Сфера услуг в банковском секторе

СОДЕРЖАНИЕ

                                                                                                          

Введение

1 Организация межбанковских  расчетов

1.1 Определение, сущность  и значение межбанковских расчетов 1.2 Основные принципы организации межбанковских расчетов 1.3 Характеристика межбанковских  расчетов

2 Особенности организации  межбанковских расчетов в развитых  странах и в Республике Беларусь  2.1 Зарубежная практика  организации межбанковских расчетов 2.2 Принципы организации  межбанковских расчетов в Республике  Беларусь 3 Состояние и перспективы развития Автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР) в Республике Беларусь

Заключение

Список использованных источников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

tyutyutyutyutyuty

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Организация межбанковских  расчетов является одной из центральных  проблем развития банковского дела в современных экономических  условиях. В денежных расчетах и платежах, проводимых банками, находят свое воплощение почти все виды экономических отношений в современном обществе. Это, в свою очередь, не возможно без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широким разветвлением хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий, а также некоторыми другими факторами. В сущности, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами, возможно завершить расчеты в ведении бизнеса.

Определенная часть межбанковских  расчетов служит для экономических  связей самих кредитных и финансовых институтов. Например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд и т.п. Межбанковские расчеты опосредуют и различные виды внешних экономических связей, появляющихся в процессе экспорта-импорта товаров и услуг, капиталов и миграции рабочей силы.

Межбанковские расчеты - это  метод банковских связей, применяемый  в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всевозможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские  расчеты реализовываются путем корреспондентских отношений [1, c.96].

Корреспондентские отношения - традиционная форма банковских связей, которая используется в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения. Это означает, что банки, обменявшись контрольными документами, выполняют различные операции по поручению друг друга в рамках установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Приумножение объемов  международных банковских операций, расширение их видов при синхронном увеличении рисков по аналогичным операциям  вызвали трансформацию традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если раньше банки отводили корреспондентским  отношениям второстепенную, исключительно  техническую роль, то в настоящий  момент они рассматриваются банками  как инструмент уменьшения рисков по операциям, а также как важный источник получения дополнительной прибыли.

В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выдача гарантий, выплата переводов, инкассирование документов и т.п. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета  в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских  отношений между банками экспортера и импортера играет важную роль, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты  и избегать включения в них  третьих банков (и таким образом  избегать дополнительных расходов) [1, c.99].

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что изменился традиционный взгляд на корреспондентские отношения благодаря увеличению объемов межбанковских операций, расширению их видов при одновременном увеличении рисков по сходным операциям. Несколько лет назад банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную роль, а в современных экономических условиях они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, и одновременно как важный источник получения дополнительной прибыли.

Целью данной курсовой работы является изучение основ организации  межбанковских расчетов в коммерческих банках и их дальнейшее совершенствование. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

- определить значение  и сущность межбанковских расчетов;

- описать основные принципы  организации межбанковских расчетов;

- дать краткую характеристику  основным видам межбанковских  расчетов;

- рассмотреть зарубежную  практику организации межбанковских  расчетов;

- дать характеристику межбанковским расчетам Республики Беларусь и определить перспективы их совершенствования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

 

1.1 Определение, сущность и значение межбанковских расчетов

 

В основе слаженного функционирования экономики любого государства лежит  четко организованная и эффективно действующая платежная система, которая представляет собой совокупность систем межбанковских расчетов, автоматизированных банковских, информационных и коммуникационных систем, а также правил и инструментов, обеспечивающих платежи и расчеты  по выполнению финансовых обязательств государства, субъектов хозяйствования и частных лиц.

Осуществление безналичных  расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции обусловливает  взаимные расчеты между банками.

Межбанковские расчеты –  это расчеты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих  между банками, между банками  и небанковскими финансовыми  учреждениями, а также между банками  по исполнению платежей, инициированных клиентами [4, c.78].

Межбанковские расчеты возникают  тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными  банками, а также при взаимном кредитовании банков.

Кроме этого, также следует отметить, что межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами. Оба уровня межбанковских расчетов имеют как общие черты, так и определенные различия. Данные виды взаимоотношений кредитных учреждений различаются по форме организации и по экономическому содержанию.

Организационные различия заключаются  в том, что при расчетах между  кредитными организациями реализуются  отношения экономически обособленных субъектов, а межфилиальные расчеты осуществляются в границах одного банка. Наиболее существенным является различие в этих видах расчетов по их экономическому содержанию. Внутреннее содержание расчетов между кредитными учреждениями и межфилиальных расчетов характеризуется границей платежа, способом взаимоотношений участников и техникой осуществления расчетов. Под границей платежа понимается количество денежных средств, максимально возможных к переводу. При межфилиальных операциях такое количество фактически не ограничено. Платежи между кредитными организациями могут осуществляться лишь в рамках имеющихся у последних денежных средств [6, c.153].

Юридически независимые  участники расчетов — кредитные  организации — самостоятельно определяют источники и пути размещения денежных средств. Следовательно, межбанковские  отношения могут возникать только на договорных началах. Межфилиальные отношения, в том числе и расчетные, строятся на единых правилах, устанавливаемых головным банком для всех его подразделений. Различия к технике построения расчетных операций между банками вытекают из способа их взаимоотношений. Филиалы одного банка довольно жестко ограничены в выборе способов проведения платежа [4, c.86].

Система межбанковских расчетов может быть организована двумя способами:

- централизованно;

- децентрализовано.

Централизованная система  межбанковских расчетов предполагает наличие единого центра, в котором  банки обязаны открыть и держать  свои корреспондентские счета. Как  правило, на такой основе строятся корреспондентские  отношения между коммерческими  банками и центробанком одного государства, причем центром расчетов обычно выступает центробанк. На централизованной основе строятся также отношения между головным банком и его филиалами.

Если участниками отношений  выступают юридически самостоятельные  банки одной страны, коммерческие банки или центробанки разных государств, то корреспондентские счета открываются ими друг у друга на добровольных началах, децентрализовано [10, c.104].

В республике Беларусь реализованы  оба способа организации межбанковских  расчетов. Так, внутриреспубликанские  расчеты в национальной валюте осуществляются только по корреспондентским счетам, открываемым каждым банком в Национальном банке. Кроме того, взаимоотношения  банка и его филиалов строятся на централизованной основе, для чего филиалы (отделения) банка открывают  субкорреспондентские счета в головном банке.

Все остальные расчеты (расчеты  в национальной валюте с банками-нерезидентами, расчеты в иностранной валюте с банками-резидентами и банками-нерезидентами) осуществляются белорусскими банками  путем открытия корреспондентских  счетов напрямую друг у друга.

Осуществление межбанковских  расчетов предполагает перевод денежных средств между обособленными  банковскими учреждениями. Исполнение переводной операции происходит в рамках установленных правил, обязательных для всех сторон, участвующих в  этой операции. Таким образом, организация  межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих  между банками - корреспондентских отношениях, которые могут сопровождаться открытием корреспондентских счетов [7, c.133].

Корреспондентские отношения  представляют собой договорные отношения, согласно которым один банк (корреспондент) держит депозиты, принадлежащие другому  банку (респонденту), и осуществляет операции по счетам банка-корреспондента (корреспондентским счетам)  в  соответствии с договором на установление корреспондентских отношений, а  также действующим в государстве  или государствах законодательстве [4, c.92].

Установление корреспондентских  отношений между двумя банками  предполагает заключение корреспондентского соглашения. Это означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию, и ключом для идентификации  телеграфной  переписки), выполняют различные  операции по поручению друг друга в рамках установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Процесс установления корреспондентских  отношений разбивается на три  стадии: выбор банка-корреспондента, подготовка необходимых для открытия корреспондентского счета документов и, самое главное, разработка и подписание корреспондентского договора. Выбор  корреспондента начинается с анализа  потоков платежей клиентов и выявления  регионов либо городов, куда эти платежи  в основной своей массе направлены. Важным моментом является оценка объемов  поступлений на корреспондентский  счет банка в расчетно-кассовые центры (РКЦ) платежей из интересующих регионов. Учет встречных потоков платежей необходим для оперативного поддержания остатка вновь открываемого корреспондентского счета и для создания благоприятных условий проведения взаимозачетов межбанковских обязательств [4, c.96].

По выполняемым функциям корреспондентский счет банка является аналогом текущего (расчетного) счета  предприятия, однако по корреспондентскому счету совершаются операции, отражающие специфику деятельности банка:

- операции, связанные с  кредитным и расчетным обслуживанием  клиентов банка;

- операции по межбанковским  кредитам, депозитам, с ценными  бумагами, по пополнению остатка  операционной кассы;

- хозяйственные операции  банка.

Вторая стадия установления корреспондентских отношений заключается  в обмене банковскими документами  и информацией о финансовом положении  сторон. На этом этапе производится предварительная оценка степени  риска размещения средств на счете  в банке-корреспонденте на основе балансовых данных партнера. Завершающей стадией  установления корреспондентских отношений является подписание корреспондентского договора и открытие на балансе кредитных организаций корреспондентских счетов.