Страхование банковских рисков: проблемы и перспективы

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………3

1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ  СОДЕРЖАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ……………5

1.1. Причины  возникновения и сущность банковских  рисков…………………...5

1.2. Классификация  банковских рисков…………………………………………….6

1.3. Проблемы  и перспективы в сфере страхования  банковских рисков……....13

2. СТРАХОВАНИЕ  СПЕЦИФИЧЕСКИХ БАНКОВСКИХ РИСКОВ………….16

2.1. Страхование  депозитов……………………………………………………….16

2.2. Страхование  банковских кредитов…………………………………………..24

2.3. Полис  комплексного страхования банков…………………………………...26

3. АНАЛИЗ  МИНИМИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 

НА ПРИМЕРЕ  ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» …………………………………..29

3.1. Финансово-экономический  анализ ОАО «Сбербанк России» ……………..29

3.2. Анализ  страхования банковских рисков  в ОАО «Сбербанк России» ……..46

3.3. Перспективы  страхования банковских рисков 

в  ОАО  «Сбербанк России» ……………………………………………………....50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………....53

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………...56

ПРЕДЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………...58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Страхование одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и  социальной ситуации в стране и как  одна из сфер экономики и бизнеса. Одновременно страхование считается  одним из методов управления риском. Специфика страховой защиты состоит  в компенсации ущерба при осуществлении  страхового случая. Страхование банковских рисков, банковское страхование - уже  на протяжении многих лет широко и  довольно успешно применяется во многих экономически развитых странах.

Чтобы преуспеть  в той или иной области деятельности, для которой характерен повышенный риск, банкам следует развивать особые механизмы принятия решений. Они  должны позволять оценить, какие  риски и в каком объеме может  принять на себя банк; определить, оправдывает  ли ожидаемая доходность соответствующий  риск? На основе этого должны быть разработаны  и претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют снизить влияние  факторов риска. Банковская деятельность по своей природе предполагает возникновение  системы рисков, виды которых увеличиваются  по мере усложнения банковских продуктов.

Управление  рисками в банках - сложная проблема, это многоступенчатый процесс идентификации, оценки (измерения) и контроля за рисками. Управление рисками при осуществлении  коммерческих операций банков приобретает  все большее значение.

Особенность банковского страхового бизнеса, связанно с высоким риском. Банки работают в области управляемого риска, поэтому  очень важно уметь прогнозировать страхование банковских рисков, вовремя  оценивать риски на финансовом рынке.

Тема  курсовой работы актуальна, так как  риски - это основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируются и находятся в  пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы банка, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

Целью курсовой работы выступает исследование вопросов, касающихся  страхования банковских рисков, поиска путей решения проблем и перспектив развития в банковской деятельности.

Задачами, вытекающими из поставленной цели, являются:

-изучение вопросов, касающихся экономического содержания банковских рисков;

-рассмотрение  вопросов, затрагивающих проблемы связанные со страхованием банковских рисков и перспектив в направлении минимизации этих  рисков;

-исследование  вопросов, касающихся страхования  специфических банковских рисков;

-анализ  минимизации банковских рисков  в ОАО «Сбербанк России».

Объектом исследований выступает  система страхования банковских рисков.

Предметом исследования явилась деятельность банка направленная на минимизацию  банковских рисков.

Методология исследования определялась задачами исследования ключевых тенденций и перспектив развития российской банковской системы  и в качестве основных составляющих включала: методы экономико-статистического  анализа, методы теории экономического моделирования, системный подход.

Курсовая  работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

 

 

 

 

1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

 

1.1. Причины возникновения и сущность банковских рисков

 

Риск  в банковской практике - это опасность  потерь банка при наступлении определенных событий.

Под риском следует понимать вероятность, а  точнее угрозу потери банком части  своих ресурсов, недополучение доходов  или произведение расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Риск  это также ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в  том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные  последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения  таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновения  убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращение ресурсной базы, осуществление выплат по внебалансовым  операциям и т.д. Но в то же время  чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль[3, с.178].

Сегодня основная часть анализа и оценки риска основана на теории вероятности  того, что какое-то будущее событие  произойдет. Она находит применение повсюду в области науки и  бизнеса, включая банковское дело и  финансы. Риску подвержены практически  все виды банковских операций.

Существуют  общие причины возникновения  банковских рисков и тенденции изменения  их уровня. Вместе с тем, анализируя риски коммерческих банков РФ на современном этапе, надо учитывать:

-кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и прекращением ряда хозяйственных связей;

-неустойчивость политического положения;

-незавершенность формирования банковской системы;

-отсутствие и несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией.

В настоящее  время в РФ происходит процесс экономических преобразований во всех сферах деятельности. Естественно, что проблема риска является одной из ключевой концепций в финансовой и производственной деятельности каждой единицы. Риск является сложной, неразрешимой, перманентной и неизбежной частью нашей жизни. Вынужденные признать наличие риска, к которому мы подвержены в результате наших действий. Также мы хотим иметь возможность наиболее рискованной альтернативы. Или мы хотим соотнести риск какого-либо события или рискованность предприятия с возможными выгодами, т.е. мы хотим выбрать оптимальное соотношение риска и выгоды какого-либо предприятия[15, с.247].

Все банки  в условиях такой нестабильности вынуждены учитывать всевозможные последствия от действий своих конкурентов, а также предвидеть вероятные  изменения законодательства. Именно такая неопределенность и повышенный уровень риска – это плата  за полученную экономическую свободу. Риск присутствует в любой банковской операции.

Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, что нереально, а предвидение  и снижение его до минимального уровня.

Существует  множество различных классификаций  рисков, связанных с банковской деятельностью, выделяющих отдельные наиболее важные в определенные периоды развития банков риски.

 

1.2. Классификация банковских рисков

 

Виды финансовых рисков представлены ниже:

1.Кредитный риск. Под кредитным риском обычно понимают риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, т.е. не возврат (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.

Возможности управления внешними факторами весьма ограничены, хотя действиями банк может  смягчить их влияние или предотвратить  крупные потери при грамотном  прогнозировании. Основные действия по управлению кредитным риском относятся  к сфере внутренней политики банка: предварительный анализ кредитоспособности заемщика, диверсификация кредитного портфеля; создание резервов для покрытия кредитного риска; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования, мониторинг по выданным ссудам, секъютеризация кредитов.

2.Риск ликвидности. Ликвидностью банка называется его способность удовлетворять своевременно требования своих вкладчиков и других кредиторов. Риск ликвидности - риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден. Риск недостаточной ликвидности - это риск того, что банк не сможет своевременно и без потерь выполнить свои обязательства. Риск излишней ликвидности - это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных, а значит низкодоходных активов[20, с.68].

Существуют  различные методы управления риском ликвидности: определение нет-то-ликвидной  позиции банка; управление активами и пассивами метод показателей  ликвидности. Банки, как правило, используют в своей деятельности по управлению риском ликвидности сочетание различных  методов.

3.Процентный риск. Это вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки, а, следовательно, и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или отрицательному значению.

Процентный  риск также может быть связан со сдвигами в структуре процентных ставок, т.е. обусловлен возникновением асимметрии в движении отдельных  процентных ставок. В этом случае выделяют базисный риск. Например, банк может делать все возможное, чтобы добиться соответствия между активами и пассивами по срокам погашения. Однако подверженность риску изменения процентных ставок не ликвидирована, если процентные ставки по кредитам определяются на основе ставок межбанковского рынка, а ставки по депозитам напрямую к этому рынку не привязаны. Любое несоответствие в движении базовых ставок, определяющих доходность активов и пассивов, может привести к доходам или убыткам, а, следовательно, риски изменения процентных ставок продолжают присутствовать.

Цель  управления процентным риском - его  минимизация при приемлемом уровне прибыльности и поддержании ликвидности. Снижению процентного риска служит условие в договоре о возможности  периодического изменения процентных ставок.

4.Инвестиционный риск. В структуре инвестиционного риска ведущее место занимает рыночный риск, т.е. риск, связанный с возможным обесценением ценных бумаг. Он зависит от общего состояния экономики государства. Необходимо отметить, что существует другая точка зрения на фондовый риск как на комплекс многочисленных риском, связных с проведением операций на РЦБ[20, с.72].

Инвестиционный  риск в узком смысле. Рыночный риск может быть вызван рядом причин:

-колебанием нормы ссудного процента. Колебание процентных ставок денежного рынка ведет к постоянному изменению рыночной стоимости ценных бумаг;

-изменением прибыльности и финансового благополучия отдельных компаний;

-инфляционным обесценением денег.

Рост  инфляции вызывает падение реальных доходов по ценным бумагам, при этом увеличивается предложение и, следовательно, снижается цена. В этой ситуации банк подвержен также риску инфляции. Инфляция может способствовать повышению  стоимости акций, поскольку обычно параллельно обесцениванию денег увеличивается размер дивидендов, а, следовательно, растет спрос на акции.

К основным методам снижения рыночного риска  относятся:

1.Диверсификация инвестиционного портфеля ценных бумаг;

2.Купля-продажа фондовых опционов, что дает право купить или продать акции или другие ценные бумаги в течение оговоренного срока;

3.Составление фьючерсных контрактов на куплю-продажу ценных бумаг. Они дают право владельцу на куплю и продажу соответствующих ценных бумаг по установленному заранее курсу.

5.Валютный риск. Это опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций[1, с.304].

Валютный  риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный  доход, образующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют  на различных валютных рынках. В  связи с этим ЦБ определяет размер (объем) наличности коммерческого банка  в иностранной валюте, чтобы снизить  вероятность чрезмерной спекуляции и подверженность банков риску, связанному с колебанием курсов валют. Коммерческие банки используют различные способы  управления валютными рисками, с  целью их минимизации. Среди них  можно выделить следующие: