Планирование потребности и оценка эффективности использования трудовых ресурсов

Фп (фрез.)=945*8=7560

Фп (свер.)=1147,5*4=4590

Фп (рас.)=1350*3=4050

Фп (шл.)=1485*7=10395

Вывод: Расчет стоимости технологического оборудования показал, что первоначальная стоимость оборудования 1 составила 7560т.р., оборудования 2 – 4590т.р., оборудования 3 – 4050т.р., оборудования 4 – 10395т.р.,  принимая во внимание его оптовую  цену, а также затраты на его  транспортировку, затраты на строительно-монтажные  работы по подготовке фундамента, затраты  на монтаж и освоение оборудования.

         Общая потребность в основных средствах рассчитывается по видам, принимая во внимание удельные веса каждого вида основных средств. Используя приведенную в таблице 6 информацию об удельном весе каждого вида основных средств и данные о стоимости рабочих машин и оборудования, определенные в таблице 5, можно рассчитать общую сумму и сумму каждого вида основных средств проектируемого предприятия.

 

 

• Таблица 6 - Расчет потребности в основных средствах

Элементы основных средств	Удельный вес, %	Сумма, тыс. р.
1. Земельные участки  и объекты  природопользования	____
2. Здания	33	29254,5
3 Сооружения	5	4432,5
4. Машины и оборудование в  том числе:	40	35460
4.1 Рабочие машины и оборудование	30	26595
5. Транспортные средства	10	8865
6.Производственный и хозяйственный  инвентарь	7	6205,5
7. Другие виды основных средств	5	4432,5
Всего основных средств	100	88650

 

Рабочие машины и оборудование = 26595 тыс. р.

Всего основных средств = 26595/30*10=88650

Здания = 88650*33/100=29254,5 тыс. р.

Сооружения = 88650*5/100=4432,5 тыс. р.

Машины = 88650*40/100=35460 тыс.р.

Транспортные средства = 88650*10/100=8865 тыс. р.

Производственный и хоз.инвентарь = 88650*7/100=6205,5 тыс. р.

Другие виды основных средств = 88650*5/100=4432,5 тыс. р.

Всего осн.ср.= 29254,5  +4432,5+35469+8865+6205,5+4432,5=88650

         Вывод: Расчет потребности в основных средствах по видам, принимая во внимание удельные веса каждого вида основных средств, показал, что здания составляют 29254,5т.р., сооружения –4432,5т.р., машины – 35460 т.р., транспортные средства – 8865.р., производственный и хозяйственный инвентарь –6205,5 т.р., др. виды –4432,5т.р.

 

Расчет годовой суммы амортизационных  отчислений произведем линейным способом исходя из первоначальной стоимости  объекта основных средств и нормы  амортизации.

Норма амортизации (На) по каждому объекту определяется по формуле:

На=1/Тп*100%,

где Тп - срок полезного использования объекта. Срок полезного использования приведен в таблице 2.7 в графе 4.

Годовая сумма амортизационных  отчислений (А) рассчитывается по формуле:

А=Фп*На/100%,

где Фп - первоначальная стоимость объекта, рассчитанная в таблице 2.6

 

Таблица 7 - Расчет годовой суммы  амортизационных отчислений

Наименование элементов основных средств	Первоначальная стоимость, тыс. р.	Годовая норма амортизации, %	Годовая сумма амортизационных  отчислений
1. Земельные участки  и объекты  природопользования	____
2. Здания	29254,5	2,86	836,68
3 Сооружения	4432,5	12,5	554,06
4. Машины и оборудование	35460	25	8865
5. Транспортные средства	8865	25	2216,25
6. Производственный и хозяйственный  инвентарь	6205,5	16,67	1034,46
7. Другие виды основных средств	4432,5	16,67	738,90
Всего	88650	*	14245,35

 

Норма амортизации, %:

Здания=1/35*100=2,86

Сооружения=1/8*100=12,5

Машины и оборудования=1/4*100=25

Транспортные средства=1/4*100=25

Произв. и хоз. Инвентарь=1/6*100=16,67

Другие виды=1/6*100=16,67

Амортизационные отчисления, тыс.р.:

Здания = 29254,5*2,86/100=836,68

Сооружения = 4432,5*12,5/100=554,06

Машины и оборудование = 35460*25/100=8865

Транспортные средства = 8865*25/100=2216,25

Производственный и хоз. инвентарь = 6205,5*16,67/100=1034,46

Другие виды основных средств = 4432,5*16,67/100=738,90

  Вывод: Расчет годовой суммы амортизационных отчислений линейным способом показал, что по зданиям она составила 836,68 тыс. р., сооружениям – 554,06 тыс.р., машинам – 8865 тыс.р., транспортным средствам – 2216,25 тыс.р., производственному и хозяйственному инвентарю – 1034,46 тыс.р., др. видам – 738,90 тыс.р.

2.3.Расчет потребности  в трудовых ресурсах и средствах  на оплату труда.

Таблица 8 - Расчет численности основных рабочих

 

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции, нормо-часах	Программа выпуска, шт	Численность рабочих
			расчетное	округленное
1	2	3	4	5
1 Ф.	7	4500	17,70	18
2 Св.	3	4500	7,58	8
3 Рас.	2	4500	5,06	6
4 Шл.	6	4500	15,17	16
5 Сб.	4	4500	10,11	11
Итого	22			59

 

Определим потребность в трудовых ресурсах для выполнения запланированного объема выпуска изделий при полном использовании мощности с разделением  по категориям промышленно-производственного  персонала (рабочие, специалисты, руководители, прочие служащие). В результате выполнения данного раздела мы получим сумму  ежегодных расходов на трудовые ресурсы. Расчет потребности в персонале  начинается с расчета численности  рабочих на нормируемых работах. Такими рабочими в курсовом проекте  являются основные рабочие. Если программа  производства N задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска 24 дня составляет 1780 ч (F_эф), то численность рабочих (Ч_р) составит:

Чр (Ф) = 4500*7/1780=17,70 ≈ 18 раб.

Чр (Св) = 4500*3/1780=7,58 ≈ 8 раб.

Чр (Рас) = 4500*2/1780=5,06 ≈ 6 раб.

Чр (Шл)= 4500*6/1780=15,17 ≈ 16 раб.

Чр (Сб)=4500*4/1780=10,11 ≈ 11 раб.

Вывод: Расчет численности основных рабочих показал, что количество рабочих, необходимых для выполнения работы фрезерной составило - 18 рабочих, для сверильной - 8 рабочих, для расточной - 16 рабочих и на выполнение работы сборочной потребовалось 11 рабочих.

• Таблица 9 - Расчет численности персонала предприятия

 

Категории персонала	Численность	Удельный вес, %
1	2	3
1 Рабочие,      всего, в том числе: основные                    вспомогательные	69 59 10	70 11
2 Руководители	8	9
3 Специалисты	6	7
4 Прочие служащие	3	3
И т о г о:	86	100

 

Составляем пропорцию: 59*11 = 70*x

Х=59*11/70 = 9,27 = 10

Численность (руководит.) = 59*9/70 = 8

Численность (спец.) = 59*7/70 = 6

Численность (прочие служ.) = 59*3/70 = 3

 

Вывод: Расчет численности персонала предприятия,  с классификацией их по категориям показал, что количество рабочих  составило  –  69 человек (основных  –  59 человек,  вспомогательных  – 10 человек),  руководителей  –  8 человек, специалистов  –  6 человек,  прочих служащих – 3 человека.

 

Таблица 10 - Расчет оплаты труда по сдельным расценкам

 

Виды работ	Объем выпуска  изделий, шт.	Норма времени, нормо- часы	Часовая ставка первого разряда	Тарифный коэффициент	Годовая оплата труда по сдельным расценкам, р.
1	2	3	4	5	6
1	4500	7	30	1,35	1275756
2	4500	3	30	1,20	48600
3	4500	2	30	1,78	480600
4	4500	6	30	1,78	14441800
5	4500	4	30	1,56	842400
Итого	*	*	*	*	17526556

 

З_сдi = N t_штi k_тi C_тI ,

где N – количество изделий, (в курсовом проекте объем выпуска изделий второго года) шт.;

       t_штi – норма времени на i-й операции, нормо-часах;

       k_тi – тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i-й   операции (Приложение Ж);

       C_тI – тарифная ставка I разряда, руб.

Год.оплата труда(1)=4500*7*30*1,35=1275756

Год.оплата труда(2)=4500*3*30*1,20=486000

Год.оплата труда(3)=4500*2*30*1,78=480600

Год.оплата труда(4)=4500*6*30*1,78=14441800

Год.оплата труда(5)=4500*4*30*1,56=842400

Итого:(1)+(2)+(3)+(4)+(5)=17526556

Вывод: Расчет оплаты труда по сдельным расценкам, начатый с расчета  оплаты основных производственных рабочих, учитывая технологическую трудоемкость, разряд работ, тарифную ставку, необходимые  доплаты, надбавки показал, что годовая  оплата труда по 1-ому виду работ  составила 1275756 руб., по 2-ому – 486000 руб., по 3-ему – 480600 руб., по 4-ому – 14441800 руб. и по 5-ому – 842400 руб.

Таблица 11 - Годовой фонд заработной платы  персонала

в рублях

Категории персонала	Фонды		Всего оплата труда,
	Оплата труда по сдельным расценкам	Зарплата по тарифным ставкам и  окладам	Премии	Допол-нительная зарплата
1	2	3	4	5		6
1. Основные рабочие	17526,56	*	431,64	1795,82		19754,02
2. Вспомогательные рабочие	*	2061,95	515,49	257,74		2835,18
3. Руководители	*	3866,15	966,54	483,27		5315,96
4. Специалисты	*	1804,20	451,05	225,53		2480,78
5. Прочие служащие	*	515,49	128,87	64,44		708,8
В с е г о	17526,56	8247,79	2493,59		2826,8		31094,74