Социально-экономическая сущность банковской системы и банковской статистики

                                                       Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Теоретическая часть…………………………………………………..5
1. Социально-экономическая сущность банковской системы  и банковской статистики……………………………………………..5
2. Основные показатели деятельности банка……………………….9
3. Статистические методы изучения взаимосвязей финансовых показателей деятельности банков………………………………16
2. Расчетная часть………………………………………………………22

Задача 1…………………………………………………………….…22

Задача 2……………………………………………………………….32

Задача 3………………………………………………………… ……37

Задача 4………………………………………………………….……41

3. Аналитическая часть…………………………………………………46

 Заключение……………………………………………………………….……53

Список использованной литературы………………………………………….54

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Развитие деятельности банков – необходимое условие реального  создания рыночного механизма. Появление  новых структур (в зоне отдельных  банковских операций) усиливает вероятность  непредсказуемых изменений и  заставляет банки вырабатывать гибкую политику управления своей деятельностью. Поэтому важно изучать  финансовые показатели деятельности банков. Ведь в них отражены основные аспекты деятельности банка. Особую актуальность приобретает знание характера и силы взаимосвязей между этими показателями, что позволяет управлять социально-экономическими процессами и предсказывать их развитие.

Целью данной работы является изучение статистических методов взаимосвязей финансовых показателей деятельности банка.

Задачами данной работы является:

1. Изучение социально-экономическая сущность банковской системы  и банковской статистики
2. Выявление и анализ основных показателей деятельности банка
3. Рассмотрение статистических методов, с помощью которых можно изучить деятельность банков.
4. Применение полученных знаний при решении задач и на практике.

В данной работе 3 части. Первая часть – теоретическая. В ней рассматриваются понятия банковской системы, финансовых показателей, деятельности банка, приведены основные статистические методы изучения взаимосвязей банковских показателей. Вторая часть – расчетная. В ней будут решены стандартные задачи статистики. Третья часть – аналитическая.

Теоретическую основу данной курсовой работы составляют материалы  учебной и научной литературы и практические материалы деятельности банков. Наряду с этими источниками для написания были использованы материалы Интернет.

При написании данной работы были использованы программы Microsoft Office Word 2007 и Microsoft Office Excel 2007.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   I. Теоретическая часть

1. Социально-экономическая  сущность банковской системы   и банковской статистики

Банковская система — неотъемлемая часть экономики любого государства. Современные банковские системы разных стран имеют многоуровневую структуру. Основным звеном любой банковской системы является Центральный (национальный) банк. Он принадлежит органам государственного управления (денежных властей) и осуществляет функции денежно-кредитного регулирования:

- эмиссию национальной валюты;

- управление международными резервами  страны;

- принятие обязательств в виде  депозитов других банков;

- роль кредитора последней инстанции; 

- роль фискального агента центрального  правительства. 

Банковская система включает действующие  банки,  кредитные учреждения и  организации, выполняющие некоторые  банковские операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных  учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.). Банковская система является основной составной  частью кредитной системы, которая  входит в экономическую систему  страны. Таким образом, банковская система  активно взаимодействует с другими  звеньями общественно хозяйственного механизма.

Различают одноуровневую и двухуровневую  банковскую систему. Об одно - уровневой  банковской системе говорят в  случае, когда в государстве нет  центрального банка или все банки  функционируют как центральные. Такой тип банковской системы  не характерен для рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный  банк, второй - коммерческие банки и  кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

В России действует двухуровневая  банковская система, включающая Центральный  банк РФ (Банк России) и кредитные  организации, а также их филиалы  и конторы, представительства иностранных  банков.

Основными направлениями  социально-экономического статистического  анализа являются:

- выработка стратегии  и тактики денежно-кредитной политики  денежных властей страны;

- определение размера  официальной ставки рефинансирования  в зависимости от состояния и перспектив развития экономики;

- разработка стратегии  и тактики платежной политики;

- надзор за эффективностью  деятельности отдельных кредитных  организаций и банковской системы в целом;                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

- контроль за валютной политикой;

- составление платежного  баланса Российской Федерации.[1,c.146]

Рассмотрим некоторые  основные понятия предмета изучения.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[3, стр.78]

Кредитная организация - юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операций, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

 

Небанковская кредитная  организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные федеральным законом. К небанковским кредитным организациям относятся: страховые, лизинговые, финансовые компании; пенсионные, инвестиционные, благотворительные фонды; ломбарды; кредитные союзы, общества и товарищества и пр.

Коммерческий банк — это многофункциональное учреждение, выполняющее операции во всех секторах рынка ссудного капитала. Иными словами, банки производят кредитование, расчеты и финансирование отдельных предприятий, групп предприятий, отраслей промышленности, торговли, прочих юридических и физических лиц за счет привлеченных средств (депозитов). Все эти операции осуществляются на платной основе.

Банковская статистика - отрасль финансовой статистики, задачами которой являются получение информации для характеристики выполняемых  банковской системой функций, разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны, прежде всего кредитного и  кассового планирования и контроля за использованием планов [8]. В банковской статистике выделяются следующие объекты: ресурсы банков и их использование; краткосрочный кредит; безналичные расчеты; налично-денежное обращение; сберегательное дело; финансирование и кредитование капитальных вложений; кассовое исполнение государственного бюджета. Субъектом статистического анализа являются как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица. Примером результата банковской статистики может послужить таблица 1 [7, стр. 116]

 

Таблица 1.

Структура и отдельные  показатели деятельности кредитных  организаций. [11]

 

	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
Число кредитных организаций, имеющих  право на осуществление банковских операций - всего	1299	1253	1189	1136	1108	1058	1012	978	956
в том числе:
имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право на:
привлечение вкладов     населения	1165	1045	921	906	886	849	819	797	784
осуществление операций в      иностранной валюте	839	827	803	754	736	701	677	661	648
генеральные лицензии	311	301	287	300	298	291	283	273	270
проведение операций с      драгметаллами	182	184	192	199	203	203	208	207	211
Число кредитных организаций c иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций	131	136	153	202	221	226	220	230	244
Число филиалов действующих кредитных  организаций на территории Российской Федерации - всего	3238	3295	3281	3455	3470	3183	2926	2807	2349
из них:
Сбербанка России	1011	1009	859	809	775	645	574	524	239
Зарегистрированный уставный капитал  действующих кредитных организаций, млн.руб.	380,5	444,4	566,5	731,7	881,4	1244,4	1186,2	1214,3	1341,4
Депозиты, кредиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства, млрд.рублей - всего	3501,9	5152,3	7738,4	11569,0	14573,4	16159,4	19729,8	24944,9	28781,7
Кредиты, депозиты и прочие размещенные  средства, предоставленные организациям, физическим лицам и кредитным  организациям, млрд.рублей - всего	4373,1	6212,0	9218,2	13923,8	19362,5	19179,6	21537,3	27911,6	32886,9

 

2. Основные  показатели деятельности банка

Основные статистические показатели, которые используются ЦБ РФ сгруппированы в 6 блоков:

1. Структуры банковского сектора.
2. Достаточности капитала и ликвидности.
3. Структуры кредитного портфеля.
4. Величины и структуры золотовалютных резервов.
5. Основных факторов, определяющих официальный валютный курс.
6. Индикаторов, определяющих официальные процентные ставки.

Из них прямое отношение  к банковской статистике имеют первые 3 блока. Рассмотрим более подробно именно их показатели.

Структура банковского сектора  включает в себя следующие показатели:

• Количество зарегистрированных и количество действующих банков на территории России и их распределение в региональном разрезе.
• Количество филиалов кредитных организаций и их распределение по регионам.
• Индекс количества банковских учреждений в регионе. Рассчитывается как отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, выраженное в процентах [6, стр. 52]. Используется при расчете индекса концентрации финансовых потоков.
• Среднее количество филиалов, созданных одним банком. Рассчитывается делением количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на территории.
• Группировка кредитных организаций в соответствии с величиной совокупного или уплаченного капитала.
• Группировка кредитных организаций в соответствии с видом выданных ЦБ РФ лицензий.