Депозитный рынок Казахстана

     Главным достоинством депозитов до востребования  является высокая ликвидность, возможность  их непосредственного использования  в качестве средства платежа. Эти  депозиты предназначены в первую очередь для осуществления текущих  счетов. Деньги на эти счета зачисляются  и снимаются по мере осуществления  хозяйственных и других операций, отражаемых в денежном выражении  на этих счетах. Основной недостаток для  вкладчика – отсутствие уплаты процентов  по счету или маленький процент.²

     В США закон запрещает банкам уплату процентов по счетам до востребования. Коммерческие банки с целью сохранения своих вкладчиков предложили им новый  вид депозитного счета – нау-счет, который, с одной стороны, обеспечивал  бы высокий уровень ликвидности, возможность использования его для расчетов, а с другой – позволил бы вкладчикам получать определенный доход. Он открывался только для частных лиц. Это обращаемый приказ об изъятии средств или расчетная тратта, которая может использоваться для платежей третьим лицом, т.е. это депозитный счет до востребования, на который можно выписывать расчетные тратты, аналогичные чекам. По нему можно получить доход в виде процентных платежей по рыночной ставке.

     Срочный депозит имеет четко определенный срок, по нему уплачивается фиксированный  процент и, как правило, имеются  ограничения по досрочному изъятию  вклада. Срочные депозиты представляют собой денежные средства частных  лиц, компаний предприятий, помещенные на счета в банках на заранее определенный срок, но, как правило, не менее 1 месяца.

     Особенностями срочных депозитов являются следующие:

• средства на счетах не предназначены для расчетов и на них не выписываются чеки;
• средства на счетах оборачиваются медленно;
• по срочным депозитам уплачивается фиксированный процент, при этом, максимальный уровень процентной ставки, в отдельные периоды, может регулироваться Национальным банком;
• для срочных депозитов устанавливается более низкая форма обязательных резервов, чем депозитам до востребования.

     Для вкладчика смысл долгосрочного  вложения денег заключается в  получении более высоких процентов. Для банка срочный депозит  также выгоден, поскольку он может  располагать этими средствами более  длительное время, для предоставления ссуды какому либо заемщику, с получением высоких процентов. Срочные вклады, как правило, не используются для  текущих платежей, как это происходит со счетами до востребования. Применительно  к нашей банковской системе наиболее типичной формой срочных депозитов являются сберегательные вклады частных лиц, средства которые могут быть сняты с определенными ограничениями (например, с предварительным уведомлением). Оплачиваемый банком процент по срочным депозитам вкладчиков должен быть ниже, чем процент, получаемый банком за пользование данным депозитом как кредитным ресурсом. Разница между процентами, получаемыми за кредит и уплачиваемыми клиенту за депозит, составляет прибыль банка.

     Коммерческие  банки республики осуществляют депозитные операции в соответствии с Конституцией, Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 года. № 2444, Налоговым  кодексом, законом "О валютном регулировании", Уставом банка и инструкцией  Национального банка "О порядке  открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках второго  уровня" от 4 марта 1997 года № 61 и др. нормативно – правовыми актами.

     В мировой банковской практике промежуточное  положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Сберегательные счета не имеют фиксированного срока. Наиболее распространенными видами персональных депозитных счетов является обычный сберегательный вклад, он характеризуется следующим:

• отсутствием фиксированного срока хранения денежных средств;
• не требует предупреждения об изъятии средств;
• при внесении и снятии денег со счета предъявляется сберегательная книжка, в которой отражается движение средств.

     На  срочные сберегательные вклады устанавливается  либо фиксированный срок, либо срок, по истечению которого, вклад может  быть изъят. По срочным вкладам банком уплачивается наиболее высокий процент  по сравнению с другими видами сберегательных вкладов. На сберегательный вклад с дополнительными взносами регулярно вносится, заранее оговоренная сумма денег, и накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату. Текущие сберегательные вклады допускают свободное поступление и изъятие средств и используются в основном для зачисления заработной платы, пенсий, оплаты регулярных платежей. По этим вкладам начисляется минимальная процентная ставка. В западной практике эти счета могут быть "привязаны" к срочному вкладу для автоматического подкрепления остатка, в случае недостатка средств для осуществления платежей по этому счету.

     Сберегательный  вклад с книжкой позволяет  вкладчику следить по книжке за ростом накоплений и его устраивает отсутствие фиксированного срока и штрафных санкций при изъятии денег. Для  банков ведение сберегательных счетов с книжкой, связано с дополнительными  расходами: оформление операций трудоемко, требуется вести двойной учет – по счету и в книжке, могут  возникнуть расхождение записей, случаются  утери книжек.

     Депозитный  или сберегательный сертификат являются письменным свидетельством банка – эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и услуги.

     Депозитные  сертификаты выпускаются на крупные суммы и приобретаются юридическими лицами. Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и предъявляются им в банк по истечении срока. Передаваемые депозитные сертификаты выпускаются на срок от 14 дней до 18 месяцев. Сберегательные сертификаты предназначены для реализации преимущественно физическим лицам. Срок обращения срочных сберегательных сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года, если условия их выпуска согласованы с Национальным банком. Если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребования. Банк обязан выплатить указанную на нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертификаты, могут быть, переданы только физическому лицу.

     Депозитные  операции организуются на следующих  принципах:

• содействие получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
• проведение гибкой депозитная политика в целях поддержания оперативной ликвидности баланса банка;
• уделение внимания срочным вкладам, в наибольшей степени поддерживающим ликвидность баланса банка;
• обеспечение взаимосвязи и согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;
• принятие мер к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

     Банки для осуществления своих активных операций используют до 90 % денежных ресурсов за счет привлеченных средств, т.е. они  аккумулируют временно свободные денежные средства своих клиентов. Традиционно  основную часть этих средств составляют депозиты. Частные лица, предприятия  и организации помещают свои средства в коммерческие банки по нескольким причинам:

• банки обеспечивают большую надежность вкладов;
• вкладчики в любое время, не только могут востребовать возврата своих вложений, а получить ссуды, превышающие их;
• эти вклады приносят доходы.

1.3  Политика привлечения депозитов банков второго уровня.

     В целях привлечения ресурсов для  своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию  депозитной политики, исходя из целей  и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения  максимальной прибыли и необходимости  сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего отвечать следующим требованиям:

     – экономическая целесообразность;

     – конкурентоспособность;

     – внутренняя непротиворечивость.

     Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования  привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться  в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной  эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные  с ними издержки, в том числе - резервные отчисления, а также  неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

     Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени  надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

     Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура  депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении  с иными сопоставимыми инструментами  того же банка (сертификатами, векселями  и пр.), а также по различным  категориям клиентуры (например, для  физических и юридических лиц).

     Рассматривая  сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие  вопросы, как: субъекты и объекты  депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

     В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты  банка, коммерческие банки и государственные  учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). В основе формирования депозитной политики коммерческого  банка лежат как общие, так  и специфические принципы.

     Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для  государственной денежно-кредитной  политики Национального Банка РК, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого  конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов  депозитной политики банка. Комплексный  подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка  с точки зрения стратегии его  развития, так и в определении  наиболее эффективных и оптимальных  для данного этапа развития банка  тактических приемов и методов  ее реализации.

     К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения  оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию  временно свободных денежных средств  с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой  ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

     Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления  в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

     Одним из важных вопросов теоретической части  дипломной работы является вопрос о  границах депозитной политики коммерческого  банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования  банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация  этих границ по следующим признакам:

     – в зависимости от спроса и предложения  на рынке депозитов (экономические  границы);

     – по воздействию нормативов АФН и  лимитов банка (административные границы);

     – в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

     – в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

     – в зависимости от географического  принципа (территориальные границы);

     – в зависимости от объемов и  структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

     Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в  целом, необходимо исходить из того, что  основной целью депозитной политики является привлечение как можно  большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в  процессе ее формирования таких задач, как:

     – содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли  или созданию условий для получения  прибыли в будущем;

     – поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

     – обеспечение диверсификации субъектов  депозитных операций и сочетание  разных форм депозитов;