Кредитная политики

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ  ПОЛИТИКИ БАНКА

1.1. Сущность кредитной  политики…………………………………………5

1.2. Взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики……………………………………………………………………………..8

1.3. Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка……………………………………………………………….11

2. МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ  КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКОЙ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА

2.1. Правовые аспекты кредитной политики…………………………..…..14

2.2. Этапы формирования кредитной политики…………………………...17

2.3. Методология формирования кредитной политики коммерческого банка на основе экономического моделирования………………………………..20

3. АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»

1. Финансово-экономическая характеристика ОАО «Сбербанк России»..…………………………………………………………………………….24
2. Анализ кредитной политики ОАО «Сбербанк России»..…………..28
3. Перспективы развития кредитной политики………………………..32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………40

ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………….42

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Современный этап развития банковской системы характеризуется  трансформацией условий функционирования коммерческих банков, вызванной структурными изменениями экономики России, ее интеграцией в мировое сообщество. По мере стабилизации экономической ситуации, снижения доходности спекулятивных финансовых инструментов, наблюдается расширение банковского кредитования, внедрение новых видов кредитных продуктов, форм и методов кредитования. В связи с возрастающей ролью регионов в экономике страны обостряется конкуренция на региональных рынках кредитных продуктов и услуг. Вследствие действия указанных факторов у банков возникает необходимость качественного совершенствования кредитной политики, выработки политики, адекватной меняющимся условиям.

Важность исследования основ формирования кредитной политики коммерческого банка связана  с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная  политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Целью данной курсовой работы является изучение основ формирования кредитной политики коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующий круг задач:

- определение сущности кредитной политики, её функций и роли в деятельности коммерческого банка;

- определение взаимосвязи кредитной политики с депозитной, инвестиционной и процентной политиками банка;

- выявление факторов, определяющих формирование кредитной политики;

-    рассмотрение правовых аспектов кредитной политики;

- разработка концепций формирования кредитной политики и обоснование ее структуры;

- раскрытие методологии формирования кредитной политики;

- дать развернутую оценку основных финансовых и экономических показателей деятельности ОАО «Сбербанк России»;

- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»;

- разработка мероприятий по улучшению кредитной политики коммерческих банков России.

Объектом исследования является кредитная политика коммерческого  банка.

Предметом исследования является процесс формирования кредитной политики коммерческого банка.

Достижение основной цели и решение поставленных задач  осуществляется при помощи таких  методов как статистический и экономический анализ, синтез, сравнение, а также диалектический, логический, сравнительный и системно-структурный методы научного познания.

Теоретической основой  курсовой работы послужили труды известных отечественных и зарубежных экономистов, нормативно-правовые акты, различные учебные пособия, статьи из журналов, а также материалы Интернет (официальный сайт ОАО «Сбербанк России», электронные словари).

Данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. В первой главе раскрыта сущность кредитной политики, её взаимосвязь с депозитной политикой, а также основные факторы, определяющие формирование кредитной политики.

Во второй главе представлены этапы и методология формирования кредитной политики.

В третьей главе проведена характеристика банка, анализ его кредитной политики и выявлены основные перспективы развития.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Сущность кредитной политики коммерческого банка

 

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют различные направления, поэтому прежде чем определить понятие «кредитная политика», необходимо уточнить такие термины как «кредит» и «политика».

Гражданский Кодекс Российской Федерации  рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё [14].

Политика (от греч. politike – искусство управления государством) – образ действий какого-либо субъекта (в нашем случае кредитного учреждения), направленное на достижение определенных целей. Таким образом, кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций.

В современной экономической  литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

Во-первых, кредитная  политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле) [9, с.16].

Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка, согласуются  с целями его банковской политики. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка [5, с.711].

Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

Функции кредитной политики условно можно разделить на две  группы: общие, присущие различным элементам  банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

1. Коммерческая функция. Заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

2. Стимулирующая функция. Заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

3. Контрольная функция.  Проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики [22].

Кредитная политика имеет  ряд элементов, что позволяет  говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии (таблица 1). При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

Таблица 1

Виды кредитной политики

Критерии кредитной  политики	Классификация
А.	Б.
По субъектам кредитных  отношений	1. Политика по отношению  к юридическим лицам 2. Кредитная политика  во взаимоотношениях с населением
По формам кредита	1. По предоставлению  потребительского кредита 2. По государственному  кредиту 3. По ипотечному кредиту 4. По международному  кредиту
По срокам	1. В области краткосрочного  кредитования 2. В области долгосрочного  кредитования
По степени рискованности	1. Агрессивная кредитная  политика 2. Традиционная, классическая
По целям	1. По предоставлению  целевых ссуд 2. По предоставлению  нецелевых ссуд
По типу рынка	1. На денежном рынке 2. На финансовом рынке 3. На рынке капиталов
По географии	Кредитная политика, проводимая банком: - на местном, региональном уровне; - на национальном уровне; - на международном  уровне
По обеспеченности	1. По предоставлению  обеспеченных ссуд 2. По предоставлению  необеспеченных ссуд
По методам кредитования	1. При кредитовании  по остатку 2. При кредитовании  по обороту

Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2) тактика банка по организации кредитования;

3) контроль за реализацией кредитной политики [5, с.712].

Таким образом, кредитная  политика создает необходимые общие  предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения  банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

 

1.2. Взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики

 

Принципы кредитной  политики являются основой кредитного процесса, среди которых выделяют общие (научная обоснованность, оптимальность, единство элементов, эффективность) и специфические (доходность, безопасность, надежность). Принципы кредитной политики тесно связаны между собой и нарушение одного из них может привести к нарушению остальных. Эта взаимосвязь предопределяет изучение отдельных элементов банковской политики в целом.

Банковская политика – это обобщающее понятие, включающее ряд элементов. Из них основными  являются:

1. Депозитная политика;
2. Кредитная политика;
3. Политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов, политика по проведению отдельных банковских операций;
4. Процентная политика, валютная политика;
5. Инвестиционная политика;
6. Политика в области управления рисками, рентабельностью банка, персоналом [7, c.469].

Депозитная политика банка (в узком смысле, неотъемлемая часть кредитной политики банка в целом) представляет собой банковскую политику по привлечению средств в  депозиты и эффективному управлению ими. Целью депозитной политики является удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. В связи с этим, можно отметить, что депозиты являются одним из источников ресурсной базы коммерческих банков, а, следовательно, и ресурсами для проведения кредитования населения.

Привлечение свободных  денежных средств населения – одно из наиболее важных направлений деятельности банка. Подъём экономики во многом определяют внутренние инвестиции. Задача банков – аккумулировать временно свободные денежные средства населения для их последующего инвестирования в экономику. В то же время, важно подчеркнуть, что и сами банки не в состоянии развиваться устойчиво и стабильно, не имея надежной ресурсной базы. Они не могут развивать, в частности, кредитные операции в условиях ограниченности ресурсов [13, с.147].