Пластиковые карты: сущность и механизм функционирования

Пластиковые карты: сущность и механизм функционирования.

Содержание

 

 

Стр.

Введение …………………………………………………………………………………….    2

Глава 1. Пластиковые карты: сущность и механизм функционирования ………………    4

1.1. Сущность и классификация  пластиковых карт ………………………………………    4

1.2. Механизм функционирования карточных  платежных систем ……………………..     13

Глава 2. Развитие платежных систем в РФ ……………………………………………….     31

2.1. Международные платежные системы  в РФ ………………………………………….     31

2.2. Российские системы расчетов пластиковыми картами ……………………………..     42

2.3. Взаимодействие международных  и локальных платежных систем  в РФ …………      50

2.4. Состояние и перспективы развития  платежных систем на основе  пластиковых

карт в РФ ……………………………………………………………………………….      59

Глава 3. Платежные пластиковые карты в Кировском отделении Сбербанка РФ ……       72

3.1. Характеристика Северо-Западного  Банка Сбербанка РФ и Кировского

отделения Сбербанка РФ ……………………………………………………………….   72

3.2. Операции Сбербанка РФ и  Кировского отделения Сбербанка РФ с

пластиковыми картами …………………………………………………………………..  80

3.3. Контроль по операциям с  пластиковыми картами в Кировском  отделении

Сбербанка России ………………………………………………………………………    85

Заключение ………………………………………………………………………………….    97

Литература ………………………………………………………………………………….   103 

 

 

  

ВВЕДЕНИЕ

 

  

 

В настоящее время в России стремительно развивается рынок пластиковых  карт. Как будет показано в работе, они позволяют решать большой  спектр задач, связанных с развитием  безналичных расчетов.

В то же время в России рынок пластиковых карт все еще находятся в стадии становления. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран, однако динамика его роста весьма высока.

Сравнительное исследование рынка  подобного рода услуг в России и в развитых странах Запада может  сыграть важную роль в определении  условий и факторов, способствующих его развитию применительно к  российским реалиям.

Необходимость дальнейшего развития в России рынка пластиковых карт не вызывает сомнения, поскольку совершенствование технологий безналичных платежных систем на основе пластиковых карточек может привести к созданию необходимой инфраструктуры для развития электронной коммерции. Недостаточный уровень развития определяется не только низкой востребованностью этих услуг среди населения. Во многом он является следствием недостаточно хорошего качества  и технологического уровня платежных систем.

Макроэкономические тенденции  последних лет привели к серьезным изменениям как в экономике России в целом, так и в банковском бизнесе в частности. Усиление конкуренции на рынке розничных банковских услуг, с одной стороны, и уменьшение доходности банковских инструментов, характерных для инфляционной экономики, с другой стороны, предъявляет более жесткие требования к качеству банковских продуктов.                        Стало насущной необходимостью решение следующих задач с помощью введения в обращение финансовых инструментов, обладающих следующими показателями:                                                                                                                 -  обеспечение  увеличения объема дешевых привлеченных ресурсов и рост процентных доходов банка;

- увеличение объема непроцентных  доходов за счет комиссионного вознаграждения за обслуживание счетов и проведение операций;

- предоставление расширенного  клиентского сервиса;

- возможность оперативного управления  ресурсами в целях улучшения  ликвидности.

Все сказанное обуславливает актуальность работы.

Цель работы – анализ основных направлений развития новых платежных  технологий на базе пластиковых карт на основе изучения проблем и выявления  особенностей развития рынка банковских пластиковых карт в России.

Для достижения данной цели решаются следующие основные задачи:

1. Выявление сущности и осуществление  классификации основных разновидностей  пластиковых карт.

2. Определение особенностей функционирования  платежных систем на их основе.

3. Проведение комплексного анализа  рынка пластиковых карт, выявление особенностей внедрения пластиковых карт в практику работы кредитных организаций с физическими лицами в России. Выявление причин одностороннего развития карт в РФ.

5. Определение места Сбербанка  РФ и Кировского ОСБ в операциях  с пластиковыми картами.

6. Показать особенности организации  учета и контроля с международными  пластиковыми картами в Кировском  ОСБ. 

 

 

  

 

 

Глава 1. Пластиковые карты: сущность и механизм функционирования

 

 

1.1. Сущность и классификация  пластиковых карт

2.1.1. Классификация пластиковых карт.

Пластиковая карта – это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью  услуг, по своим техническим возможностям и организациям. Сейчас существует великое множество пластиковых карт. Они активно применяются в самых разных сферах экономики и жизни – банковской, торговой, транспортной. По выбору оказываемых услуг пластиковая карта может служить пропуском, водительским удостоверением, проездным документом и просто эффективным средством безналичных платежей. По мере развития банковского дела, совершенствования технологии осуществления безналичных расчетов и оказания электронных банковских услуг появились различные виды пластиковых карт, отличающиеся назначением, техническими характеристиками, а также технологией проведения расчетов с их использованием.

Возможны разные основания для  классификации пластиковых картплатежных  инструментов, которые сейчас являются доступными для общего пользования  и в последнее время все  чаще и чаще соперничают с тем, что мы привыкли называть деньгами в наличной и безналичной форме. Исходя из целевого назначения, можно выделить идентификационные, дисконтные и платежные, а также комбинированные пластиковые карты[1]. Последние также характеризуют как мультипликационные[2]. Важным преимуществом этих карт является их многофункциональность, возможность использования, причем зачастую одной и той же карты, в различных финансовых приложениях.

Идентификационные карты служат для идентификации работников предприятия, например, для разрешения или ограничения доступа, являются своеобразным пропуском. Дисконтные карты используются для привлечения клиентов к определенным торговым сетям. Общая идея их использования следующая. Чем больше и чаще покупает владелец «карты лояльности», тем больше он получает призовых баллов (bonus points), количество которых зависит от стоимости покупки. Чем больше у него бонусов, тем, соответственно, выше скидка при покупке. Как правило, такого рода карты называют накопительными дисконтными. В отличие от них простые дисконтные карты просто дают определенный процент скидки их владельцу.

Платежные финансово-расчетные карточки служат для осуществления расчетов и снятия наличных денежных средств. В соответствии с Положением Банка России  №266-П от 24.12.2004 г. «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»,  платежная карта определяется как инструмент для совершения ее держателем операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

Комментируя данное определение, следует  отметить два момента. Во-первых, платежная  карта является инструментом (безналичных  расчетов), посредством которого оформляется  поручение (распоряжение) держателя эмитенту осуществлять перевод денежных средств по операциям с ее использованием. Определение платежной карты как инструмента является принятым в международной практике.

Во-вторых, эмитентом платежной  карты могут являться кредитная  организация или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией. Таким образом, в контексте Положения №266-П термин «платежная карта» является родовым, включающим в себя два вида инструментов — банковские карты (эмитент — кредитная организация) и небанковские карты (эмитент — юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией).

Таким образом, можно выделить несколько  признаков платежной карты. Во-первых, она используется для осуществления  безналичных расчетов. Во-вторых, держателями  данных карт могут быть как физические, так и юридические лица. В-третьих, денежные средства, с которыми проводятся операции, находятся у эмитента. Причем, эти денежные средства могут принадлежать как самому эмитенту (если карта кредитная), так и держателю карты (в случае с дебетовой картой).

Важную роль играют технические  параметры. В зависимости от материала, из которого они изготовлены, выделяют бумажные (картонные), пластиковые и даже металлические[3]. Кроме того,  сейчас появились виртуальные карточки, предназначенные для электронных расчетов в Интернете.

Для  записи информации на карту используют различные способы: графическую запись, эмбоссирование, штрих-кодирование, кодировку на магнитной полосе, микрочип, лазерную запись (оптические карты)[4]. Последний способ был предложен Дж. Дрекслером в 1981 году. Запись и считывание информации с такой карты производятся специальной аппаратурой, основанной на использовании лазера. Однако в банковских технологиях пока еще лазерные карты не получили распространения вследствие пока еще относительно высокой стоимости данной технологии.

По своим техническим характеристикам  пластиковые карты делятся на[5]:

• обыкновенные, простые карты с фиксированной покупательной способностью, на их лицевой стороне есть индекс изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца и его идентификационный код, на оборотной стороне может быть подпись владельца;
• магнитные, с обратной стороны имеют магнитную полосу, которая способна хранить 100 байт информации, на поверхности карты делается тиснение идентификационных характеристик: ФИО клиента, номер его банковского счета, срок годности карты. Магнитная полоса имеет три дорожки. В финансовой сфере используется в основном вторая полоса, информации о финансовом состоянии счета клиента на полосе нет;
• микропроцессорные, со встроенной кремниевой микросхемой, объем памяти в среднем не превышает 256 байт, вместо магнитной полосы в них встроен микропроцессор, содержащий оперативную и постоянную память, а также внесена система безопасности данных. В память вложена вся информация о владельце карты, о его банковском счете, сведение о проведении со счетов клиента до 200 последних операций с использованием данной карты. Лимит кредитования заранее запрограммирован в процессоре карты.

Данные карты, в свою очередь, делятся  на следующие виды:

- обыкновенные карты памяти, в них встроена микросхема, содержащая память и устройство для считывания информации. Наибольшее распространение получили телефонные карты памяти. Они применяются в контактном режиме, т.е. микросхема физически соприкасается с контактами считывающего устройства;

- смарт-карты – карты, содержащие микросхему с «компьютерной логикой». Она может обмениваться информацией с центральным компьютером, получать от банка необходимые сведения, хранить и информацию и о предыдущих сделках, производить платежи на ограниченную сумму без связи с эмитентом. Смарт-карты используются в самых разных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность информации.

Пластиковые карточки с магнитной  полосой  Как уже говорилось пластиковые карты можно разделить на три типа:

1)магнитные карты;

2)микропроцессорные карты (карты  памяти, смарт – карты, супер  смарт – карты);

3)смешанные (на них находится  одновременно и чип, и магнитная  полоса).

в появились в 1960-е годы. Впоследствии многие банки стали работать с  ними, и они приобрели международный  характер.

В 1975 г. француз Ролан Морено изобрел и запатентовал электронную карту памяти. Прошло еще несколько лет, и компания Bull (Франция) разработала и запатентовала смарт-карту со встроенным микропроцессором. С того времени и по сей день идет острая конкурентная борьба между картами с магнитной полосой и смарт-картами.