Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Июня 2012 в 14:45, курсовая работа
Целью данной работы является определение:
1. Значения страхования имущества для общества и для предприятий;
2. Правила страхования имущества юридических лиц;
3. Анализ рынка страхования имущества в целом, проблем развития страхования имущества юридических лиц;
4. Пути решения проблем страхования имущества юридических лиц;
5. Перспективы развития страхования имущества юридических лиц.
ВВЕДЕНИЕ………………………………….……………………………………….....5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ……..….………………................................................................7
1.1 История развития страхования имущества...…………………………….……7
1.2 Основные понятия и экономическая сущность страхования…..…..………...9
1.3 Виды страхования и экономическая сущность имущественного страхования юридических лиц……………………………………..……..………12
1.4 Содержание и сущность договора страхования …………………………….20
2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ В ОБЛАСТИ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ……………………..…………….23
2.1 Анализ основных показателей деятельности страховых организаций в Республике Беларусь.….…………………..……………………………….………23
2.2 Итоги деятельности страховых организаций за I полугодие 2011 года по Республике Беларусь……………………………………………………………….26
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ………………………………………………………………………......29
3.1. Зарубежный опыт развития страхового рынка ……………….…..................29
3.2. Перспективы и основные направления развития страхования в Республике Беларусь……………………………………………………………………………..34
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………..………………….37
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………………………..41
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………..……43
Республика Беларусь стала первым государством, которое еще в 1996 году ввело отнесение на издержки премии по страхованию жизни за счет нанимателя. Разделение страхования на страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни, формально существовавшее с 1994 года, было законодательно прописано уже в 1998 году. Обязательные виды страхования стали приоритетными направлениями государственной политики, а Белгосстрах, который на тот момент занимал на рынке уже менее 25%, был признан систематизирующей страховой компанией. В рамках новой государственной экономической политики Республика Беларусь стала одной из первых стран СНГ, введших в свою практику страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСГО) в 1999 году.
В условиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.
Страхование, согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, представляет собой отношения по защите имущественных интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий) [23, с. 34].
Мировая практика подтверждает, что в условиях рынка повышается вероятность возникновения рисковых ситуаций, а, следовательно, возрастает роль страховых фондов как важнейших условий предупреждения и ликвидации пропорций в общественном производстве, страховой защиты участников данного процесса. Важное значение это положение имеет и для Республики Беларусь в связи с сокращением доли государства в покрытии чрезвычайных убытков субъектов хозяйствования при переходе к рыночным отношениям, как на внутреннем рынке, так и во внешнеэкономической деятельности.
Главная
цель страхования заключается в
обеспечении непрерывности
Функции страхования в обобщенном виде можно представить на уровне индивидуального производства и на уровне всего народного хозяйства. На уровне индивидуального производства можно выделить следующие функции: рисковая (покрытие риска), облегчение финансирования, предупредительная, возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках. На уровне всего народного хозяйства можно выделить: обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, освобождение государства от дополнительных финансовых расходов, стимулирование НТП, защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности [29, c. 67].
Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы.
Во-первых,
страховые фонды образуются исключительно
на основе перераспределения денежных
доходов и накоплений, образующихся
в процессе первичного распределения
национального дохода. Это обстоятельство
делает страхование особо
Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного создаваемого страхового фонда. Средства этого фонда расходуются только для компенсации ущерба его участников. Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой фонд. При этом страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая.
В-третьих,
страхование предусматривает
За долгую историю развития страхования выработаны и сформулированы определения употребляемых страховых понятий, терминов, абсолютное большинство которых не требует каких-либо уточнений и изменений в силу однозначности их трактования.
Одним из
важных понятий в страховании
является понятие страхового риска,
под которым понимается потенциально
возможное случайное
Следует
обратить внимание на такие понятия,
как страховщик, страхователь, застрахованное
лицо. Страховщик – это юридическое
лицо той или иной организационно-правовой
формы, созданное для осуществления
страховой деятельности и получившее
в установленном порядке
Страховой агент — физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховой организации на основании заключенного с ней трудового договора (контракта в отношении физического лица) либо договора поручения или иного договора (в отношении физического или юридического лица), предусматривающего осуществление посреднической деятельности по страхованию[16, с 323].
Страховой брокер — коммерческая организация или индивидуальный предприниматель, осуществляющий после получения соответствующей лицензии в Комитете по надзору за страховой деятельностью при МФ РБ посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них.
Ключевым понятием в страховании является понятие страхового случая под которым понимается происшедшее событие и/или его последствия, предусмотренные договором страхования или законом, с наступлением которых возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю, застрахованному либо иному третьему лицу.
Страховая ответственность страховщика – это обязанность страховщика выплачивать страховое возмещение или страховое обеспечение при наступлении страховых случаев в пределах страховой суммы, если договором, законом не предусмотрено иное; страховая франшиза – неоплачиваемая страховщиком часть ущерба, причиненного страхователю в результате страхового случая; срок страхования – календарный срок действия договора добровольного или обязательного страхования [15, с. 91].
Страховой
фонд расходуется страховщиком на страховые
выплаты при наступлении
Страхование регулируется Гражданским кодексом РБ (глава 48 "Страхование"), Положением о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденным Декретом Президента РБ от 28.09.2000 N20, иными нормативно-правовыми актами [11, с. 50 ].
Страхованию
подлежит многообразие объектов, отличающихся
объемом страховой
В зависимости от страховых правоотношений между страховщиком и страхователем различают обязательное и добровольное страхование.
Обязательное
страхование возникает в силу
закона. Необходимость широкого ассортимента
обязательных видов страхования
определяется тем, что государство,
регулируя экономическую
Добровольное
страхование, в отличие от обязательного,
возникает на основе добровольного
заключения договора межу страховщиком
и страхователем. Общие условия
и порядок проведения добровольного
страхования устанавливаются
Кроме обязательной
и добровольной формы страхования
можно выделить такую форму, как
перестрахование. Перестрахование
– это вторичное распределение
риска, система экономических
Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объектом личного страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью как самого страхователя, так и застрахованного лица, то есть лица, в пользу которого страховщик заключает со страхователем договор личного страхования.
Личное страхование удачно сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом временно свободные средства, аккумулированные в страховом фонде, служат важным источником инвестиций [23, с. 114].
Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. Оно осуществляется при помощи договора личного страхования – гражданско-правовой сделки, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, проценты или других предусмотренных выплат. Договор личного страхования может быть обязательным или добровольным, долгосрочным или краткосрочным.
Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.
Страхование
как способ управления рисками потери
имущества действует в
Имущественное
страхование включает в себя: страхование
имущества и страхование
Страхование
предпринимательских рисков обеспечивает
возмещение не только потери дохода (прибыли),
но и убытков от неоплаты (невозвращения)
имущества в связи с
Субъектами
страхования
Страхование
ответственности – отрасль
По
своей сущности страхование
Объектами страхования имущества являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом и необходимостью возмещения ущерба при наступлении страховых случаев[18, с. 56].
Информация о работе Особенности страхования имущества юридических лиц