Сфера услуг в банковском секторе

Содержание корреспондентского договора определяет все дальнейшие взаимоотношения сторон. Предмет  корреспондентского договора определяет:

• порядок открытия и закрытия счетов;
• перечень необходимых документов;
• операции, проводимые по корреспондентским счетам;
• режим корреспондентского счета;
• технологию электронного обмена информацией [11, c.218].

Порядок совершения операций, а также права и обязанности  сторон регламентируют правила и  график списания и зачисления средств  по счетам, устанавливают документооборот, возможность предоставления расчетного кредита, порядок сверки остатков счетов, необходимость соблюдения банковской тайны. Отдельно оговариваются размер и порядок оплаты услуг банка  по проведению операций по счету корреспондента, а также условия начисления процентов  на кредитный остаток счета. Наконец, ответственность сторон отражает­ся в договоре в виде штрафов и пени за несвоевременное исполнение поручений корреспондента и его клиентов по зачислению либо уплате средств со счета корреспондента [7, c.139].

Приумножение объемов  международных банковских операций, расширение их видов при синхронном увеличении рисков по аналогичным операциям  вызвали трансформацию традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если раньше банки отводили корреспондентским  отношениям второстепенную, исключительно  техническую роль, то в настоящий  момент они рассматриваются банками  как инструмент уменьшения рисков по операциям, а также как важный источник получения дополнительной прибыли.

 

 

 

1.2 Основные принципы  организации межбанковских расчетов

 

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в  цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи  с этим огромное значение для организации  межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. Он стремится совместить получение прибыли, требующее замораживания активов на относительно долгий срок, с гарантией надежности и ликвидности. Отсутствие средств на корреспондентском счете банка и несбалансированность его ликвидности даже в течение непродолжительного времени может вызвать серьезные негативные последствия, яркий пример чему — разразившийся в 90-е годы двадцатого столетия глубокий экономический кризис, характеризовавшийся неплатежеспособностью большинства российских предприятий. Поэтому банку необходимо осуществлять управление своей ликвидностью, что диктует необходимость своевременного поступления средств на корсчета и рационального их использования [12, c.254].

Соблюдение рассмотренного принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных  рисков (рисков не ликвидности и кредитных рисков), которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ. По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение принципа контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчетов [12, c.255].

Общим принципом организации  межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Предоставляя платежные услуги своим клиентам, коммерческие банки выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осуществлять платежные операции своих клиентов, банки принимают на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обязательства в большинстве случаев связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок. Однако списание сумм задолженности по налоговым платежам, искам, рассмот­ренным в арбитражном суде, может быть осуществлено с корреспондентского счета в безакцептном порядке.

Платеж по обязательствам имеет два аспекта, особенно важных при осуществлении межбанковских  расчетов: окончательность платежа  и необходимость подтверждения  его исполнении. Окончательность  платежа служит гарантией завершения расчетной операции. При наличии  такой гарантии исключается вероятность  того, что сделка не будет завершена [10, c.123].

Наиболее важным принципом  межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. С принципом платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете тесно связано понятие «управление наличной позицией банка». Под управлением наличностью понимаются операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими активами. Актуальность соблюдения принципа платежа в пределах остат­ка средств на корреспондентском счете объясняется тем. что проведение банком рискованной политики в области активных операций может привести к возникновению системного риска, который через каналы межбанковских отношений вызовет цепную реакцию, распространившись на другие банки и поразив другие сферы экономики регионов и страны в целом [10, c.134].

Таким образом, существующие принципы межбанковских расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные  операции, переводы платежей по системам корреспондентских счетов.

 

1.3 Характеристика  межбанковских расчетов

 

Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной  системы государства. Безналичные  расчеты между субъектами хозяйствования в основном не могут быть завершены  в пределах одного банка. Лишь безналичные  расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производятся, минуя корреспондентские счета  банков путем списания и зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе данного коммерческого  банка. Если же расчеты производятся между клиентами, счета которых  расположены в различных филиалах одного банка, отражение операций происходит по субкорреспондентским счетам этих филиалов,

Платежи клиентов, счета  которых открыты в различных  банках, порождают межбанковские  расчеты. Однако межбанковские расчеты  могут быть инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда  происходит покупка-продажа кредитных  ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег [13, c.218].

Преобладающей формой межбанковских  расчетов являются расчеты, совершаемые  в порядке прямых переводов причитающихся  денежных средств

(межбанковских переводов). Они осуществляются по поручениям  банков корреспондентов через  посреднические звенья, клиринговые  палаты, коммерческие банки - респонденты.

Более прогрессивная форма  расчетов - зачет взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский  клиринг).

Обе эти формы межбанковских  расчетов предполагают открытие участникам расчетов разного рода корреспондентских  счетов - собственно корреспондентских  счетов либо клиринговых счетов, являющихся разновидностью корреспондентских  счетов. В ряде случаев, например, при  двустороннем клиринге обычный корсчет  может выполнять функции клирингового счета [2, c.112].

Между указанными формами  расчетов имеется определенная взаимосвязь. Во-первых, наличие большого числа  корсчетов и совершение по ним  множества переводных операций предопределяет необходимость использования межбанковского клиринга. Во-вторых, расчеты посредством  последнего сочетаются с прямыми  переводами денежных средств, используемыми  для погашения конечного сальдо не зачтенных взаимных платежей.

Рассмотрим также другие основные  формы межбанковских  расчетов.

Расчеты через  корреспондентские счета банков.  Корреспондентский счет – это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора [9, c.169].

Межбанковские расчеты с  помощью корреспондентских счетов могут быть централизованными и  децентрализованными.

Централизованный способ организации расчетов между банками  предполагает осуществление расчетов через корреспондентские счета, открываемые каждому коммерческому  банку в обязательном порядке  в Национальном банке.

Децентрализованный  способ основан на установлении корреспондентских  отношений между коммерческими  банками и предполагает использование  корреспондентских счетов. Как правило, прямые корреспондентские расчеты  являются основной формой организации  корреспондентских отношений с  банками иностранных государств. Прямые расчеты могут проводиться  между банками республики, однако существует ряд законодательных  ограничений, определяющих возможную сферу их использования [9, c.173].

Прямые межбанковские  расчеты по корреспондентским счетам имеют ряд преимуществ:

- они в наибольшей степени  отвечают интересам клиентов, которые  связаны с клиентами других  банков устойчивыми контрактными  отношениями;

- позволяют сократить  время документооборота, поскольку  обмен платежными документами  между банками происходит напрямую, минуя промежуточные учреждения  банковской системы;

- у банков-корреспондентов  появляются широкие возможности  для работы на рынке межбанковских  ресурсов и применения различных  финансовых инструментов.

Открываемые для децентрализованных межбанковских расчетов корреспондентские  счета бывают двух типов:

- Лоро – счета банка-корреспондента  в обслуживающем банке и отражаемые  в пассиве его баланса;

- Ностро – счета коммерческого  банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого [4, c.112].

В упрощенной формулировке счета Лоро – это «их счета  у нас», счета Ностро – «наши  счета у них».

Счета Ностро в одном банке  являются счетами Лоро у его банков-корреспондентов, и наоборот.  Исходными и решающими  являются записи по счетам Лоро, операции же по счетам Ностро отражаются в зеркальном порядке. Особое значение при этом имеют сроки валютирования, которые определяются и утверждаются банками-корреспондентами.

Датой валютирования при  дебетовании счета является дата, начиная с которой списанная (дебетованная) сумма не находится в распоряжении владельца счета, при зачислении средств на счет – дата, начиная с которой владелец счета вправе распоряжаться зачисленными на этот счет средствами.

При открытии счетов Ностро банк должен руководствоваться следующими принципами:

- сохранности средств,  размещенных на корреспондентских  счетах;

- свободного распоряжения  средствами на корреспондентских  счетах;

- экономической целесообразности  открытия корреспондентского счета,  которая вытекает из предполагаемых  объемов клиентских платежей и других операций [4, c.122].

К недостаткам децентрализованных корреспондентских счетов можно  отнести рассредоточение денежных средств по многочисленным банкам-корреспондентам.

При осуществлении же централизованных межбанковских расчетов по корреспондентским  счетам, открытым в Национальном банке, у последнего имеются реальные возможности  осуществлять контроль при их проведении. Кроме того, за Национальным банком закреплено право оказывать на коммерческие банки воздействие путем введения для них особых режимов функционирования корреспондентского счета. Можно выделить следующие режимы функционирования корреспондентского счета:

- расчеты в пределах  доступных средств – нормальный  режим, при котором допускается  проведение всех операций;

- режим «Списание средств  запрещено» - устанавливается полный  запрет или ограничение списания  средств с корреспондентского счета;

- режим «Зачисление средств  запрещено» - устанавливается полный  или частичный запрет на зачисление  средств на корреспондентский  счет;

- режим «Расчеты запрещены» - запрещается проведение всех  межбанковских операций по данному  банку.

Расчеты через централизованные корреспондентские счета в мировой  практике могут осуществляться различными способами – в обычном расширенном режиме либо в клиринговом [9, c.181].

Обычный расширенный режим  предполагает осуществление всех операций в полной сумме в пределах кредитового  остатка средств на счете. Клиринговый  режим предусматривает взаимный зачет встречных потоков платежей и поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов. В настоящее время в практике организации межбанковских расчетов в Республике Беларусь встречаются  оба варианта.