Особенности регулирования залога (ипотеки) земельных участков

С другой стороны, он запрещает залог земельных участков сельхоз назначения, в том числе, находящихся в частной собственности крестьянских (фермерских) хозяйств и ЛПХ. Таким образом, если руководствоваться первой частью закона «Об ипотеке», земельные участки, находящиеся в частной собственности, должны быть основным предметом залога. Однако статья 63 Закона исключает использование залога в сельском хозяйстве. Такое запрещение не находится в пределах полномочий подобного закона и противоречит ст. 36 Конституции РФ, которая определяет «1. Граждане и их объединения вправе иметь в частной собственности землю. 2. Владение, пользование и распоряжение землей и другими природными ресурсами осуществляются их собственниками свободно, если это не несет ущерба окружающей среде и не нарушает прав и законных интересов иных лиц. 3. Условия и порядок пользования землей определяются на основе федерального закона».

В условиях рыночной экономики долгосрочное кредитование может осуществляться только в условиях гарантии возврата кредитных средств, под залог недвижимости. В отсутствии залога земельных участков сельскому хозяйству практически нечего предоставить в залог: здания ферм очень редко могут считаться обеспечением кредита, поголовье и урожай принимается в залог только при краткосрочном и среднесрочном кредитовании. Между тем, любое развитие производства требует «долгих денег», то есть нуждается в долгосрочном кредитовании, что требует предоставления залога. Конечно, птицефабрики могут иметь в составе ликвидных активов недвижимость, которая может быть заложена в банк для получения долгосрочного кредита; то же касается и тепличных хозяйств. Но для подавляющего числа сельхозпредприятий единственной возможностью получить долгосрочный кредит является залог земли28.

Государственной Думе нового созыва предстоит принять изменения и дополнения к Земельному законодательству Российской Федерации, Федеральному закону «О введении в действие Земельного кодекса Российской Федерации», Земельному кодексу Российской Федерации, Федеральному закону «О приватизации государственного и муниципального имущества», Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)». Существует несколько вариантов таких поправок. Наибольшей полнотой и проработанностью обладает проект поправок, разработанный Правительством Российской Федерации. Он предусматривает следующие коренные, ключевые для всех предприятий изменения и дополнения:

- отсрочку на два года переоформление новых форм землепользования для промышленных       предприятий (с 01.01.2004г. до 01.01.2006г.);

- предоставление рассрочек  выкупа земельных участков на  срок от 6 до 10 лет – этого недостаточно, но как первый шаг в развитии земельной ипотеки значительно улучшит экономическое положение таких предприятий.

Активность банков объясняется достаточно высокой ликвидностью пригородных земель, возможностью реализовать заложенное имущество без больших осложнений в отличии от городской недвижимости – квартир, где люди живут с постоянной регистрацией, и в случае наложения взыскания на заложенное имущество закон «Об ипотеке» входит в противоречие с жилищным кодексом. Выселить из жилья прописанных (зарегистрированных) в квартире людей, имеющих несовершеннолетних детей и пенсионеров, практически невозможно, в то время как загородные дома, дачи, садоводческие земли редко обременены пропиской (регистрацией).

Осуществляют залог земель и юридические лица (в 2000г.   – 882 сделки, на 675,8 га). Что касается земель сельхоз назначения, то здесь мы имеем полное отсутствие сделок (за исключением немногих прецедентов до принятия закона «Об ипотеке»). Однако, уже в ближайшие 1-2 года экономисты ожидают становление рынка земли, прежде всего сельхоз назначения, а следовательно - развития залоговых операций.29

Разрешение оборота сельхозземель позволяет резко расширить количество игроков на рынке сельхозземель. Вопрос об установлении жестких правил купли-продажи земли, обеспечивающих государственный контроль и реализацию принципа ухода от теневого рынка – это особый вопрос, находящийся за пределами рамок данной статьи.

Однако интенсивное развитие рынка земли требует готовности кредитных учреждений и крупных землепользователей к работе с земельными участками, прежде всего, к осуществлению залоговых операций с целью привлечения долгосрочного кредита.

Залог земли имеет ряд особенностей по сравнению с другими объектами недвижимости. Для выявления этих особенностей необходимо проанализировать несколько важных статей кредитного договора (в некоторых банках отдельно заключается кредитный договор и договор залога).

В соответствии с законом «Об ипотеке» в первом пункте определяется предмет залога с указанием его адреса. Практика показывает, что именно на стадии определения предмета залога кредитные отделы банков проверяют все правоустанавливающие документы, включая регистрационное свидетельства собственности на землю, здания и сооружения, находящиеся на этой земле  - в соответствии с новым  Земельным Кодексом РФ здания и сооружения следуют судьбе земельных участков. Как правило, разрыв в правах на землю и здания и сооружения, препятствует заключению договора залога – если, допустим, здания и сооружения приватизированы, а земля находится в аренде. Банки предпочитают принимать в залог имущество, находящееся в частной собственности как единый объект недвижимости, что обеспечивает лучшие юридические условия в случае наложения взыскания на заложенное имущество30.

Вторым пунктом кредитного договора является определение стоимости предмета залога, которая должна быть рыночной, но не ниже нормативной. Новым Земельным Кодексом (ст.66) определено, что «рыночная стоимость земельного участка устанавливается в соответствии с Федеральным Законом об оценочной деятельности».

Определение рыночной стоимости земельного участка является сложной проблемой, которая для различных категорий земель определяется по-разному. Наиболее просто решается вопрос с определением рыночной цены земельных участков, отведенных для садоводства, огородничества, дачного и индивидуального жилищного строительства, по которым реальная рыночная цена определяется экспертами, прежде всего риелторами.

Здесь рыночная цена сложилась в течение всех последних лет постсоциалистического развития страны, также как сложился рынок квартирной недвижимости в городах.

Следует отметить, что фиксированная цена на земельные участки при оформлении сделок залога принципиально отличается от цены, фиксированной в договорах сделок купли-продажи31. При сделках купли-продажи в 90 % случаев на вторичном рынке недвижимости (по данным экспертных оценок) в договорах фигурирует нормативная цена, которая существенно ниже рыночной. Это связано с попытками скрыть реальные размеры сумм, передаваемых покупателем продавцу, желанием платить меньшую пошлину. Возможность занижения реальных сумм сделок обеспечивается наличным денежным оборотом.

При совершении сделок залога всегда фиксируется реальная рыночная цена, т.к. получатель кредита заинтересован в получении возможно большей суммы. Мировая практика показывает, что величина кредита не превышает 70% рыночной цены предмета залога, что связано со значительными колебаниями цены на недвижимость при малейших кризисных ситуациях в экономике.

Более сложная ситуация складывается с определением рыночных цен на земельные участки, принадлежащие предприятиям. Федеральным законом «О введении в действие Земельного кодекса Российской Федерации» установлена цена земли в поселениях, т.е.  выкупная цена земли.

Вопросы оценки рыночной стоимости земельных участков под промышленными, транспортными и другими предприятиями являются особой темой, выходящей за рамки настоящей статьи, и будут являться предметом особого рассмотрения. Рынок земли под промышленными предприятиями находится в стадии формирования, что очень осложняет расчеты рыночной цены. Тем не менее, определенный опыт уже накоплен, и первые прецеденты залога земель под промышленными предприятиями уже имеются.

Особое внимание следует уделить пункту кредитного договора, касающегося вопросов страхования предмета залога. Законом «Об ипотеке» определяется уровень страхования для предприятий на уровне не менее 80% стоимости предмета залога. Между тем, на практике страхованием охвачены все объекты недвижимости, кроме земельных участков. Практики страхования земельных участков нет вообще, что с теоретической точки зрения неверно.

Западный опыт показывает, что при залоге фермерских земельных участков обязательно страхуется сам земельный участок примерно на 70% величины выделяемого кредита. Думается, что и в российском законодательстве, и в практике банков, страхование надо вести по всем предметам залога.

Есть особенности и в практике реализации пункта кредитного договора, касающегося подтверждения отсутствия задолженности по уплате налога на имущество. Величина этого налога для городской квартирной недвижимости зависит от нормативной стоимости жилья и зачастую составляет абсолютно незначительные суммы (около 50 руб. в год за 100м2 квартиру в кирпичном «сталинском» доме). Земельный налог для физических лиц по земельному участку садоводства и огородничества также незначителен в связи с небольшими площадями таких участков (4-6 соток).

Для дачных участков и участков под индивидуальное жилищное строительство земельный налог для физических лиц может быть весьма существенным (по сравнению со средними доходами населения), особенно при превышении площади земельного участка 20 соток – свыше 20 тыс. рублей в год. Это связано с особенностями формирования этого налога (в зависимости от размера платы за землю и коэффициентов, принимаемых в субъектах Федерации и местных муниципальных администрациях, особенно за нормативные и сверхнормативные площади земельных участков).

Также практика залога показывает особенности реализации пункта закон «Об ипотеке» в вопросе о сервитутах. Как правило, банки не реализуют в договорах этот пункт закона и вообще обходят вопрос о сервитутах. В мировой практике работы вопрос о сервитутах внесен в любой кредитный договор о залоге земельного участка32.

Вопрос это становится все более и более актуальным по мере развития инфраструктуры земельных участков, отведенных для садоводства, огородничества, дачного и жилищного индивидуального строительства. Электрификация, проведение магистральных газопроводов и зимних водопроводов кардинально меняет качество загородной недвижимости, повышает ее стоимость и приближает к европейскому уровню загородного жилья; с другой стороны, все вышеперечисленные изменения существенно ограничивает свободу новых застройщиков (над магистральными газопроводами и водопроводами запрещено строительство).

Поэтому с точки зрения банковской практики целесообразно обязательно учитывать в договорах залога объекта пользования третьих лиц – сервитуты – и прописать обязательность их сохранности для залогодателя, иначе возможны случаи, хорошо известные из практики эксплуатации городской квартирной недвижимости, когда хозяева приватизированных квартир недрогнувшей рукой вырубали вентиляционные каналы, перекрывая их ниже- и вышерасположенным квартирам. Для земельных участков под промышленными и иными предприятиями вопрос о сервитутах является одним из центральных.

Между тем, именно для залога земли логично было бы предоставить наиболее долгосрочные кредиты -  земля, в отличие от других видов недвижимости не имеет износа, это самовозрастающая стоимость. Проценты по кредиту определяются конкретной ситуацией, меняющейся из года в год; так в 1994 –1995 гг. льготными процентами считались 100 % годовых, а максимальным сроком кредитования был 1 год. Сегодня кредиты предоставляются под 14-15 % годовых в валюте или под 20-22 % в рублях.        При стабильном развитии экономики и снижении темпов инфляции можно уверенно прогнозировать снижение процентных ставок и увеличение срока предоставления кредита33.

Будущее долгосрочного кредитования полностью принадлежит залогу недвижимости и, прежде всего, основному продукту недвижимости – земли.   

Одним из способов обеспечения исполнения обязательств является залог. Содержание залога составляет преимущественное право кредитора на обращение взыскания на заранее определенное имущество, чаше всего и принадлежащее должнику в случае неисполнения последним обязательств по долгу. Проистекающую из такого положения вещей сущность рассматриваемого правоотношения можно охарактеризовать как реальное, или вещное, обеспечение кредита. Право земельного собственника заложить принадлежащий ему земельный участок - лишь один из элементов определения его юридической судьбы. Необходимым условием формирования ипотечного механизма является признание за собственником права продажи принадлежащего ему земельного участка, поскольку принципиальное положение залогового права всех правовых систем заключается в том, что заложить недвижимое имущество может только то лицо  которое имеет на него право.            

Особенность залога по сравнению с большинством других способов обеспечения обязательств состоит в том, что он носит вещно-правовой характер. Прежде всего, залог обладает наиболее характерным свойством вещных прав - правом следования. Где бы ни находился залог, в чьей бы собственности он ни находился, он будет предметом залога до прекращения основного обязательства. Наряду с правом следования залог обладает правом преимущества, которое состоит в том, что кредитор-залогодержатель вправе удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами соответствующего должника. Впервые залог земельных участков был разрешен Указом Президента РФ от 27 декабря 1991 г. N 323 «О неотложных мерах по осуществлению земельной реформы в РСФСР» (п. 10). Крестьянским хозяйствам было предоставлено право залога земли в банках. Банкам была разрешена выдача кредитов под залог земли. Затем п. 2 Указа Президента РФ от 27 октября 1993 г. N 1767 «0 регулировании земельных отношений и развитии аграрной реформы в России» предусмотрел право залога земельного участка всеми гражданами и юридическими лицами - собственниками земли. В п. 5 данного Указа закреплено также право собственников земельных долей (паев) без согласия других сособственников сдавать их в залог.