Исходные данные для формирования бюджета малого строительного предприятия

13. Дневная выработка на одного  рабочего,2 кв. м.

14. Число рабочих в бригаде, 7 чел.

15. Количество бригад – 5.

16.  Расходы на рекламу (коммерческие  расходы) по плану, 10 660 руб.

17. Остатки материалов на складе  на начало года:

— керамическая плитка, 68 кв. м;

— мастика, 159 кг;

— затирка, 36 кг.

18. Цена за единицу материального ресурса на предстоящий период в соответствии с договорами поставки (без НДС):

— керамическая плитка, 106,6 руб. за 1 кв. м;

— мастика, 34,1 руб. за 1 кг;

— затирка, 22,40 руб. за 1 кг;

— раствор, 852 руб. за 1 куб. м.

19. Норма расхода на 1 кв. м работ:

— керамическая плитка, 1,2 кв. м;

— мастика, 2,1 кг;

— затирка, 0,5 кг;

— раствор, 0,05 куб. м.

20.  Планируемый уровень запасов  материалов на конец года:

— керамическая плитка, 427 кв. м;

— мастика, 746 кг;

— затирка, 191 кг.

21.  Планируемая часовая заработная плата рабочих, 45,3 руб/час.

22. Норма переменных общепроизводственных  расходов, 8,5 руб. за 1 час работ.

23. Постоянные ОПР: заработная  плата производственного персонала, 12 792руб. в квартал.

24. Постоянные ОПР: амортизационные  отчисления основных средств, 2 665 руб. в квартал.

25. Постоянные ОПР: прочие, 6 396 руб. в квартал.

26. Расходы по аренде офисного  помещения (без НДС), 21 320 руб. в квартал.

27. Заработная плата административно-управленческого персонала, 58 630 руб. в квартал.

28. Остаток денежных средств на конец каждого квартала (не менее), 45 тыс. руб.

29. Кредиторская задолженность  в бюджет по налогу на прибыль  на начало года, 10 660руб.

30.  Кредиторская задолженность во внебюджетные фонды (соцстрах), 15 137,20 руб.

31. Приобретение оборудования (в феврале), 245 606 тыс. руб.

 

Литература

1. Бузырев В.В., Ездакава Е.М., Савельева И.П.,Федосеев И.В. Планирование на строительном предприятии: Учебное пособие. — Ростов н/Д: Феникс, 2007 (основа методички).

2.   Бузырев В.В., Панибратов Ю.П., Федосеев И.В. Планирование на строительном предприятии: Учебное пособие. — М.: Образовательно-издательский центр «Академия», 2005.

3.   Инвестиционно-строительный комплекс в рыночных условиях: Учебное пособие / В.В. Бузырев и др.; Под ред. В.В. Бузыре-ва. — СПБ.: СПбГИЭА, 1994.

4.   Лихачева О.Н. Финансовое планирование на предприятии: Учебно-практическое пособие. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.

5.   Марков Г.Н. Практическое пособие по применению положения о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг) и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли. — СПб.: ТОМЕКС, 1995.

6.   Мейтленд И. Бюджетирование для финансовых менеджеров / Пер. с англ. Под ред. С.Л. Каныгина. — Днепропетровск: Баланс-Клуб, 2002.

7.   Стратегическое планирование и развитие предприятия: Учебое пособие / А.Н. Петров — СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1993.

8.   Хруцкий В.Е., Сизова Т.В., Гамаюнов В.В. Внутрифирменное бюджетирование: Настольная книга по постановке финансового планирования. — М.: Финансы и статистика, 2003.

9.   Щиборщ К.В. Бюджетирование деятельности промышленных предприятий. — М.: Дело и сервис, 2005.