Сущность и функции финансового менеджмента

Код

стро-

ки

За от-

четный

период

За аналогич-

ный период

предыдущего

года

 Наименование показателя

 1

2

3

4

 Ι. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

010

48815

16135

 Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом

 налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных

 платежей)

 в том числе от продажи:

011

48765

-

012

50

-

013

 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

44855

16135

 в том числе проданных:

021

022

 Валовая прибыль

029

 Коммерческие расходы

030

 Управленческие расходы

040

 Прибыль (убыток) от продаж (строки (010-020-030-040))

050

3960

-

 ΙΙ. Операционные доходы и расходы

060

 Проценты к получению

 Проценты к уплате

070

 Доходы от участия в других организациях

080

 Прочие операционные доходы

090

 Прочие операционные расходы

100

240

410

 ΙΙΙ. Внереализационные доходы и расходы

120

 Внереализационные доходы

 Внереализационные расходы

130

 Прибыль (убыток) до налогообложения

140

3720

-410

 (строки (050+060-070+080 +090 - 100 -120-130))

 Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

815

-

 Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

2905

-410

 IV. Чрезвычайные доходы и расходы

 Чрезвычайные доходы

170

 Чрезвычайные расходы

180

1265

865

 Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

190

1640

-1275

 (строки (160+170-180))

 СПРАВОЧНО

 Дивиденды, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным

201

 по обычным

202

 Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, прихо-

 дящиеся на одну акцию:

 по привилегированным

203

 по обычным

204

Код

стро-

ки

За от-

четный

период

За аналогич-

ный период

предыдущего

года

 Наименование показателя

 1

2

3

4

 Ι. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

010

58578

48815

 Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом

 налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных

 платежей)

 в том числе от продажи:

011

58518

48765

012

60

50

013

 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

53826

44855

 в том числе проданных:

021

023

 Валовая прибыль

029

 Коммерческие расходы

030

 Управленческие расходы

040

 Прибыль (убыток) от продаж (строки (010-020-030-040))

050

4752

3960

 ΙΙ. Операционные доходы и расходы

060

 Проценты к получению

 Проценты к уплате

070

 Доходы от участия в других организациях

080

 Прочие операционные доходы

090

 Прочие операционные расходы

100

288

240

 ΙΙΙ. Внереализационные доходы и расходы

120

 Внереализационные доходы

 Внереализационные расходы

130

 Прибыль (убыток) до налогообложения

140

4464

3720

 (строки (050+060-070+080 + 090 - 100 + 120-130))

 Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

978

815

 Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

3486

2905

 IV. Чрезвычайные доходы и расходы

 Чрезвычайные доходы

170

 Чрезвычайные расходы

180

1518

1265

 Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

190

1968

1640

 (строки (160+170-180))

 СПРАВОЧНО

 Дивиденды, приходящиеся на одну акцию: по привилегированным

201

 по обычным

202

 Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, прихо-

 дящиеся на одну акцию:

по привилегированным

203

по обычным

204

Наименование позиций

На начало года

На конец года

АКТИВ

01.01.2000

31.12.2000

Ι.ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

   - покупатели и  заказчики

   - по векселям к получению

   - авансы выданные

   - прочие дебиторы

Запасы

   - материалы

   - незавершенное производство

   - готовая продукция

   - прочие запасы

Прочие текущие активы

=== Итого текущих активов

785

-

-

-

785

3230

715

-

2515

-

-

4015

515

-

55

-

-

-

55

13400

2080

-

11300

-

3110

17080

ΙΙ. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Основные средства

Незавершенные капитальные вложения

Долгосрочные финансовые вложения

Прочие внеоборотные активы

=== Итого долгосрочных  активов

4855

4855

5710

5710

ИТОГО АКТИВОВ

8870

22790

Наименование позиций

ПАССИВ

ΙΙΙ. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

Текущие обязательства

Краткосрочные кредиты и займы

Кредиторская задолженность

   - задолженность поставщикам  и подрядчикам

   - задолженность по  оплате труда

   - задолженность по  соц. страхованию

     - задолженность  перед бюджетом

   - векселя к уплате

   - авансы полученные

   - прочие кредиторы

Прочие текущие пассивы

== Итого текущие обязательства

Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты и займы

Прочие долгосрочные пассивы

== Итого долгосрочных обязательств

== Итого заемные средства 

10105

1000

9105

9105

-

-

-

-

-

-

-

10105

-

-

-

-

10105

22385

775

21610

12760

2895

840

1685

-

-

3430

-

22385

-

-

-

-

22385

ΙV. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Целевые поступления

Нераспределенная прибыль

Непокрытый убыток прошлых лет

=== Итого собственные средства

40

-

-

-

-

-1275

-1235

40

365

-

405

ИТОГО ПАССИВОВ

8870

22790

Наименование позиций

На начало года

На конец года

АКТИВ

01.01.2001

31.12.2001

Ι.ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ

Денежные средства

Краткосрочные финансовые вложения

Дебиторская задолженность

   - покупатели и  заказчики

   - по векселям к  получению

   - авансы выданные

   - прочие дебиторы

Запасы

   - материалы

   - незавершенное производство

   - готовая продукция

   - прочие запасы

Прочие текущие активы

=== Итого текущих активов

515

-

55

-

-

-

55

13400

2080

-

11300

-

3110

17080

618

-

66

-

-

-

66

16080

2496

24

13560

-

3732

20496

ΙΙ. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Основные средства

Незавершенные капитальные вложения

Долгосрочные финансовые вложения

Прочие внеоборотные активы

=== Итого долгосрочных  активов

5710

5710

6852

6852

ИТОГО АКТИВОВ

22790

27348

Наименование позиций

ПАССИВ

ΙΙΙ. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

Текущие обязательства

Краткосрочные кредиты и займы

Кредиторская задолженность

   - задолженность поставщикам  и подрядчикам

   - задолженность по  оплате труда

   - задолженность по  соц. страхованию

     - задолженность  перед бюджетом

   - векселя к уплате

   - авансы полученные

   - прочие кредиторы

Прочие текущие пассивы

== Итого текущие обязательства

Долгосрочные обязательства

Долгосрочные кредиты и займы

Прочие долгосрочные пассивы

== Итого долгосрочных  обязательств

== Итого заемные средства

22385

775

21610

12760

2895

840

1685

-

-

3430

-

22385

-

-

-

-

22385

26862

720

26142

15522

3474

1008

2022

-

-

4116

-

26862

-

-

-

-

26862

ΙV. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Целевые поступления

Нераспределенная прибыль

Непокрытый убыток прошлых лет

=== Итого собственные средства

40

365

-

405

40

446

-

486

ИТОГО ПАССИВОВ

22790

27348

За отчетный период

За аналогичный

период прошлого

года

 Наименования позиций

 Выручка (нетто) от реализации продукции, работ, ус-

48815

16135

 луг (за минусом налога на добавленную стоимость, ак-

 цизов и аналогичных обязательных платежей)

 (минус) Себестоимость реализации товаров, продук-

44855

16135

 ции, работ, услуг

 (минус) Коммерческие расходы

 (минус) Управленческие расходы

 Прибыль от продаж

3960

-

 Проценты к получению

-

-

 (минус) Проценты к уплате

-

-

 Доходы от участия в др. организациях

-

-

 Прочие операционные доходы

-

-

 (минус) Прочие операционные расходы

240

410

 Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной

3720

-410

 деятельности

 Прочие внереализационные доходы

-

-

 (минус) Прочие внереализационные расходы

-

-

 Прибыль (убыток) до налогообложения

3720

-410

 (минус) Налог на прибыль

815

-

 минус Отвлеченные средства

-

-

 Прибыль (убыток) от обычной деятельности

2905

-410

 Чрезвычайные расходы

1265

865

 Реинвестированная прибыль

1640

-1275