Денежная и банковская статистика

 

 Основные компоненты платежного баланса

1. Счет текущих операций

A. Товары и услуги 
Товары 
Услуги

Б.    Доходы от инвестиций и оплата труда

1. Оплата труда
2. Доходы от инвестиций

B. Текущие трансферты

2. Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами

А.    Счет операций с капиталом . Капитальные трансферты

Б.    Финансовый счет

1. Прямые инвестиции: 
1.1.3а границу

1.2. В экономику  России

2. Портфельные инвестиции:

1. Активы
2. Обязательства

3. Прочие инвестиции:

3.1. Активы

3.2. Обязательства

4. Резервные активы

 

Отдельные виды товаров  могут классифицироваться как услуги. Основными примерами таких товаров  являются:

• товары, приобретаемые для личного пользования приезжими (поездки), дипломатическими, военными представительствами и другими официальными лицами (государственные услуги);
• не пересекающие границу товары, которые приобретаются и перепродаются в течение одного отчетного периода (прочие деловые услуги).

 

Экспортные и импортные  товары учитываются в ценах ФОБ  на таможенной границе страны-экспортера, которая [может не совпадать с  национальной или государственной  границей данной страны.

К категории «Доходы» относятся два типа операций:

1. операции, связанные с оплатой труда нерезидентов (сезонных, приграничных и других категорий временных рабочих);
2. операции, связанные с получением или выплатой доходов от инвестиций по внешним активам и обязательствам (доводы от всех видов инвестиций и от резервных активов, кроме доходов от использования материальных активов).

Оплата труда включает заработную плату с отчислениями на социальное страхование и в пенсионные фонды в денежной или натуральной форме, полученную рабочими и служащими за пределами страны, резидентами которой они являются, за работы, выполненные и оплаченные ими для резидентов других стран.

Доходы от инвестиций выражаются в виде прибыли, обеспечивающей участие в капитале (дивиденды), и поступлений по долговым обязательствам (проценты). В отличие от процентов по ссудам и другим типам долговых обязательств сумма дивидендов между кредитором и должником заранее не оговаривается. К другим видам дохода от участия в капитале относятся:.

• прибыль зарубежных отделений и других некорпорированных единиц, служащих объектом прямых инвестиций;
• часть прибыли корпорированных предприятий прямого инвестирования, которая принадлежит иностранным инвесторам.

Включение в  ПБ такой категории, как «Трансферты», необходимо в силу:

• обязательной  регистрации  передачи  любых экономических ценностей, в том числе и безвозмездных; регистрации изменений в реальных и финансовых ресурсах, которые связаны с миграцией населения;
• регистрации операций по предоставлению (получению) ресурсов, не обладающих экономической ценностью, т.е. не имеющих стоимостного эквивалента и по своей природе являющихся трансфертами.

Для отличия  текущих трансфертов от капитальных  рассмотрим основные признаки, присущие капитальным трансфертам.

Во-первых, трансферт  в натуральной форме считается  капитальным, если он включает:

передачу  права собственности на основной капитал;

аннулирование долга кредитором, когда ни одна из сторон

не получает в обмен никакого стоимостного эквивалента.

Во-вторых, трансферт  в денежной форме считается капитальным, если одна или обе участвующие стороны связывают этот трансферт с приобретением или продажей основного капитала (инвестиционные трансферты) одним или обоими участниками.

К текущим  трансфертам относятся все остальные  трансферты. Текущие трансферты сокращают доходы и возможноcти потребления страны-донора и увеличивают доходы и возможности потребления страны-получателя. Деление текущих трансфертов в соответствии с институциональными секторами Исключает две классификационные группы: сектор государственного управления и другие секторы.

  Счет операций с капиталом и финансовыми институтами состоит из двух основных счетов: счет операций с капиталом и финансовый счет, которые соответствуют аналогичным счетам СНС.

По счету  операций с капиталом регистрируются все операции, связанные с получением или выплатой капитальных трансфертов, приобретением или продажей непроизведенных нефинансовых активов

Иностранные активы страны включают монетарное золото, СДР (специальные права заимствования) и требования к нерезидентам. Внешние обязательства страны представляют собой задолженность перед нерезидентами.

Рассмотрим  функциональные типы инвестиций. Прямые инвестиции предполагают вложение средств в капитал предприятия другой страны (резидентом в предприятие-нерезидент, и наоборот). Прямой инвестор может также осуществить дополнительные инвестиции с целью расширения операций предприятия. Прямые инвестиции сначала классифицируются по направлению вложений на прямые инвестиции резидентов данной страны в зарубежные страны и прямые инвестиции нерезидентов во внутреннюю экономику данной страны. Далее прямые инвестиции подразделяются на акционерный капитал, реинвестированные доходы и прочий капитал. Операции с акционерным и прочим капиталом в свою очередь делятся на операции с активами и операции с обязательствами. Получаемые от вложенных инвестиций доходы отражаются по счету текущих операций.

К портфельным инвестициям относятся ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, и долговые ценные бумаги. Эти  виды инструментов обращаются на финансовых рынках. Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, представляют собой  требования  на оставшееся  имущество корпорированных предприятий. К ним относятся:     акции, паи, документы, подтверждающие участие в капитале, и приравненные к ним документы; привилегированные акции, дающие владельцам право на участие в распределении имущества, оставшегося после ликвидации корпорации;      ценные бумаги, выпускаемые взаимными фондами и инвестиционными трастами.

К долговым обязательствам относятся облигации и другие долговые обязательства (notes), инструменты денежного рынка и производные финансовые инструменты (например, опционы). Портфельные инвестиции отражаются по статьям активов и обязательств.

Активы  и обязательства, отражаемые в других инвестициях, сначала классифицируются по типу финансового инструмента, а затем по секторам внутренней экономики, к которым принадлежат кредиторы и должники. Несмотря на то что (роль, отводимая другим инвестициям в разных странах, может существенно различаться, к их числу относятся те финансовые инструменты, которые не отражаются в прямых и портфельных инвестициях, а также в резервных активах. В соответствии с классификацией другие инвестиции включают: коммерческие кредиты; ссуды (включая кредиты МВФ); наличные деньги и депозиты; прочие активы и обязательства (например, различные виды дебиторской и кредиторской задолженности).

Резервные активы имеют большое значение при анализе внешнеэкономических связей страны. Резервные активы — это внешние активы страны, которые находятся в распоряжении органов денежно-кредитного регулирования или контролируются ими и в любой момент могут быть использованы для финансирования отрицательного сальдо ПБ непосредственно или косвенно через валютные интервенции на валютных рынках. К резервным активам относятся: монетарное золото, СДР, резервная позиция в МВФ, активы в иностранной валюте (состоящие из наличных денег, депозитов и ценных бумаг). Ценные бумаги, не удовлетворяющие требованиям резервных активов, включаются в прямые или портфельные инвестиции.

 

Контрольные вопросы:

1. Основные компоненты платежного баланса.
2. Международная инвестиционная позиция.
3. Анализ показателей структуры и динамики платежного баланса.
4. Основные компоненты платежного баланса. 
5. Система двойной записи.
6. Отражение операций в платежном балансе. Счета текущих операций.
7. Переход банковской системы на международные стандарты финансовой отчетности.
8. Структура и содержание годового отчета Банка России. Состав н характеристика головой финансовой отчетности Банка России.
9. Публикация статистических данных о деятельности Банка России и функционировании банковской системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глоссарий

 

Акции — ценные бумаги, удостоверяющие внесение ее владельцем денежных средств, дающие право на участие в управлении АО, на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и на получение части имущества АО в случае его ликвидации.

Банк — это финансовое предприятие, сосредотачивающее временно свободные денежные средства с целью оказания финансовых услуг правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам.

Валюта — это законное платежное средство в виде национальной валюты и денежных инструментов, используемые в международных расчетах.

Валютный курс — это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран или в международных валютных единицах (СДР, евро).

Государственные финансы — это единый комплекс финансовых операций органов государственного управления, с помощью которого они аккумулируют денежные средства и осуществляют расходы.

Государственный бюджет — самый крупный денежный фонд, который использует правительство для финансирования своей деятельности.

Депозиты — это денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.

Денежные  агрегаты — это виды денег и денежных средств, отличающихся друг от друга степенью ликвидности.

Дивиденд — начисляемый по решению акционерного собрания на каждую акцию ежегодный доход.

Денежное обращение — это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи.

Денежная  система — это форма организации денежного обращения в стране, которая имеет исторический характер и зависит от экономической системы и денежно-кредитной политики.

Дисконтная  политика — это искусственное повышение или снижение учетного процента со стороны Центрального банка.

Инвестиции — это вложения капитала с целью получения прибыли или иного полезного эффекта.

Инфляция — это переполнение каналов денежной массы сверх потребностей товарооборота, что влечет за собой обесценивание денежных единиц и рост товарных цен.

Капитальные вложения представляют собой использование обществом валового национального продукта на воспроизводство основного капитала.

Котировка — это определение курса национальной денежной единицы к иностранной валюте на определенный момент.

Международный кредит — это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности, платности.

Местный бюджет — это бюджет соответствующего муниципального образования, формирование, утверждение и исполнение которого осуществляют органы местного самоуправления.

Облигации — ценные бумаги, удостоверяющие внесение владельцем денежных средств и подтверждающие обязательство организации, выпустившей данные ценные бумаги (эмитента) возместить их номинальную стоимость в предусмотренный срок с уплатой фиксированного процента (или выплатой процентов каким-либо способом).

Сберегательные (депозитные) сертификаты — письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющие право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.

Ссудный капитал — это совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование на возвратной основе за плату.

Финансы — это совокупность денежных отношений, в процессе которых осуществляется формирование и использование общегосударственных фондов денежных средств для решения экономических, социальных и политических проблем.

Финансовые  риски — это коммерческие спекулятивные риски, связанные с вероятностью потерь финансовых ресурсов в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами.

Фондовые  биржи — это особым образом организованный, регулярно функционирующий рынок ценных бумаг, с постоянным местом и временем заключения сделок, где происходят операции по их купле-продаже.

Ценные  бумаги — это денежные документы, удостоверяющие право владения или отношения займа; определяющие взаимоотношения между лицом, выпустившим эти документы, и их владельцем; предусматривающие выплату доходов в виде дивидендов или процентов, а также возможность передачи денежных и иных прав другим людям.

 

 

 

 

 

 

 

Вопросы к экзамену

1. Предмет, метод, задачи  и система  показателей  денежной и банковской статистики.
2. Организация статистики финансов.
3. Основы финансово-экономических расчетов.
4. Статистика государственного бюджета.
5. Коэффициенты эластичности налогов  и частей бюджета.
6. Роль денежного мультипликатора.
7. Индекс покупательной способности рубля.
8. Средний размер, срок и число оборотов кредита
9. Рентабельность кредитования
10. Абсолютные и относительные показатели государственного бюджета.
11. Статистика денег и кредита.
12. Абсолютные  показатели денежного обращения.
13. Относительные показатели денежного обращения.
14. Статистические показатели кредита.
15. Абсолютные и относительные показатели  банковской статистики.
16. Рейтинг банков.
17. Банковские ресурсы.
18. Коэффициенты ликвидности и достаточности капитала.
19. Виды рентабельности в банках.
20. Средняя процентная ставка.
21. Индивидуальные параметры ценных бумаг.
22. Индексы рынка государственных облигаций.
23. Биржевые индексы.
24. Рейтинг ценных  бумаг.
25. Рентабельность и доходность ценных бумаг.
26. Средняя Доу Джонса.
27. Общие положения статистики цен и инфляции.
28. Понятие и определение валютных курсов.
29. Биржевой валютный курс.
30. Валютный курс внешней торговли
31. Моделирование валютных курсов.
32. Общие положения платежного баланса.
33. Составление платежного баланса.
34. Понятие о системе национальных счетов и основные концепции.
35. Абсолютные показатели системы национальных счетов.
36. Основные компоненты платежного баланса
37. Классификация стандартных компонентов финансового счета.
38. Показатели анализа рынка ценных бумаг.
39. Основные показатели оценки деятельности банка
40. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности организации.
41. Параметры ренты.
42. Отражение операций в платежном балансе.
43. Денежные агрегаты, используемые в денежно-кредитной статистике.
44. Анализ ликвидности банка.
45. Анализ качества активов банка.
46. Параметры кредитного соглашения.
47. Расчет надбавки за страховой риск.
48. Рентабельность и доходность страхования.
49. Статистические индексы  показателей страхования.
50. Условие и принципы перестрахования
51. Количественный и качественный статистический анализ показателей деятельности  коммерческих банков
52. Основные показатели  статистики денежного обращения.
53. Основные принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, обеспеченность.
54. Показатели статистики кредита, их классификация и динамика структуры кредитных вложений.
55. Показатели оценки кредитоспособности заемщика.
56. Проценты, процентные деньги и процентные ставки.
57. Начисление сложных процентов.
58. Эффективная и номинальная ставка процентов.
59. Исчисление срока платежа и  процентных ставок.
60. Статистическое распределение страховых рисков.
61. Что такое ценная бумага, и какие виды ценных бумаг чаще всего обращаются на рынке.
62. Чем характеризуется фондовый рынок, и какие его модификации существуют
63. Перечислите основные статистические индикаторы, характеризующие обращающиеся ценные бумаги.
64. Что такое производный финансовый инструмент.
65. Какие различия существуют между форвардами и фьючерсами