Современная банковская система, ее структура и функционирование

Банковская система  является системой «закрытого» типа, так как, несмотря на обмен информацией между банками и изданием центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система является «самоорганизующейся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. [1,c.45]

В период экономических  кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать.

Банковская система  выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую  денежно-кредитную политику, в различных  формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль над деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне  учитывать отечественную практику совершенствования банковского  законодательства, состояние экономики, опыт других государств. 

Банки, как элементы банковской системы, могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К элементам банковской инфраструктуры относятся:

1) законодательные нормы (определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций);

2) внутренние правила  совершения операций (обеспечивающие  выполнение законодательных актов  и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных  интересов в целом, методическое обеспечение);

3) построение учёта,  отчётности, аналитической базы (компьютерная  обработка данных, управление деятельностью  банка на базе современных  коммуникационных систем);

4) структура аппарата  управления банком.[3, c.25]

На общее состояние банковской системы оказывают воздействие различные факторы.(см.ПРИЛОЖЕНИЕ А)

 

 

1.2. Функции  и задачи Национального банка  и его взаимоотношения с коммерческими банками

 

Банковская система  включает в себя эмиссионные и неэмиссионные банки. Неэмиссионные банки в свою очередь подразделяются на коммерческие и специализированные. К специализированным банкам относятся инновационные, инвестиционные, ссудо-сберегательные, биржевые ипотечные и так далее. Неэмиссионные банки могут создавать консорциумы, ассоциации и иные объединения, куда могут входить и учреждения парабанковской системы.

В кредитной системе  любого государства банковская система  является ключевым звеном, концентрирующим  основную массу кредитных и финансовых операций.

Существует два основных типа построения банковской системы  государства: одноуровневая и двухуровневая.

В рамках одноуровневой банковской системы все кредитные учреждения выполняют аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры и между банками преобладают горизонтальные связи. Такой тип построения банковской системы был характерен для СССР. В условиях монополизма в банковском деле мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводились к жестким ограничениям операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого ссудного фонда страны система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. Центральный банк страны остается банком в полном смысле этого слова только для двух категорий клиентов: коммерческих и специализированных банков и правительства.

Государственное регулирование денежно-кредитной системы может осуществляться достаточно успешно лишь в том случае, если государство через центральный банк способно эффективно воздействовать на масштабы и характер частных институтов, так как в развитой рыночной экономике именно последние являются базой всей денежно-кредитной системы.

К основным функциям Национального банка относятся: 

1) Денежно-кредитное и валютное регулирование, а также регулирование внешнеэкономической деятельности и кредитного рынка;

2) Выполнение функций центрального депозитария;

3) Консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента правительства и местных органов власти, организация совместно с Министерством финансов кассового исполнения республиканского и местного бюджетов;

4) Регистрация банков, учет филиалов и представительств банков, выдача им лицензий на совершение банковских операций, надзор за их деятельностью по соблюдению ими безопасного и ликвидного функционирования, организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;

5) Обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе республики, определение форм и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве.

Приведем следующий  пример - приоритетными направлениями денежно-кредитного регулирования в 1999 г. являлись: обеспечение обоснованного наращивания денежного предложения, адекватного динамике и структуре показателей развития реального и бюджетного секторов экономики; стимулирование долгосрочного инвестиционного кредитования, поддержание процентных ставок денежного рынка на реальном положительном уровне со снижением их поминальной величины по мере снижения темпов роста цен; стабилизация валютного рынка и обеспечение устойчивости национальной валюты; качественное, надежное обеспечение расчетно-платежного процесса.

Рассмотрим инструменты, с помощью которых, проводя намеченную денежную политику, государство воздействует на кредитный рынок.

Кредитно-денежная политика в зависимости от состояния экономики  направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы %. Напротив, экономический подъем часто сопровождается ростом цен и наращиванием диспропорций в экономике. В таких условиях центральные банки стремятся предотвратить экономический бум.

Для регулирования экономики  ими используются следующие методы денежно-кредитной политики: общие, которые оказывают влияние на рынок ссудных капиталов в целом; селективные, предназначенные для регулирования конкретных видов кредитования отдельных отраслей и крупных фирм.

Одной из центральных  задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между ликвидностью банка и его прибыльностью, доходностью его операций. Под ликвидностью понимается способность банка своевременно погасить свои финансовые обязательства за счет имеющихся у него наличных денежных средств, продажи активов или мобилизации ресурсов из других источников (покупки на рынке и т. д.). Банк должен постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности, чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.

Следует отметить, что коммерческие банки активно внедряются в инвестиционную сферу, успешно действуют в составах финансово-промышленных групп, консорциумов, часто вступая в партнерские отношения с реципиентами, становятся их акционерами.

Известно, что потребность  реального сектора в средне- и долгосрочных банковских займах велика. В настоящее время доля финансовых средств, выдаваемых на инвестиционные проекты, равна примерно 10 % оборота финансового рынка. Это связано, прежде всего, с ограниченностью инвестиционного капитала коммерческих банков.

В соответствии с Законами Республики Беларусь «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь», «О Национальном Банке Республики Беларусь» банковская система включает два уровня: Национальный банк и коммерческие банки. Коммерческие банки в Республике Беларусь являются универсальными. Национальный банк выполняет функции, свойственные центральным банкам. К этим функциям относятся - разработка и проведение денежно-кредитной политики, денежно-кредитное и валютное регулирование, эмиссия денег, выполнение функций финансового агента и др.

Коммерческие банки  выполняют такие классические функции, как кредитование, расчеты, аккумуляция  денежных средств. Получают развитие и  новые виды услуг: трастовые операции, операции с ценными бумагами и др. Согласно Конституции Республики Беларусь Национальный банк является центральным банком страны.

Перед Национальным банком стоят следующие ответственные задачи: регулирование денежного обращения с целью обеспечения устойчивости национальной валюты, координация денежно-кредитной сферы; оказание помощи кредитным учреждениям в их развитии.

Большинство экономистов  рассматривают кредитную политику как неотъемлемую часть любой  экономической политики. В пользу этого можно привести несколько  конкретных доводов:

1. Быстрота и гибкость. По сравнению с фискальной политикой кредитно-денежная политика может быстро меняться.

2. По своей природе  кредитно-денежная политика мягче  и консервативнее в политическом  отношении, чем фискальная. Изменение  государственных расходов непосредственно влияет на перераспределение ресурсов. В то же время кредитно-денежная политика, наоборот, действует тоньше, а потому представляется более приемлемой в политическом отношении.

3. Монетаризм, представители  которого аргументировано доказывают, что изменение денежного предложения и количества денег в обращении – ключевой фактор определения уровня экономической активности и фискальная политика относительно неэффективна.

Однако следует признать, что кредитно-денежная политика имеет  определенные недостатки и в реальной действительности сталкивается с рядом сложностей.

Как известно, коммерческие банки являются учреждениями, которые  не могут функционировать изолированно от экономической среды. Это вытекает из их предназначения как финансовых посредников, соединяющих косвенным образом заемщиков и кредиторов. Поэтому неудивительно, что неудовлетворительное состояние производства, нарушение хозяйственных связей, падение уровня жизни являются одним из факторов, определяющих состояние банковской системы Республики Беларусь.

Функции и задачи Национального банка в финансово-кредитной системе республики, правовая основа его функционирования определяется Законом Республики Беларусь «О Национальном банке Республики Беларусь». Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются: денежно-кредитное регулирование; валютное регулирование; выполнение функций центрального депозитария; организация межбанковских расчетов и кассовое обслуживание коммерческих банков; консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Правительства и местных органов власти; организация совместно с Минфином кассового исполнения бюджета; выдача лицензий на совершение банковских операций; надзор за банками, филиалами, представительствами банков по соблюдению ими безопасности и ликвидностью функционирования; регулирование внешнеэкономической банковской деятельности, обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе республики.

Для денежно-кредитного регулирования Национальный банк использует централизованные кредитные ресурсы. Источниками их формирования служат: собственный капитал Национального банка (уставный, резервный фонды, свободные остатки других фондов); временно свободные средства на корреспондентских счетах банков и их филиалов, открытых в Национальном банке; средства перечисляемые коммерческими банками в централизованный фонд регулирования кредитных ресурсов и др.

 

 

1.3. Сущность и основные функции коммерческих банков

 

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Задачи банка как  предприятия связаны с удовлетворением  потребностей в своих услугах  народного хозяйства и населения. Банковский продукт (услуга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром - деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и так далее) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др). Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном порядке деятельности от своего имени.