Анализ трудовых ресурсов ЗАО «АгроХолод»

 

2. Технико-экономические показатели.

Таблица 1

Наименование показателя	2007	2008
		план	факт
1.Выручка от реализации  продукции	12124,36	12419,113	12651,249
2. Себестоимость	9702,004	9915,3	9960,45
3. Валовая прибыль	2422,36	2503,813	2690,799
4. Чистая прибыль	1840,99	1902,9	2045,0

 

Изменение данных показателей  отображены графически (см. Приложение А, Приложение В).

Выручка = Цена (руб/шт) * количество проданной продукции (шт).

Расчет валовой прибыли:    ПВ = ТП - S_пол.

Где S_пол. – полная себестоимость продукции, тыс. руб.;

S_пол = ФОТ + затраты на производство.

ТП – товарная продукция, тыс. руб., определяется по формуле ТП = Q * Ц

Где Q-объем продукции, шт.; Ц-оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.

Расчет чистой прибыли:      ЧП = ПВ - Н_п

     Где Н_п – налог на прибыль (24%), руб.

 

2.3 Анализ состава рабочей силы

Таблица 2

	2007	2008 (план)	2008 (фактически)
Общая численность, чел	515	510	510
Женщины	226	212	212
Мужчины	289	298	298

 

Количество мужчин превышает  количество женщин по причине преобладания на производстве работ, связанных с использованием сложного оборудования, операторами которого, могут являться в основном работники мужского пола. В нижеследующей таблице представлено основное оборудование компании.

Таблица 3

Элеваторная моечная машина А-7М

Валико-ленточная  колибровательная машина

Дисковая машина для срезания верхушек и кончиков моркови

Картофелечистка КНА-600

Конвейер ленточный  А9-КТФ

Овощерезка КРРП

Бланширователь  БК

Сетчатый транспортер

Тонельнный скороморозильный аппарат МКФ-600

Встряхивающая моечная машина КМЦ

Элеватор А9-ГШ

Транспортер ТЭ

Гидротранспортер-флотатор

Электродвигатель 36МЦ4/6-12

Дробилка молотковая

Шелушитель

Дисковая машина для обрезки кукурузы

Барабанный смеситель

Оборудование  для холодильной камеры

Упаковочно-фасовочный аппарат

 

В 2008 году количество женщин пришлось сократить и заменить их на мужчин по этой же причине. Что так же повлияло на выполнение плана по производству.

 

 

В соответствии с действующим  порядком учета на предприятиях торговли выделяются мужчины в возрасте до 30 лет, от 30 до 60 лет, свыше 60 лет; а женщины  соответственно до 30 лет, от 30 до 55 лет, свыше 55 лет. Распределение по возрасту на предприятии «АгроХолод» приведены в Таблице 4.

Таблица 4

	2007	2008
Мужчины до 30 лет	159	134
Мужчины от 30 до 60 лет	126	157
Мужчины свыше 60 лет	4	7
Женщины до 30 лет	46	32
Женщины от 30 до 55 лет	136	145
Женщины свыше 55 лет	44	35
Итого:	515	510

 

В 2008 году по сравнению с 2007 сократилось количество мужчин и женщин, в возрасте до 30 лет. Также из таблицы видно, что на предприятии преобладают сотрудники, возраст которых от 30 до 60 лет (для мужчин) и от 30 до 55 лет (для женщин). После пенсионного возраста на предприятии работают в отчетном периоде 7 мужчин, из них 4 сторожа (цеха, склады), слесарь-электрик и 2 дробильщика. Большое количество женщин после 55 лет обусловлено наличием должностей, не исключающих сотрудников данного возраста, например: мойщицы, уборщицы, сортировщицы, упаковщицы.

 

 

 

4.  Анализ наличия обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами

Среднесписочная численность  работников определяется следующим  образом:

• за месяц суммированием численности работников списочного состава за каждый календарный день отчетного месяца, включая праздничные (не рабочие) и выходные дни, и деления полученной суммы на число календарных дней отчетного месяца. Численность работников списочного состава за праздничные (нерабочие) и выходные дни принимается равной численности работников за рабочий день, предшествовавший выходным или праздничным (нерабочим) дням;
• за квартал суммированием среднесписочной численности работников за все месяцы работы предприятия в квартале и деления полученной суммы на 3
• за период с начала года по отчетный месяц включительно суммированием среднесписочной численности работников за все месяцы, истекшие  за период с начала года по отчетный месяц включительно и деления полученной суммы на число месяцев работы предприятия за период с начала года;
• за год суммированием среднесписочной численности работников за все месяцы отчетного года и деления полученной суммы на 12

 

Таблица 5

Среднесписочная численность  персонала

Показатель	Фактически в 2007	По плану в 2008	Фактически в 2008
Всего	550	540	543
в том числе заводоуправление:
	руководители	3	3
	специалисты	5	5
	служащие	5	5
Основные цеха
	руководители	5	4
	специалисты	7	4
	служащие	7	6
Вспомогательные цеха
	руководители	1	1
	специалисты
	служащие	1	1
Рабочие	515	510	510
Основные цеха всего	503	499	498
в том числе
	сдельщики	466	464
	повременщики	37	35
Вспомогательные цеха:	12	11	12
в том числе
	сдельщики
	повременщики	12	11
	Руководители	9	8
	Специалисты	12	9
	Служащие	14	11
	Рабочие	515	510

 

Таблица 6

Анализ обеспеченности предприятия рабочей силой

Показатель	Прошлый   период	Анализ-ый  период	В процентах	Отклонение от предшествующего  периода
	2007	по плану	Фактически	к базе  гр.4/гр.2	по плану  гр.4/гр.3	плана  гр.4/гр.3	фактически  гр.4/гр.2
1	2	3	4	5	6	7	8
1 Валовая  продукция тыс. д. е.	12 124,36	12 419,11	12 651,25	104,346	101,869	294,753	526,889
2 Численность  персонала всего	550	540	543	98,71	100,56	10	7
3 Рабочих всего	515	510	510	99,03	100	5	5
4 Основных   рабочих	503	499	498	99,01	99,8	4	5
5 Основных   сдельщиков	466	464	463	99,36	99,78	2	3
б Основных   повременщиков	37	35	35	94,59	100	2	2
7 Вспомогательных	12	11	12	100	109,09	1	0
Выработка   на одного работающего	22,044	22,998	23,299	105,693	101,309	0,954	1,955
Выработка   на одного рабочего	23,542	24,351	23,299	98,968	96,055	0,714	0,243

 

Исходя из данных тaбл. 6 можно видеть, что численность промышленно-производственного персонала предусматривалось сократить на 10 человек

(540 - 550= 10), или на 1,82%

( [540/550] * 100 -100 = 1,82 %),

в том числе рабочих  на 5 человек, или на 0,91 %

( [510/515] *100 - 100 =  0,91 %),

кроме того, персонала, не относящегося к рабочим, на 5 человек

(30 - 35  = 5),

что составит 14,2 %:

( [30/35]*100 - 100 = 14,2%).

Планом предусматривалось  изменение структуры рабочей силы в пользу рабочих. Удельный вес рабочих в 2007 году составлял 93,64 %:

( [515/550] Ч*100 = 93,64%).

а в 2008 планировалось 94,44 % ([540/540] *100 = 94,44 %), что соответствовало росту на 0,80 пункта.

Увеличение удельного  веса рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала до недавних пор считалось позитивным фактором, однако в настоящее время подход несколько изменился и качество управления оценивают не по доле управленцев в общей численности работающих, а по другим критериям.

Фактически численность  промышленно-производственного персонала  сократилась на 7 человек (543 550 = 7), или  на 1,27 %

( [543/550] *100 - 100 = 1,27 %),

в том числе по рабочим  на 5 человек, или на 0,97 %

( [510/515] *100 - 100 = 0,97 %),

а персонала, не относящегося к рабочим, на 2 человека (33 - 35 = 2), что составляет 5,71 %

 

a в 2008 году 91,71 % ([498/543] 100 = 91,71 %), хотя запланировано было 2,41 % ([499/540] 100 = 92,41 %).

 

2.5  АНАЛИЗ КВАЛИФИКАЦИИ РАБОЧЕЙ СИЛЫ

2.5.1 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ РАБОЧИХ ПО РАЗРЯДАМ

Таблица 7

Разряд	2007	2008   (план)	2008  (фактически)	Отклонение  гр.4-гр.2
1	2	3	4	5
I	212	197	199	13
II	110	104	105	5
III	66	71	71	5
IV	32	33	33	1
V	58	61	59	1
VI	37	44	43	6
Итого:	515	510	510	5