Потребительское кредитование

 

Значения минимально допустимых объемов кредитных вложений рассчитывается также исходя из диверсификации кредитного портфеля и внутренних ограничений  банка. Данные лимиты задаются в виде долей отдельных групп кредитов от итоговой суммы портфеля.

Таблица 9

Минимально допустимые объемы размещения ресурсов на 01.01.2008г.

Наименование	Объем, %	Объем, тыс. руб.
А	1	2
Краткосрочные кредиты, в  т.ч.
1.1 Государственным предприятиям  и организациям, до 1 года	5	936
1.2 Негосударственным коммерческим организациям
А	1	2
- до 3 месяцев	10	1872
- до 6 месяцев	10	1872
- до 1 года. 1.3 Физическим лицам-предпринимателям	10	1872
- до 3 месяцев	5	936
- до 6 месяцев	5	936
- до 1 года 1.4 Потребительские кредиты	5 1	936 187

 

В графу "Коэффициент риска " введем по группам коэффициенты кредитного риска, которые задаются исходя из фундаментального анализа  заемщиков, и отражают ожидаемый  убыток банка в случае банкротства, несостоятельности заемщика.

Таким образом, определение  риска кредита основывается на методике расчета рейтинга отдельного заемщика. В связи с этим оценку кредитного риска заемщика можно провести в  следующей последовательности:

1)   расчет рейтинга кредитной заявки;

2)   определение вероятности убытка по кредиту исходя из рейтинга заемщика;

3)   расчет ожидаемого убытка.

Расчет рейтинга заемщика (этот расчет выполняется аналитическим  путем).

Расчет рейтинга заемщика базируется на фундаментальном анализе  и включает в себя детальное изучение операций заемщика, динамику его финансовых потоков, величину его будущих доходов. Основная цель при этом состоит в  анализе стабильности доходов заемщика по отношению к его обязательствам. Полученные в результате количественные показатели подвергаются оценке специалистов (субъективной), определяющих место  заемщика в некоторой иерархии рейтинговых  категорий, имеющих порядковую структуру [11,с.45].

Таким образом, расчет рейтинга заемщика производится по следующему алгоритму:

-   собираются по возможности все показатели кредитной заявки;

-   разрабатывается метод их количественного измерения и определяется область допустимых значений;

-   методом экспертной оценки определяются весовые коэффициенты для всех показателей;

-рассчитывается рейтинг  как сумма произведений значений  показателей кредитной заявки  на их весовые коэффициенты.

Выбирая показатели, на основании  которых будет определятся рейтинг кредитной заявки, необходимо стремится к тому, они удовлетворяли следующим требованиям:

-доступность (низкий уровень  затрат на определенные значения  показателя);

-объективность (независимость  от субъекта, определяющего эти  значения);

-   достоверность (почти несомненное отсутствие ошибок и искажения информации);

-   независимость (отсутствие дублирования информации, которая несет значения параметра, информацией, содержащейся в совокупности других показателей);

-оперативность (небольшой  временной интервал между моментом  совершения действия и моментом  регистрации его результата);

-информационность (значение  показателя тем более информативно, чем сложнее предсказать его  значение);

С учетом особенностей деятельности отделения, а также основных направлений  кредитной политики разработаем  систему рейтинговой оценки банка  отдельно по юридическим и физическим лицам.

Расчет рейтинга заемщика - представим в виде формулы 2:

 

Р = 0,4КЗ + 0,4 КО + 0,2 ВП, (2)

 

где Р - рейтинг заемщика в баллах;  

КЗ - показатель качества заемщика;  

КО - показатель качества операций;  

ВП - внешние показатели.

Расчет вышеприведенных  показателей оформим в виде таблиц (см. табл. 10 – 14) .

 

Таблица 10

Показатели рейтинговой  оценки заемщика - физического лица

Подгруппа	Весовой коэффициент	Показатель	Значение	Балл	Весовой коэффиц иент
1.Отношение суммы кредита  к совокупному доходу	0,6	Отношение суммы кредита  к совокупному доходу	ниже 5% 5-10% 10-20%  30% свыше 30%	100 70 0  30 0	—
2.Стабильность занятости  и место проживания	0,2	Стабильность занятости Стабильность место проживания	—	0-50     0-50	—
3. Пирам и да долга	0,2	Увеличение совокупного  долга относительно дохода клиента	- отсутствует  – незначительное  - среднее  - большое	100 50 25  0	—
4. Ликвидность обеспечения	0,2	—	- абсолютная ликвидность   - ликвидные  - высоко ликвидные - средне ликвидные  - низко ликвидные	100 70 50  30  0	—

 

Таблица 11

Расчет рейтинга заемщика

Рейтинг	Порядковый номер	Общее количество баллов
Высокий	I	70 и выше
Хороший	II	от 50 до 70
Удовлетворительный	III	от 40 до 50
Предельный	IV	от 30 до 40
Ниже предельного	V	ниже 30

 

Определение вероятности  убытка по кредиту, исходя из рейтинга заемщика.

В зависимости от рейтинга, экспертным путем рассчитаем вероятность  ожидаемого убытка, (см.табл. 12).

 

Таблица 12

Расчет вероятности убытка

Рейтинг	Порядковый номер	Значение вероятности (рк)
Высокий	I	0,015
Хороший	II	0,05
Удовлетворительный	III	0,135
Предельный	IV	0.3
Ниже предельного	V	0.5

 

Исходя из предположения  о том, что в случае банкротства  заемщика банк потеряет всю сумму  оставшейся на счетах клиента задолженности, рассчитаем размер убытка каждого заемщика как процент от первоначальной суммы  долга (см. формулу 3): 

(3)

 

где bk - размер убытка в процентах;

N - сумма долга в анализируемом  периоде;

S - первоначальная сумма  долга.

Тогда ожидаемый убыток банка  по отдельно взятой ссуде составит: nk = bk*pk

Умножая nk на величину долга N, получим оценку убытка в денежном выражении (см. формулу 4):

 

 

 (4)

 

Размер убытков банка  по группам кредитов найдем как средневзвешенную от убытков по отдельным ссудам, включенным в эту группу. Результаты проведенных расчетов занесем в  колонку 9 таблицы 13.

После ввода исходных данных в программу вносятся значения целевой  функции и ограничений, разработанных  банком.

Вывод результатов

В итоге работы компьютерной программы формируется система  оптимального портфеля кредитных вложений банка.

Программа оценивает множество  вариантов системы портфелей, доходы и затраты и выдает вариант  плана максимальной доходности удовлетворяющий  всем, выдвинутым банком ограничениям. Максимизирующий критерий оптимизации отображается процентным доходом.

Рис. 5. Оптимизация кредитного портфеля

 

В графе "optim" программа оптимизации отображает решения, т. е. объемы в денежном выражении по каждой группе кредитных операций.

В графе "optim,%" дается процентная структура портфеля для помощи управляющему.

В соответствующих графах таблицы отображаются необходимые  показатели плана оптимальной системы  кредитного портфеля банка: доходы, суммы  рисков, как по портфелю в целом, так и по отдельным группам  кредитов.

Таким образом, в результате проделанной работы был сформирован  оптимальный (в пределах заданных ограничений) с точки зрения кредитного риска.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банки – неотъемлемая часть  современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением. Банки – это атрибут  не отдельно взятого региона или  какой-либо одной станы, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ: это планетарное  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Основополагающими принципами деятельности коммерческого банка  являются: работа в пределах реально  имеющихся ресурсов, экономическая  самостоятельность, построение с клиентами  взаимоотношений рыночного типа.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции.

В работе рассматривались  операции по потребительскому кредитованию, совершаемые как дополнительным офисом ООО «Уралкапиталбанк», так и банком в целом.

ООО «УралКапиталБанк» - универсальный коммерческий банк, успешно работающий на рынке банковских услуг Республики Башкортостан с 1993 года.

Банк предлагает широкий  спектр кредитных услуг, включая  комплексное кредитование развития бизнеса, для предприятий, работающих в различных отраслях народного  хозяйства – торговле, строительстве, сфере услуг, медицине, нефтехимической, перерабатывающей и пищевой промышленности. Приоритетным направлением для банка  остается кредитование предприятий  малого и среднего бизнеса и потребительское  кредитование. На развитие и поддержку  субъектов малого предпринимательства  в 2007 году было направлено 0,76 млрд. рублей или 4,6% от общего объема предоставленных  кредитов, что на 1,4% превысило объем  кредитов, выданных данной категории  заемщиков в 2006 году. Стабильный рост срочной ресурсной базы позволил банку увеличить объемы инвестиционного  кредитования. Так, в 2007 году рассмотрены и приняты к финансированию 100 инвестиционных проектов на общую сумму 49,9 млн. рублей.

Особое внимание в работе менеджмент банка уделяет вопросам управления рисками. В целях недопущения  снижения финансовой устойчивости в  случае неблагоприятного развития ситуации, банком создаются резервы по проводимым активным операциям. В 2007 году общая  сумма расходов, связанных с формированием  резервов на возможные потери по ссудам и прочим активам, составила 22,1 млн.руб., против 11,5 млн.руб. в 2006 году, что вызвано наращиванием кредитного портфеля и ужесточением требований Банка России по созданию резервов.

Кредитные операции коммерческого  банка – это ссудные операции и операции по размещению депозитов  в других банках. Принципы банковского  кредитования – это срочность, целенаправленность, обеспеченность. Все принципы между  собой связаны и взаимосвязаны. Нарушение выполнения любого из принципов  неблагоприятно отражается на других принципах. Так, неправильное выполнение принципа целенаправленности кредитования может привести к использованию  кредита в нерациональных направлениях. Недостатки в реализации принципа обеспеченности кредитования затруднят выполнение принципа срочности.       Практическая значимость кредитования, связанного с движением оборотного капитала, требует всестороннего анализа его современных форм, применяемых отечественными банками. Оптимальное и целенаправленное сочетание отдельных организационно-экономических приемов выдачи и погашения краткосрочных кредитов позволяет привести кредитный процесс в большее соответствие с закономерностями кругооборота капитала предприятий и на этой основе обеспечивать активную роль банков в организации их платежного оборота и снижать кредитные риски.

На основе проведенного анализа  необходимо отметить следующие особенности  в деятельности коммерческого банка.

Банк придерживается стратегии  развития в направлении расширения активных операций (прежде всего за счет кредитования клиентов).

Наиболее распространенными  в современных российских условиях являются краткосрочные целевые  кредиты. По срокам они не превышают  одного года, носят разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные  сделки. По целевому назначению можно  выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды.

Одним из наиболее эффективных  методов защиты от кредитного риска  является изучение кредитоспособности клиента. Однако всегда существует риск ухудшения качества кредита и  как крайний случай риск невозврата кредита и процентов по нему. С целью снижения влияния таких непредвиденных ситуаций на стабильность функционирования банка создаются страховые резервные фонды.

Конкретные предложения  по совершенствованию работы коммерческого  банка будут следующими.

1. С целью улучшения эффективности деятельности банка и реализации задач, определенных Концепцией его развития, необходимо провести следующие мероприятия: принять меры по повышению темпов роста собственного капитала в целях приведения его в соответствие с темпами расширения бизнеса; увеличить объемы кредитования юридических и физических лиц; обеспечить сокращение разрыва между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок, с целью минимизации процентного риска; обеспечить снижение внутренней стоимости операций посредством оптимизации функциональных расходов банка.