Основные направления развития и совершенствования кредитования реального сектора экономики

Риск ликвидности. Банк управляет  риском потери ликвидности путем:

- оценки и анализа платежной позиции;

- установления и контроля структурных лимитов;

- анализа фактических значений и динамики показателей ликвидности (как внешних, установленных Банком России, так и внутренних, рассчитываемых самим Банком) и размеров принимаемых Банком рисков при привлечении и размещении денежных средств;

- анализа разрывов в сроках погашения требований и обязательств Банка.

В 2010 году Банк выполнял требования Банка России по риску ликвидности – обязательные нормативы ликвидности Банком не нарушались. Так, на 01.01.2011 Н2 (норматив мгновенной ликвидности) составил 87,2% при требуемом минимуме в 15%, Н3 (норматив текущей ликвидности) – 76,4% при требуемом минимуме в 50%, Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) – 87,9% при максимальном ограничении в 120%.

Поддержание ликвидности  Банка на приемлемом уровне в 2010 году осуществлялось путем реализации стратегии управления активами и пассивами.

Улучшение ситуации на финансовых рынках, сопровождавшееся снижением  процентных ставок и увеличением  предложения доступных ресурсов, позволило улучшить структурную ликвидность Банка, в том числе:

- сокращен объем внешних заимствований у банков-нерезидентов;

- успешно размещены облигации и еврооблигации в рублях;

- увеличен объем вложений в ликвидные ценные бумаги;

- существенно увеличены клиентские пассивы;

- проведена докапитализация Банка.

Рыночные риски, связанные  с неопределенностью колебаний  рыночной конъюнктуры и включающие в себя фондовые, валютные и процентные риски, регулируются в Банке соответствующими структурными и позиционными лимитами, а также лимитами предельных убытков (стоп-лосс), устанавливаемыми Правлением Банка. Помимо этого, действующая в Банке процедура управления рыночными рисками предусматривает регламентирование и диверсификацию осуществляемых операций, резервирование и страхование рисков.

В целях мониторинга рыночных (фондового и валютного) рисков производится их ежедневная количественная оценка на основе методологии VAR-анализа (статистической оценки максимальных потерь за данный период времени при заданном уровне вероятности). Наряду с показателем VAR рассчитывается показатель ES (Expected Shortfall), который представляет собой выраженную в денежных единицах величину ожидаемых потерь в случае превышения VAR.

Процентный риск оценивается  Банком на основе анализа разрывов в сроках погашения процентных требований и обязательств в зависимости  от изменения рыночных процентных ставок и прогнозирования динамики их движения.

Принятый Банком процентный риск в среднесрочной перспективе (до 1 года) находится в допустимых пределах, т.к. коэффициент разрыва  в сроках погашения процентных требований и обязательств не превышает границ (0,9-1,1), рекомендуемых Банком России, и составляет по состоянию на 1 января 2011 года 0,9.

Управление фондовым риском осуществляется как в агрегированном виде, так и в разрезе отдельных видов ценных бумаг, с использованием таких инструментов, как лимиты на эмитентов, ограничения на вложения в отдельные портфели ценных бумаг, а также лимиты предельных потерь по типам рыночных позиций.

Банк управляет валютным риском посредством:

- предварительного выявления операций, оказывающих влияние на валютную позицию Банка;

- мониторинга за структурой требований и обязательств в иностранных валютах;

- регламентирования и установления лимитов на проведение отдельных операций,

предполагающих наличие  валютного риска, а также их хеджирования.

В связи с тем, что Банком привлекались валютные ресурсы с  целью фондирования ссудных операций, номинированных в российских рублях, Банк осуществлял хеджирование валютного риска путем проведения СВОП-операций.

За 2010 год совокупный объем  убытков вследствие реализации операционного риска по системе Банка составил 29,8 млн. рублей (на 2,6 млн. рублей меньше показателя 2009 года). Прочие убытки, не покрытые резервами, отсутствуют.

За 2011год Россельхозбанк увеличил кредитный портфель на 234 млрд. рублей, или на 31% - до 980 млрд. рублей по состоянию на 1 января 2012 г. Объем кредитов, выданных юридическим лицам, возрос в 2011 г. на 172 млрд. руб. (на 26%) и составил 832 млрд. руб. Объем кредитов физическим лицам увеличился на 62 млрд. руб. (на 73%) - до 147 млрд. руб. Общий объем активов банка по МСФО в 2011 году вырос на 354 млрд. руб. (на 38%) и составил на 1 января 2012 года 1 трлн. 284 млрд. рублей. Объем привлеченных банком клиентских средств по МСФО в 2011 г. увеличился на 221 млрд. руб. (на 57%) и достиг 607 млрд. руб. В том числе объем средств юридических лиц вырос на 197 млрд. руб. (на 76%) - до 456 млрд. руб., физических лиц - соответственно на 24 млрд. руб. (на 18%) - до 151 млрд. руб. Собственные средства банка по МСФО увеличились в 2011 г. на 39 млрд. руб. (на 33%) и составили к 1 января 2012 года 157 млрд. рублей. Рост объемов кредитования клиентов Россельхозбанком в 2011 году способствовал наращиванию доходов от основных видов деятельности. Чистые процентные доходы увеличились по сравнению с 2010 г. на 3,9% и составили 54 млрд. руб., чистые комиссионные доходы - на 49% (4,2 млрд. руб.).

Чистая прибыль Банка в соответствии с МСФО за 2011 год составила 58 млн. рублей, в соответствие с РСБУ - 1,3 млрд. рублей. В отчетности по МСФО учитываются данные, в основе которых заложены правила резервирования, основанные на учете будущих денежных потоков по ссудам, что более точно отражает специфику деятельности банка. С учетом влияния последствий засухи 2009-2010 годов, Банк, в рамках консолидированной отчетности по МСФО, сформировал в 2011 году резервы по ссудам в размере 22,6 млрд. рублей, обеспечив положительный финансовый результат. В целях корректности отражения в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности, исходя из их экономического содержания в соответствующем отчетном периоде, банк осуществил корректировку показателей за 2009 год по РСБУ в части размера резервов по ссудам на сумму 17,7 млрд. рублей. Указанное изменение касается выданных кредитов сельхозтоваропроизводителям, пострадавшим от засухи 2009 года. Резервирование реструктурированных кредитов без учета стоимости обеспечения в соответствии с существующими требованиями предусматривает роспуск резервов по мере выхода на положительный денежный поток. Исходя из сроков окупаемости, Банк ожидает роспуска основной части досозданных резервов к концу 2014.

Объем кредитов, выданных в рамках Госпрограммы развития сельского хозяйства, Россельхозбанком в 2011 увеличился на 80 млрд. руб. (на 24%) по сравнению с 2010 г. и составил 409 млрд. руб. Наибольшие объемы кредитов были выданы банком на финансирование сезонных полевых работ - 150 млрд. руб. (на 30 млрд. руб. больше по сравнению с 2010 г.) Урожай 2011 года составил порядка 93 млн тонн, при этом Банк обеспечил две трети от общего объёма кредитования всех сезонных работ в стране.

Значительные финансовые ресурсы, направляемые на развитие отечественного сельского хозяйства, а также эффективная кредитная поддержка агропромышленного комплекса со стороны Россельхозбанка, способствует динамичному росту этой значимой отрасли экономики.

В целом можно сделать  вывод о том, что Банк, сохраняя высокие темпы развития, уделяет  повышенное внимание обеспечению высокой  степени финансовой устойчивости для  защиты интересов акционеров, клиентов и инвесторов, а также поддержанию  положительного имиджа как внутри страны, так и за рубежом.

 

 

2.3 Организация кредитного процесса на примере Липецкого регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся  у него кредитных ресурсов. Механизм кредитования и организация кредитной  работы в банке определяется самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации  кредитования каждого конкретного  банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о  кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной  работы в Банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Во – первых очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

Схема кредитования включает основные этапы, представленные на рис. 2.

 

Рассмотрение заявки на кредит
Изучение кредитоспособности заемщика
Оформление кредитного договора
Выдача кредита
Контроль за исполнением  кредитной сделки

 

Рисунок 2 -  Схема-алгоритм кредитования физических лиц

 

Итак, ОАО «Россельхозбанк», - являсь одним из главных исполнителей приоритетного национального проекта «Развитие АПК», выдает  кредиты на потребительские цели, на газификацию жилья в сельской местности, кредит под залог приобретаемой техники или оборудования, ипотечный кредит, кредит гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство.

При обращении Заемщика в  Банк за получением потребительского кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок  предоставления кредита (минимальный (максимальный) срок кредита, сумму  кредита, расходы Заемщика по получаемому  кредиту, условия досрочного погашения  кредита, размер неустойки (штрафа, пени), другие условия, выполнение которых  является обязательным для предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Процедура оформления и выдачи кредита гражданам, ведущим ЛПХ, осуществляется согласно следующему порядку:

- на ознакомительном собеседовании с работником дополнительного офиса регионального филиала Банка, гражданин, ведущий ЛПХ, сообщает об имеющейся потребности в кредитных ресурсах, в том числе о сумме, сроках, цели использования кредита.

Работник Банка информирует  Заемщика:

- о требованиях, предъявляемых Банком к гражданам, ведущим ЛПХ, для получения кредита;

- об условиях предоставления кредита на соответствующий срок и указанные Заемщиком цели;

- о том, что расходы, производимые Заемщиком за счет кредитных средств, должны быть документально подтверждены;

- о том, в какой форме принимаются документы, подтверждающие расходы на приобретение товарно-материальных ценностей за наличный расчет у физических лиц, произведенные за счет кредитных средств;

- об информации, раскрытие которой предусмотрено в совместном письме Федеральной антимонопольной службы и Банка России от 26.05.2005г. № ИА/7235 / № 77-Т «О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов».

          Работник Банка передает Заемщику:

- список документов, которые необходимо представить для рассмотрения вопроса о получении кредита;

- форму заявки на кредит;

- форму Анкеты – Паспорта Заемщика/Поручителя, ведущего ЛПХ, на предоставление кредита;

- форму рекомендации (ходатайства) сельской/городской администрации для получения кредита;

- согласовывает с Заемщиком условия и способы обеспечения исполнения обязательств по кредитной сделке.

 После представления  Заемщиком установленных документов  кредитный работник Банка проверяет  их в соответствии с приложением,  а также правильность оформления (надлежащим образом оформленные  документы содержат реквизиты,  подписи уполномоченных лиц, даты  выдачи и печати выдавших их  организаций). Заявка Заемщика на  получение кредита  регистрируется  кредитным работником в журнале  учета заявлений; на заявке  проставляются дата регистрации  и регистрационный номер. С  общегражданского паспорта (удостоверения  личности) и других документов, подлежащих  возврату, снимаются ксерокопии. На  копиях, сделанных кредитным работником, проставляется его фамилия, делается  отметка «копия верна» за его  подписью и дата сверки с  подлинником. На оборотной стороне  заявки кредитный работник составляет  опись принятых  документов.

Кредитное досье Заемщика формируется с обязательным оформлением  описи документов, находящихся в  кредитном досье Заемщика, которые  подшиваются и нумеруются по мере их поступления.

Документы, предоставленные  Заемщиком, должны быть помещены в отдельную  папку, на обложке которой должны быть указаны фамилия, имя, отчество Заемщика и номер кредитной сделки.

С целью проверки благонадежности  Заемщика кредитный работник Банка  подключает работника Службы безопасности.

Решение об отказе в выдаче кредита может приниматься кредитным  работником без направления в  соответствующие коллегиальные  органы/уполномоченному лицу если:

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям.

В этом случае кредитный  работник в устной форме сообщает об отказе в предоставлении кредита  Заемщику, делает отметку в журнале  регистрации заявлений и помещает пакет документов в дело отказов  в выдаче кредитов.

Кредитный работник возвращает Заемщику по его просьбе представленные им документы, за исключением заявки. Материалы, собранные кредитным  работником (ксерокопия паспорта/удостоверения  личности и др.), Заемщику не передаются. На оборотной стороне заявки или  отдельном листе составляется перечень возвращаемых документов, их возврат  подтверждается подписью Заемщика. До выдачи кредита директор филиала/управляющий  дополнительным офисом принимает решение  о необходимости осуществления  визуального осмотра ЛПХ. До выдачи кредита кредитному работнику Банка  необходимо осуществлять проверку наличия  и состояния имущества, передаваемого в залог.