Cовершенствование кредитования корпоративных клиентов на примере ОАО «Альфа-Банк»

Законом «О банках и банковской деятельности» и Гражданским кодексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог, гарантия, поручительство, и другими способами, предусмотренными законами или договором.

Виды обеспечения, которые могут  приниматься в расчет кредитором при принятии решения о выдаче долгосрочного кредита.

Залог. Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником-залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства  как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действительное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

Предметом залога может быть любое  имущество, которое в соответствии с законодательством России может  быть отчуждено залогодателем, а  также ценные бумаги и имущественные  права.

Залогодателем может быть лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Право полного хозяйственного ведения имуществом дает хозяйствующему субъекту владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в том же объеме, что и собственнику, если законом или собственником в учредительных документах не предусмотрено иное. Ограничения на отчуждение имущества существуют в отношении государственных предприятий, поскольку они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуществом.

Поручительство. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае его неисполнения, так как при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Договор поручительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально. В договоре поручительства, заключенном между банком кредитором должника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, сумма платежа, сроки и условия ее выплаты, порядок расчетов между поручителем и банком и др. Поручительство заканчивается с прекращением обеспеченного им обязательства , а также, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к поручителю. В случае предъявления такого иска по исполнении поручителем обязательства кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

Гарантия - это особый вид договора поручительства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по ссуде могут выступать вышестоящая по отношению к должнику организация (министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель, учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие в данном случае — устойчивость финансового положения самого гаранта. Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и организации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок. В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к гаранту. Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

Цессия. Следующей формой обеспечения  своевременного возврата кредита заемщиком  выступает переуступка (цессия) в  пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Эта переуступка  оформляется специальным соглашением  или договором [35, с. 327]

Банк имеет право воспользоваться  поступившей выручкой только для  погашения выданного кредита  и уплаты процентов за него.

Зарубежные коммерческие банки  нередко в качестве условия получения  кредита выставляют требование хранения заемщиком на депозитном счете определенной денежной суммы (примерно 10—20% от испрашиваемой суммы кредита), которая называется  компенсационным остатком. Последний играет двоякую роль:

– дает возможность банку привлечь на конкретный срок кредитные ресурсы;

– выступает формой обеспечения возвратности кредита.

За рубежом в качестве обеспечения  ссуды используется также так называемый обеспечительный вексель, который банк требует от своего заемщика. Этот вексель не предназначается для дальнейшего оборота. Если ссуда возвращается в срок, то вексель погашается. Если возврат ссуды задерживается, то вексель опротестовывается, и банк в судебном порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъявления и рассмотрения иска) получает необходимые денежные средства. В условиях Российской Федерации обеспеченность возврата банковских ссуд может достигаться и за счет средств специально создаваемых для этой цели фондов, например фонда поддержки предпринимательства.

Только соблюдение взаимных интересов  поможет банку и заемщику выбрать  наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности кредита или использовать смешанное обеспечение (в разных вариантах).

1.3 Нормативно-правовая база  кредитования  корпоративных клиентов ЦБ

В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь кодифицированного  банковского законодательства, и  тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения  полностью или в части, представляется возможным.

В целях установления системы законодательства, регулирующего кредитные отношения, мы будем придерживаться традиционной системы нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку. Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все законы и иные правовые акты, принимаемые  в РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции 1 , не должны противоречить Конституции  РФ.

Вторая ступень принадлежит  Федеральным законам, которые принимаются  в соответствии с Конституцией и  регулируют многообразные и сложные  отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место занимают акты Центрального банка РФ. Указанные акты располагаются  в иерархии нормативно-правовых актов  обособленно, поэтому они будут  рассмотрены в соответствующем  разделе настоящей статьи. На следующей  ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и Постановления  Правительства РФ.

Нормативно-правовые акты органов  исполнительной власти РФ, то есть министерств  и ведомств, также применяются  в сфере регулирования кредитных  отношений и занимают пятую ступень  в общей иерархии. Кроме этого, нельзя не принимать во внимание различные  Соглашения, заключенные Российской Федерацией с другими государствами  в сфере регулирования финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных отношений, поэтому такие  Соглашения будут частично рассмотрены  в настоящей статье.

Также, в части регулирования  кредитных отношений, в некоторых  случаях применяются обычаи делового оборота, которые наряду с вышеперечисленными актами являются источниками права. В рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и локальных  актов, определяющих порядок деятельности тех или иных подразделений кредитной  организации, а также формы и  условия их взаимодействия с клиентами  кредитной организации, в том  числе при установлении кредитных  отношений. Рассмотрим детально нормативно-правовые акты, которые включаются в систему  актов, регулирующих кредитные отношения.

Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к  кредитным отношениям.

На основании ст. 71 Конституции  в ведении Российской Федерации  находятся установление правовых основ  единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

В ст. 74 определяется, что на территории РФ не допускается установление таможенных границ, пошлин, сборов и каких-либо иных препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и  финансовых средств.

Ст. 75 посвящена денежной единице  РФ - рублю, и определяет, что денежная эмиссия осуществляется исключительно  Центральным банком РФ, основной функцией которого является защита и обеспечение  устойчивости рубля.

Кроме этого, на основании ст. 103 Конституции  устанавливает, что Председатель Центрального банка РФ назначается на должность  и освобождается от должности  Государственной Думой Федерального собрания.

Центральным, основным федеральным  законом, регулирующим гражданско-правовые, является Гражданский кодекс РФ. В  настоящее время ГК РФ состоит  из трех частей. Первая часть 2 содержит три раздела: 1. Об общих положениях (ст. 1 - 208), 2. О вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих положениях об обязательствах и договорах (ст. 307 - 453). Вторая часть 3 посвящена отдельным видам обязательств и договоров (раздел 4 - ст. 454 - 1109). В  третьей части 4 содержатся раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и раздел 6 о международном частном  праве (ст. 1186 - 1224).

Общие положения, регулирующие порядок  образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы  обеспечения обязательств, в частности  кредитных, принципы построения договорных отношений и т.д., содержатся в  первой части ГК, более детально кредитные отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой  имеет название "Займ и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы  гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.

Несмотря на то, что ГК РФ устанавливает  общие нормы для регулирования  отношений между субъектами хозяйственной  деятельности, многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые  в отрасли банковского законодательства.

Так, правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого  и независимого субъекта первого  уровня банковской системы РФ - Центрального банка РФ - определяется Конституцией РФ, а также Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" 5 .

В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом банковского  регулирования и банковского  надзора, осуществляющим постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России и установленных  ими обязательных нормативов.

Указанный выше ФЗ № 86-ФЗ устанавливает  цели и направления деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение единой государственной  денежно-кредитной политики; монопольное  осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного  денежного обращения; кредитование в последн. инстанции для кредитных  организаций, организация системы  их рефинансирования; установление правил осуществления расчетов в РФ и  правил проведения банковских операций и т.д.

Применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать  обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том  числе применительно к кредитным  отношениям и рискам кредитной организации  по кредитам, а также предъявлять  иные требования к деятельности кредитных  организаций.

В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности" 6 .

Прежде всего, указанный закон  среди прочих банковских операций в  ст. 5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств  от своего имени и за свой счет, что  выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.

Кроме этого, указанный закон определяет общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления  банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, учредительным  документам, управлению в кредитной  организации, порядку регистрации  кредитных организаций и лицензирования банковских операций, требования к  кредитным организациям в отношении  обязательного резервирования, осуществления  защиты интересов клиентов кредитных  организаций, обслуживания клиентов, а  также взаимоотношения между  кредитными организациями и общие  положения о бухгалтерском учете  в кредитных организациях.

Иные федеральные законы также  регулируют взаимоотношения, возникающие  в процессе осуществления кредитной  организацией и заемщиком, однако эти  федеральные законы можно отнести  к регулированию кредитных отношений  только косвенно. К таким федеральным  законом можно отнести:

ФЗ "Об акционерных обществах"7 - в части одобрения заемщиком  совершения крупных сделок, в том  числе займа, кредита, залога, поручительства или нескольких взаимосвязанных  сделок;