Контрольная работа по "Страхованию"

Тр = (Cm / m) : (Сn / n)

Тр = 124,8 /104 : 3150 / 2100 = 0,8

 

Пример. Необходимо выбрать наименее убыточный регион. Критериями выбора является минимальная величина следующих показателей страхования: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, убыточность страховой сумму, тяжесть риска.

Расчеты произвести на основе данных:

В регионе А число застрахованных объектов (n) 30000 единиц; страховая сумма застрахованных объектов (Сn) 150 млн. руб.; число пострадавших объектов (m) 10000 единиц; число страховых случаев (L) 8400; страховое возмещение (В) 2 млн. руб.

 В регионе Б соответственно  число застрахованных объектов (n) 4000 единиц; страховая сумма застрахованных объектов (Сn) 40 млн. руб.; число пострадавших объектов (m) 2000 единиц; число страховых случаев (L) 1600; страховое возмещение (В) 3,2 млн. руб.

 

Вопрос 3. Страховые фонды страховщика – источник инвестиций.

 

Страховой фонд – это средства, которые резервируются для возмещения возможного ущерба, материально – вещественный носитель страховой защиты общественного производства.

Существуют 3 формы организации страхового дела:

- децентрализованная форма –  страховой фонд отдельного предприятия.

- централизованная форма – страховой фонд, источником образования которого служат общегосударственные, местные и другие ресурсы. Он обеспечивает возмещение ущерба от аварий, бедствий в масштабах государства.

- страховой фонд страховщика  – денежный фонд, основным источником которого являются поступления страховых платежей и взносов и отчисления от дохода.

По назначению фонды:

- универсальные (основные, оборотные);

- специальные – (страховые резервы);

По правовым источникам возникновения:

- нормативные (уставной фонд и  страховые резервы создаются организацией в соответствии с законодательством для своего функционирования;

- ненормативные (фонды накопления  и потребления не являются  обязательными).

 

 

Тема 6. Организация страхового дела

 

Страховой рынок является экономическим пространством (или системой), управляемым соотношением спроса и предложения на страховые услуги (страховую защиту). Спрос на страховые услуги определяется двумя основными факторами:

1) потребностью в страховании хозяйствующего субъекта и отдельно взятого гражданина;

2) покупательной способностью страхователей, позволяющей удовлетворить спрос на страхование приобретением страховой услуги.

Развитие страхового рынка в России значительно отличается от эффективно развивающегося страхового рынка ведущих стран. На низкую эффективность развития страхового рынка в России оказывает влияние недавнее прошлое страны. До 1988 г. в бывшем Советском союзе существовала нерыночная система хозяйствования. Возмещение ущерба в основном осуществлялось государством, которое выделяло средства из бюджета на восстановление разрушенных предприятий, жилья, ликвидацию последствий стихийных бедствий и другие аналогичные цели. Система страхования, состоящая из двух государственных организаций (Госстрах и Ингосстрах), играла вспомогательную роль. Развитие страхового рынка в России началось с 1988 г., когда появилась первая негосударственная страховая компания. Поэтому 1988 г. считают началом новейшей истории страхования в России. В этом же году Правительством РФ были заложены основы национального страхования в условиях перехода страны на рыночные отношения. Правительство РФ разработало «Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998 – 2000 годах» и возложило координацию работы по выполнению мероприятий, предусмотренных основными направлениями, и обеспечение контроля за их реализацией, на Министерство финансов РФ. В Основных направлениях было предусмотрены меры:

1) по обеспечению надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

2) по проведению активной структурной политики на рынке страховых услуг;

3) по повышению эффективности методов государственного регулирования страховой деятельности;

4) по развитию взаимоотношений российского и международных страховых рынков.

С начала возникновения страхового рынка в России (1988 г. – по настоящее время) можно проследить динамику его развития.

В 90-х годах в России происходил спад экономики, возрастал уровень безработицы. В то время лицензию на осуществление страховой деятельности получили чуть более трех с половиной тысяч страховых компаний, при этом рынок страховых услуг развивался слабо. Спрос на страховые услуги был, однако многие юридические и физические лица даже при наличии страхового интереса не имели возможности воспользоваться страховыми услугами, так как страхование является платной услугой и зависит от наличия денег у клиента. Однако развитие национальной системы страхования за этот период характеризуется высокой динамикой, в том числе ростом отношения суммы страховых взносов к валовому внутреннему продукту более чем в 2 раза.

Несмотря на то, что с течением времени многие страховщики по тем или иным причинам лишились лицензии (на российском рынке в настоящее время работает примерно тысяча страховщиков), к настоящему времени страховой рынок развивается намного эффективнее.

Отрасль страхования в современной России выступает основной (и можно сказать – единственной) системой финансовых гарантий, которая обеспечивает возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденные событий.

Страховой рынок динамично развивается. На российском страховом рынке появились крупные страховые компании, которые оказывают страховые услуги, отвечающие мировым стандартам. Интерес страхователей к страховщикам значительно возрос в 2003 г., когда был введено обязательное страхование ответственности автовладельцев. Кроме того, государство путем введения определённых мер расширило покупательную способность на страховые услуги. Так, возросли возможности предприятий и организаций по приобретению страховых услуг в результате разрешения на включение в затраты, вычитаемые из доходов, полученных от производства и реализации товаров, работ и услуг, расходов на имущественное страхование (гл. 25 НК РФ).

Складывается инфраструктура российского страхового рынка, которая так же свидетельствует об его позитивном развитии. Инфраструктура рынка должна представлять собой слаженно работающий механизм, от которого зависит стабильность рынка. Страховой рынок в России – это рынок, на котором тесно взаимодействуют:

1) производители страховых услуг – страховщики (страховые, перестраховочные организации, общества взаимного страхования);

2) потребители страховых услуг – страхователи;

3) посредники – физические лица и организации, которые являются помощниками продвижения страховых услуг (агенты, брокеры);

4) организации, способствующие страховой деятельности, повышающие ее эффективность, но не занимающиеся страховой деятельностью.

При этом, профессиональными участниками страхового рынка, которые определены законом «Об организации страхового дела в РФ» являются страховщики, перестраховщики, общества взаимного страхования, а так же страховые посредники и актуарии. Каждая из указанных страховых организаций имеет технико-организационное единство и экономическую обособленность, здесь начинают формироваться экономические отношения.

 

 

Тема 7. Перестрахование

 

План урока:

1. Понятие и экономическая роль перестрахования.
2. Договоры перестрахования.

 

Вопрос 1. Понятие и экономическая роль перестрахования.

 

Страховщик, осуществляя страховой бизнес несет перед страхователем ответственность за полное и своевременное покрытие по всем принятым на страхование рискам.

Денежные средства, которыми владеет страховщик, должны обеспечивать выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования. Иными словами, у страховщика должно быть в наличии такое количество денег, чтобы их хватило на страховые выплаты. Если страховщик, взяв на страхование крупные риски, сам рискует остаться без денег при исполнении своих обязательств перед страхователем, он имеет право обратиться к другому страховщику (перестраховщику) для того, чтобы застраховать свой предпринимательский риск.

Страховщик заключает с перестраховщиком договор перестрахования, при этом сам становится страхователем, а вернее, перестрахователем, страхуя полностью или частично принятый на себя риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы у другого страховщика.

Таким образом, перестрахование – это деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

 

Условием обеспечения нормальной деятельности страховых компаний и достижения их финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам.

В практике хозяйствования известно два метода перераспределения обязательств перед страхователем: сострахование и перестрахование.

Сострахование – это заключение договора страхования в отношении какого – либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Перестрахование возможно только между страховщиками (перестрахователем и перестраховщиком).

На отечественном страховом рынке работают крупные российские перестраховщики, но объемы их деятельности пока незначительны в мировых масштабах. Многие российские страховые компании пользуются услугами крупнейших международных страховых и перестраховочными компаний, в том числе GeneralCologne Re, Swiss Re, Partner Re, Munich Re и др.

 

Схема перестрахования и ретроцессии

 

А – перестрахование;

Б – перестрахование перестрахования (ретроцессия).

 

Основная функция перестрахования – вторичное распределение риска.

 

Вопрос 2. Договоры перестрахования.

 

Объектом перестрахования является имущественный интерес страховщика – риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы. Страховым случаем в договоре перестрахования считается риск выплаты страхового возмещения страховщиком по основному договору страхования.

Предметом договора перестрахования является обязательство перестраховщика уплатить определенную сумму денег при наступлении несостоятельности страховщика (перестрахователя) выплатить страховое возмещение и страховое обеспечение по конкретным договорам страхования.

Договоры перестрахования имеют право заключать между собой только страховщики. Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.

Договоры перестрахования по способу передачи рисков делятся на факультативные и облигаторные (договорные).

При факультативном перестраховании страховщик в случае необходимости перестрахования сам решает, кому из перестраховщиков предложить риск в перестрахование. Перестраховщик, в свою очередь, решает, принять ли часть риска и на каких условиях (на основании предварительно проведенной оценки риска и анализа имеющейся информации).

При облигаторном перестраховании страховщик и перестраховщик заключают между собой письменный договор о передаче и принятии рисков перестрахования (например, долгосрочные договоры по участию в перестраховании), в результате страховщик обязан передать, а перестраховщик обязан принять в перестрахование все риски, удовлетворяющие условиям контракта.

Перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное.

 

Рис. Виды договоров перестрахования

 

Сострахование.

Пример.

Объект стоимостью 6 млн. руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым – на сумму 2,5  млн. руб., вторым – на сумму 2 млн. руб., третьим – на сумму 1,5 млн. руб. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 1,8 млн. руб.

Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение:

Определяем размер выплаты каждым страховщиком:

Первым = тыс. руб.

Вторым = тыс. руб.

Третьим = тыс. руб.

Пример.

 

Пропорциональное перестрахование – квотное и по методу эксцедента сумм.

По условиям квотного перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эту долю.

По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1,5 млн. руб. Цедент (страховая компания, размещающая риск, отдающая риск в перестрахование.…) заключил договоры страхования имущества на 4; 5 и 6 млн. руб.