Аудит движения денежных средств в кассе предприятия

 

АКТ	Номер документа	Дата составления
	1	02.03.2013

инвентаризации наличных денежных средств,

находящихся по состоянию на «

2

»

МАРТА

2013

г.

РАСПИСКА

                                    К началу проведения инвентаризации  все расходные и приходные  документы на

                                    денежные средства  сданы в  бухгалтерию, и все денежные средства, разные ценности и 

                                    документы, поступившие на мою  ответственность, оприходованы, а выбывшие  списаны

                                          в расход.

Материально ответственное лицо	кассир				Кузьмина В.С.
	должность		подпись		расшифровка подписи

                                           Акт составлен комиссией, которая  установила следующее:

1) наличных денег

4000

руб.

00

коп.

2) марок

руб.

коп.

3) ценных бумаг

руб.

коп.

4)

руб.

коп.

5)

Итого фактическое наличие на сумму

4000

руб.

00

коп.

цифрами

Двести пятьдесят---------------------------------------------------------------------------------------------------

прописью

---------------------------------------------------------------------------------------

руб.

00

коп.

По учетным данным на сумму

4000

руб.

00

коп.

цифрами

Четыре тысячи-----------------------------------------------------------------------------------------------------------

прописью

---------------------------------------------------------------------------------------

руб.

00

коп.

Результаты инвентаризации:  излишек

------

руб.

----

коп.

недостача

------

руб.

---

коп.

Последние номера кассовых ордеров:  приходного №

82

,

расходного №

91

Председатель комиссии

Директор

Найок Т.А.

должность

подпись

расшифровка подписи

Члены комиссии:

Гл.бухгалтер

Новицкая А.Р.

должность

подпись

расшифровка подписи

Зав. Отделом

Васильева Г.А.

должность

подпись

расшифровка подписи

должность

подпись

расшифровка подписи

 
                                    Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся  на моем

                                    ответственном хранении.

Материально ответственное лицо

кассир

Зимина В.С.

должность

подпись

расшифровка подписи

«

02

»

марта

2013

г.

 

 

Приложение 4

 

Расходный кассовый ордер

 

 

Унифицированная форма № КО-2 
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88

				Код
		Форма по ОКУД		0310002
ООО «ПКФ Оверсиз-ПАК»			по ОКПО	41562835
(организация)
(структурное подразделение)
	Номер документа			Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР	126			01.09.2012

 

Дебет				Кредит	Сумма,  руб. коп.	Код целевого назначения
	код структурного   подразделения	корреспондирующий  счет, субсчет	код аналитического  учета
		71		50	1200-00

Выдать  Сидоровой Инне Михайловне

(фамилия, имя, отчество)

Основание: Подотчет на хозяйственные нужды

 

Сумма  Одна тысяча двести -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(прописью)

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

руб.

00

коп.

Приложение 

 

 

 

Руководитель организации		Директор							Найок Т.А.
		(должность)				(подпись)			(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер				Новицкая А.Р.
	(подпись)			(расшифровка подписи)

Получил  Одна тысяча двести---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(сумма прописью)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

руб.

00

коп.

 

“

01

”

сентября

2012

г.

Подпись

     

(наименование, номер, дата и место выдачи  документа,

 

удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир			Зимина В.С.
	(подпись)		(расшифровка подписи)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5

Унифицированная форма № КО-4

Утверждена постановлением Госкомстата

России от 18.08.98 г. № 88

 

 

			Код
Форма по ОКУД			0310004
ООО «ПКФ Оверсиз-ПАК»	по ОКПО		41562835
организация
структурное подразделение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КАССОВАЯ КНИГА

 

на

март

2013

г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение приложения 5

Касса за  «

02

»

марта

2013

г. Лист

1

 

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ	Номер доку-  мента	От кого получено или кому выдано	Номер корреспонди-  рующего счета, субсчета	Приход,   руб. коп.	Расход,   руб. коп.	Линия отреза		Номер доку-  мента		От кого получено или кому выдано		Номер корреспонди-  рующего счета, субсчета	Приход,   руб. коп.			Расход,   руб. коп.
	1	2	3	4	5			1		2		3	4			5
	Остаток на начало дня			4000-00	Х
	75	От Семеновой И.В.	71	800-00
	76	Выручка от реализации	90/1	115120-00
	86	Выдано подотчет Семеновой И.В.	71		415-00
	87	Оплачено подрядчику Костину А.Б.	60		1000-00
	88	Взнос выручки на р/с	51		117505-00
								Итого за день					115920-00			118920-00
								Остаток на конец дня					1000-00			Х
								в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии					-			Х
								Кассир							Зимина В.С.
											подпись				расшифровка подписи
								Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве
									два							приходных и
									прописью
									три							расходных
									прописью
								получил.
	Перенос			115920-00	118920-00			Бухгалтер							Новицкая А.Р.
											подпись				расшифровка подписи

 

Приложение 6

к Положению о правилах организации

наличного денежного обращения на

территории Российской Федерации

от 05.01.98 № 14-П

ОКУД	БИК
0408020	044525112

Расчет

на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 2012 год

ООО «ПКФ Оверсиз-ПАК»

(наименование (штамп) предприятия)

40802810038300100568

(номер  счета)

«Росбанк» г. Москва

(наименование учреждения банка)

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца*

(фактическая)***                900           тыс. руб.

Среднедневная выручка**                  13,85  тыс. руб.

Среднечасовая выручка**                  1,73           тыс. руб.

Выплачено наличными деньгами за последние

три месяца (кроме расходов на заработную плату и

выплаты социального характера) (фактически)***                  75               тыс. руб.

Среднедневной расход**                  1,15             тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1 раз в дней, при образовании сверхлимитного остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия с   10 час.    00 мин. до   18 час.     00 мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии, инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть)       19 час.     00 мин.

Испрашиваемая сумма лимита                            2 4 тыс. руб.

                                    Двадцать четыре тысячи рублей 00 копеек 

(сумма  прописью)

Просим разрешить расходование выручки на      хозяйственные нужды, выплата командировочных 

 

(указать  цели расхода)

*    В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся данные за последний месяц.

**   Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов) предприятия.

*** Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки (расхода).

Руководитель предприятия Найок Т.А. (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                            Новицкая А.Р. (Ф.И.О.)

РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА

Установить лимит остатка кассы в сумме                   24          тыс. руб.

                                 Двадцать  четыре тысячи рублей 00 копеек 

(сумма  прописью)