Анализ состояния и использования кадров на ООО «Виломикс»

 

Таблица 2.2 − Основные экономические показатели деятельности ООО «Виломикс»

№ п/п	Показатели	Абсолютное значение			Темп роста, % на 2011 г.
		2009	2010	2011	2009	2010
1	Объем реализации в стоимостном  выражении, тыс. руб., в соп. ценах  на 2009 г.	237715	277699	255030	107,28	91,83
2	Численность работающих, всего, чел.	45	45	47	104,44	104,44
3	Среднегодовая выработка, тыс. руб. одного раб.	15166,7	16988,9	18078,9	119,2	106,4
4	Фонд заработной платы, тыс. руб.	8641,2	9551,2	10703,6	123,87	112,07
5	Среднемесячная заработная плата	40,5	41,2	44,3	109,38	107,52
6	Затраты на 1 рубль реализованных  услуг, руб.	0,74037	0,71946	0,71383	96,42	99,22
7	Зарплата на 1 рубль реализованных  услуг, руб.	0,032	0,031	0,031	98,44	99,77
8	Полная себестоимость реализ. услуг, тыс. руб.	186062	208229	203772	109,51	97,85
9	Рентабельность, %	0,357	1,98	10,09	2826,3	509,59
10	Прибыль, тыс. руб.	19507	16553	8060	41,31	48,69

 

 

 

2.2 Анализ формирования, состояния и использования кадров  на ООО «Виломикс»

 

Рассчитаем отклонение численности  работников по ООО « Виломикс» за отчетный год (в сопоставимых ценах). Для этого следует определить абсолютное и относительное отклонение данного показателя.

Абсолютное отклонение определили по формуле:

 

Δ Ч_абс. = Ч₂ – Ч₁,         (2.2)

 

где    Ч₂, Ч₁ – численность персонала соответственно в отчетном и базисном периоде.

Δ Ч _абс. = 47 – 45 = 2

Относительное отклонение численности персонала определяется:

 

Δ Ч _отн = Ч ₂ – Ч ₁x К_т,        (2.3)

 

где    К_т – коэффициент изменения выручки в сопоставимом виде.

Δ Ч _отн = 47 – 45* 1,1233= -3,54

 

Итак, абсолютный излишек  персонала составляет 3 человека. Относительная экономия составляет 3,54 человека. Можно отметить, что в отчетном году уменьшилась доля основного персонала в общем числе работников и составила 53, 1% (в 2010 году – 51,1%).

 

Таблица 2.3 − Расчет отклонения численности работающих по ООО «Виломикс» за 2010 - 2011 гг. (в сопоставимых ценах).

Показатель	Год		Динамика, %	Отклонение
	2010	2011		Абсол.	Относ.
1. Выручка от реализации  услуг, тыс. руб.	277699	255030	91,83	-22669	12,33
2. Среднемесячная численность  раб. – всего, чел.	45	47	104,4	2	5,56
2.1 В т.ч. основного персонала	23	25	108,6	2	-6,67
3. Удельный вес основного  персонала в общей численности  (п. 2.1 / п. 2*100)	51,1	53,1		2

 

Основной причиной такого положения явилось снижение численности  основного персонала и прием  на работу маркетолога и специалиста  по кадровым вопросам.

Рассмотрим структуру  кадров ООО «Виломикс» по квалификации, возрасту, уровню образования и стажу работы на данном предприятии.

 

 

Таблица 2.4 − Структура кадров ООО «Виломикс» за 2010-2011 гг.

Показатель	2010 год		2011 год		Отклонение, чел.,(+;-)
	Чел.	% от общ. к-ва	Чел.	% от общ.к-ва
1. Возрастная группа - 18 – 20 лет - 20 – 25 лет -25 – 29 лет - 35 – 39 лет - 45 –49 лет	2 4 7 9 1	9 17 30 39 4	5 5 4 6 5	20 20 16 24 20	3 1 -3 -3 4
Итого	23	100	25	100	2
2. Стаж работы в данной орг-ции - до 1 года - 1-4 года - 5-9 лет	11 6 6	48 26 26	11 10 4	44 40 16	- 4 -2
Итого	23	100	25	100	2
3. Уровень образования работн. - полное среднее - среднеспециальное - высшее	2 3 18	9 13 78	2 3 20	8 12 80	- - 2
Итого:	23	100	25	100	2

 

Из приведенной структуры (Таблица 2.4) видно, что в 2011 году стало больше работников в возрасте 35 – 39 лет лет и составило 24% от числа работающих.

По величине стажа работы на данном предприятии только 16% проработали более 5 лет. Это меньше, чем в 2010 году (26%).

По уровню образования  можно отметить, что увеличилась доля работников с высшим образованием (80%), (в 2010 78%). Со среднеспециальным образованием (12%) по сравнению с 2010 (13%) уменьшилась.

Для расчета приведенных  показателей в первой главе, воспользуемся данными из таблицы 2.5. Данные расчетов показателей устойчивости кадров сведены в таблицу 2.6.

 

Таблица 2.5 − Движение кадров в ООО «Виломикс»

Наименование показателя	2010 год	2011 год	Отклонение, (+;-)
Среднесписочная численность основного  персонала, чел.	23	25	+2
Принято работников, чел.	5	2	-3
Уволено работников, чел. В том числе: - по собственному желанию, чел. - по неуважительным причинам, чел.	2 1 -	2 2 -	- 1 -

 

Таблица 2.6 − Таблица показателей устойчивости работающих предприятия

Наименование показателя\формула	2010 год	2011 год	Отклонение, (+;-)
1. Коэффициент общего оборота  (Коб)	0,30	0,16	-0,14
2. Коэффициент приема (Кп)	0,21	0,08	-0,13
3. Коэффициент выбытия (Кв)	0,08	0,08	-

Продолжение Таблицы 2.6 - Таблица показателей устойчивости работающих предприятия

4. Коэффициент стабильности кадров(Кст)	0,26	0,16	-0,10
5. Коэффициент текучести кадров (Ктек)	0,04	0,08	+0,04

 

Анализируя показатели устойчивости работающих, можно отметить, что  на предприятии существует большая  текучесть кадров, очень низкий коэффициент  стабильности кадров и наблюдается его снижение. Это говорит о том, что на предприятии мало работников, которые проработали 5 и более лет. Значит, на данном предприятии не созданы условия, при которых работники дорожили бы своим рабочим местом.

Исследования адаптации  работающих в ООО «Виломикс» выявили следующие закономерности:

• даже при отсутствии установленных процедур, регламентирующих деятельность наставников, обязательно есть неформальные «учителя», являющиеся обычно признанными среди коллег лидерами;
• из причин, негативно влияющих на адаптацию, выделяются плохая организация труда и низкая заработная плата;
• период адаптации основного персонала составляет примерно один месяц.

Проведем факторный анализ влияния организации труда на уровень производительности труда  основного персонала (Таблица 2.7). Данные расчетов свидетельствуют о том, что в отчетном периоде по сравнению с базовым производительность труда основного персонала повысилась за счет улучшения организации труда на 1,57%.

Анализ использования  трудовых ресурсов на предприятии необходимо рассматривать в тесной связи  с оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки  для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда  нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его  оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания  темпов расширения производства.

 

Таблица 2.7 − Влияние организации труда основного персонала на уровень их производительности труда по ООО « Виломикс » за 2010-2011 гг.

Показатель	Год		Отклонение,(+;-) 2010 г к 2011 г.
	2010	2011
1. Среднесписочная численность  основного персонала, чел.	23	25	2
2. Кол-во раб. дней в году за вычетом очередных отпусков, дни	284	285	1
3. Количество дней в году в  среднем на одного работника,  дней	208	212	4
4. Совокупный фонд рабочего времени  (п. 1 x п. 2), чел. – дн.	6532	7125	593
5. Величина используемого рабочего  времени (п. 1 x п. 3),чел. – дн.	4784	5300	516
6. Уровень организации труда  (п. 5: п. 4 x 100),%	73,2	74,4	1,15
7. Изменение производительности  труда за счет его реорганизации  (1,15:73,2 x 100),%			1,57

 

На данном предприятии  применяется повременно – премиальная  оплата труда работников, согласно должностным окладам и фактически отработанному времени с применением  выплаты премий за основные результаты хозяйственной деятельности (вопросы  премирования отражены в Положении  о выплате премий на предприятии, которое утверждено руководителем  предприятия). Фонд заработной платы  по действующей инструкции органов  статистики включает в себя не только фонд оплаты труда, относимый к текущим  издержкам предприятия, но и выплаты  за счет средств социальной защиты и чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия.

Данные по использованию  фонда заработной платы на предприятии  приведены в таблице 2.8.

В результате анализа использования  фонда заработной платы можно  отметить, что заработная плата работников данного предприятия в течение  анализируемого периода выросла  на 9,38% и составила 44,3 тыс. руб.

 

Таблица 2.8 − Анализ использования фонда заработной платы работников ООО «Виломикс»

Показатель	Формула	2009	2010	2011	Отклонение, % 2011 к 2009 г.	Отклонение, % 2011 к 2010 г.
Выручка от реализации услуг (V), тыс. руб.	-	237715	277699	255030	107,28	91,83
Трудовые ресурсы: числ. работников (Ч)	-	45	45	47	104,4	104,4
фонд заработной платы (З), тыс. руб.	-	9866,2	10884,2	14809,6	150,1	136,06
Уровень расходов на оплату труда, %	З:V*100	4,15	3,91	5,8	139,75	148,33
Среднемесячная зараб. плата, тыс. руб.	-	40,5	41,2	44,3	109,38	107,52

 

Актуальность изучения мотивационных  факторов можно объяснить их влиянием на текучесть и стабилизацию управленческих кадров. Основными причинами текучести  кадров обозначены такие причины  как: увольнение по собственному желанию, вследствие несоответствия работника  занимаемой должности, систематическое  неисполнение работником своих обязанностей.