  избегает предоставления  инвестиционных  кредитов  на развитие производства и редко использует ипотеку. Естественно, подобное положение  не способствует развитию  долгосрочных и наиболее социально значимых  форм  залогового кредитования.

В мировой практике  одной из распространенных  форм банковского кредита  под залог ценных бумаг  является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором  заемщику под залог имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит  под залог ценных бумаг. Необходимость в нем возникает  вследствие   потребности в кредитных ресурсах  и нежелания  заемщиком продавать  находящиеся у них ценные бумаги.

В России  пока отсутствует  необходимое экономико-правовое поле  для активного развития кредитных операций  под залог ценных бумаг, но получило широкое распространение  подписка на акции промышленных  компаний и банков. При этом банки выступают в роли брокеров  по продаже акций  и одновременно предоставляют  части потенциальных  подписчиков  кредит под залог  покупаемых акций.

Теперь, что касается ипотечной  системы за рубежом, то  одно из главных ее преимуществ заключается в том,  что она гарантирует несомненность  юридически значимых  действий в отношении недвижимости. Ценность последней  как объекта залога  объясняется ее высокой  и обычно стабильной ценой  с тенденцией к повышению. Физические характеристики недвижимости  позволяют оставлять  заложенный объект во владении  и пользовании залогодателя. В Западной Европе  и США  давно сформировалась  развитая и законодательно  отрегулированная система ипотеки, в основу которой  положены четкие методы  регистрации недвижимости, а также строгое юридическое оформление  возникновения и прекращения  залогового права на недвижимое имущество.