Кредитование предприятий корпоративного бизнеса

 

Таблица 2.3.3

Параметры групп  кредитоспособности

Группа кредитоспособности	Максимальное отклонение, %	Параметры группы, %
Высокая	25	100 - 75
Средняя	50	74 - 50
Низкая	100	49 и меньше

 

В зависимости от присвоенной группы определяется максимальная сумма кредита, которую банк может предоставить клиенту. Для того чтобы уменьшить риск невозврата кредита, клиентам с низкой группой кредитоспособности будет отказано в предоставлении кредита. В основе разработки этого подхода, как и к определению значимости, лежит переход к более консервативной оценке кредитного риска.

На этапе мониторинга предполагается проведение:

• текущего контроля состояния заёмщика, используя периодическое применение системы «красных сигналов»;
• периодическое определение значимости заёмщика;
• использование резервных средств при выявлении просроченной ссудной задолженности.

На основании предложенных мероприятий усовершенствованная система выбора заёмщика может быть представлена в виде схемы (приложение).

Таким образом:

наряду с изучением финансовых показателей деятельности предприятия должное внимание необходимо уделять морально-этическим показателям его руководителей, которые являются основой управления;

важным элементом эффективной работы является автоматизация производственного процесса, основанная на разработке упрощённых, но не менее эффективных балльных, рейтинговых систем, которые могут быть реализованы в элементарных компьютерных программах. В данном случае, чем проще - тем лучше и эффективнее;

повышение финансовых результатов за счёт уменьшения рисков банка может быть достигнуто путём расширения кругозора оценки потенциального заёмщика и совершенствования системы автоматизации процесса кредитования.

 

Заключение

 

Корпоративный бизнес является достаточно молодым направлением в странах пост советского пространства, хотя сам используется несколько десятков лет во многих европейских странах, а зародился конечно же в Соединенных Штатах Америки. Корпоративный бизнес является некой экономической системой взаимодействия корпораций между собой или корпораций и государства.

Ярким примером такого сотрудничества являются государственные банки. Можно сказать, что корпоративный бизнес также очень похож на механизм оптовых продаж. Здесь большинство сделок осуществляются по договорам и чаще всего безналом. Одним из важных условий построения корпоративного бизнеса являются информация и информационные технологии. Для того чтобы система работала, необходимо своевременное поступление достоверной и релевантной информации всем участникам корпоративного бизнеса. Это самое главное условие построения корпоративной бизнес системы.

Кредитование корпоративного бизнеса чаще всего осуществляется региональными банками, в своём большинстве не большими, существующими за счет клиентских краткосрочных вкладов.

Корпоративному кредитованию присущи две группы рисков — кредитные и операционные.

Зарубежный опыт кредитования юридических лиц, безусловно, имеет на отечественный банковский рынок существенное влияние. Именно он позволяет осознавать перспективность активной помощи и поддержки юридических лиц в России. Показательным является тот факт, что для западной экономики предприятия малого и среднего бизнеса играют ключевую роль, в отличие от ситуации в России. В результате, очевидно, что зарубежный опыт кредитования юридических лиц и привлечение зарубежных инвестиций в данный рыночный сегмент, может рассматриваться как необходимое и полезное вмешательство.

Рынок кредитования или кредитный рынок — это сегмент финансового рынка, являющийся наиболее крупным в современных рыночных экономиках, так как именно кредитные отношения являются основным механизмом, который обеспечивает движение и развитие рыночной экономики в целом.

По итогам 9 месяцев 2013 года темпы роста корпоративного кредитования значительно замедлились. Всего 13% составил прирост кредитов компаниям по сравнению с 17% за тот же период в 2012 году (здесь и далее приведены данные отчетности Центрального банка России).

При этом прогнозный прирост выдачи кредитов компаниям по оценкам экспертов на конец 2013 года составлял 15%. Причем доля просроченной задолженности в банковских портфелях корпоративных кредитов на 1 октября 2013 года составила 4,3%.

Снижение качества и финансовой устойчивости потенциальных заемщиков очевидно. 42,7% составил уровень фактического самофинансирования предприятий заемщиков по сравнению с 67,4%, зафиксированными в 2011 году, рентабельность активов предприятий-заемщиков по итогам 9 месяцев 2013 года – 3,2%, против 8,1% за аналогичный период 2011 года. При этом по оптимистичному прогнозу на 2014 год рост рынка корпоративного кредитования составит всего лишь 15%.

В сложившейся ситуации возникает вопрос: существует ли альтернатива традиционному кредитованию?

Для сравнения приведу статистику рынка факторинга в России. Прирост оборота российского факторинга по итогам 9 месяцев 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года – 36% (здесь и далее данные Ассоциации факторинговых компаний). Объем выплаченного финансирования вырос на 32%. 33% составило увеличение факторингового портфеля за 9 месяцев 2013 года. 1,5% – доля просроченной задолженности в совокупном факторинговом портфеле. Приведенные цифры позволяют сделать вывод о том, что рынок факторинга развивается более быстрыми темпами, нежели классическое кредитование и, несмотря на наметившееся замедление, остается очень перспективным.

По самому пессимистичному прогнозу рост рынка факторинга на 2014 год составит 25%, и до 40% – в соответствии с оптимистичным прогнозом.

Статистика и прогнозы красноречиво говорят о том, что факторинг, как инструмент корпоративного финансирования, в ближайшие годы может стать достойной альтернативой классическому кредитованию в России.

В связи с чем рынок факторинга растет столь высокими темпами? Предпосылки данной тенденции можно проследить, опираясь на динамику роста дебиторской задолженности в России.

Начиная с 2001 года дебиторская задолженность в России быстро увеличивалась. С 3 трлн. рублей до 23 трлн. рублей по итогам 2012 года.

Банк «Национальная факторинговая компания» (НФК) регулярно проводит исследования отрасли.

По итогам недавнего исследования практики коммерческого кредитования в России было выявлено, что 88% компаний предоставляют своим покупателям коммерческий кредит. При этом наиболее распространенным диапазоном отсрочки является период 15–60 дней. 10% компаний полноценно управляют кредитными рисками, располагая соответствующей инфраструктурой. 77% компаний в качестве меры по стимулированию своевременной оплаты используют скидки или бонусы, что снижает маржинальность бизнеса и чистую прибыль. Компании, как правило, пытаются самостоятельно управлять дебиторской задолженностью, однако занимаются этим непрофильные сотрудники (продавцы, бухгалтеры), что негативно сказывается на качестве сбора этой задолженности. 36% компаний напоминают своим контрагентам о необходимости погасить задолженность реже одного раза в месяц. При увеличении срока отсрочки повышается доля просроченной задолженности свыше 180 дней. Более 10% просроченной задолженности переходит в категорию проблемной.

Полученные выводы неутешительны: существующая в России система кредитования покупателей малоэффективна.

Ограничение роста продаж за счет «осторожного» кредитования ведет к «сжиманию» бизнеса, отказу от новых клиентов, снижению доли рынка. Низкий уровень развития системы управления кредитными рисками способствует потерям от неполучения выручки по поставкам с отсроченной оплатой. Наблюдения показывают, что 67% предпринимателей оценивают платежную дисциплину покупателей как неудовлетворительную. 88% предприятий вынуждены бесплатно и без залога кредитовать своих покупателей на срок более месяца. Каждое 4-е предприятие ожидает исполнения по договорам 60 дней и более.

Причина просрочки порядка 50% покупателей – «первоочередная оплата приоритетных поставщиков»,

42% не платят своим поставщикам, потому что не получили оплаты  от покупателей. Таким образом, формируется  некая цепочка неплатежей в  экономике.

Всё это происходит на фоне следующих фактов:

министерство экономического развития ухудшило прогноз по росту промышленного производства в России до 0,7% в 2013 году;

аналитики анонсируют кризис на рынке грузового автомобилестроения;

более 800 млрд. рублей в портфелях российских банков – «сомнительные», «проблемные» и «безнадежные» розничные кредиты (по данным ЦБ);

министр финансов России Антон Силуанов не исключает возможности использования на антикризисные цели 244 млрд. рублей.

Положение большинства компаний в сложившейся ситуации выглядит довольно непростым.

Во-первых, наблюдается замедление оборачиваемости дебиторской задолженности в большинстве отраслей. Во-вторых, политика коммерческого кредитования не успевает адаптироваться к быстро меняющимся реалиям российской экономики. В-третьих, наблюдается сокращение ликвидности в экономике: банки склонны консервативно оценивать риск, низкая достаточность капитала в банковской системе (кроме госбанков и ограниченного числа частных банков), Новые стандарты Базель 3. В-четвертых, основными причинами возникновения проблемной задолженности являются: на 20% недобросовестность контрагентов, и на 80% – финансовые трудности, в том числе треть из них – банкротства.

Возникает вопрос: как в подобной ситуации не только сохранить бизнес, но и придерживаться намеченных векторов развития?

Существуют два пути – использование собственных ресурсов и аутсорсинг.

Первый путь зачастую ведет к полному исключению рисков, а как следствие, к отказу от предоставления отсрочки покупателям. Подобное решение проблемы ведет к существенному снижению конкурентоспособности в целом, а также к потере ключевых клиентов. Также в качестве альтернативы организация может попытаться выстроить самостоятельную работу по оценке покупателей и работе с дебиторской задолженностью. Как подтверждает практика, подобное решение зачастую неэффективно, в особенности при широкой географии поставок, а кроме того, генерирует постоянные существенные затраты.

Альтернативой первому пути выступает аутсорсинг.

Первый вариант – это кредитное страхование. Проблема в том, что данный инструмент доступен только самым крупным российским компаниям и решает лишь задачи по управлению кредитным риском, оставляя в стороне проблемы финансирования оборотного капитала. Второй, наиболее эффективный вариант – факторинг и финансовая логистика. Реализуемый в рамках данного направления комплекс услуг способен решить целый спектр задач предприятия:

обеспечение финансирования текущей деятельности;

полное снятие рисков при коммерческом кредитовании;

аутсорсинг управления дебиторской задолженностью;

улучшение ключевых финансовых показателей;

оптимизация работы персонала;

повышение конкурентоспособности предложения.

Однако в российских реалиях большинство топ-менеджеров компаний еще не успели оценить по достоинству эффективность факторинговых схем, до конца не представляя, каким образом интегрировать факторинг в практику бизнеса.

Учитывая наметившиеся тенденции и столь незначительное проникновение факторинговых продуктов в деловой оборот предприятий России, будущее отрасли видится достаточно перспективным.

 

Список  использованных источников

 

1. Балацкий Е. Проблемы управления кредитными рисками // Проблемы теории и практики управления. – 2011. – № 4. – С. 105–109.
2. Демидов А., Рыбкина Е. От «ручной сборки» к кредитному конвейеру // Банковские технологии. – 2012. – № 3. – С. 28–33.
3. Ефремова И.О., Полозова А.Н.Методы оценки кредитоспособности заемщика // Финансовый бизнес. – 2012. – № 3. – С. 22–27.
4. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2010 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изм. и доп. от 20.03.2012 года).
5. Информация по кредитным организациям // Сайт ЦБ РФ [Офиц. сайт].2013. http://www.cbr.ru (03.04.2013).
6. Кандаурова Д. Обеспечение кредита: место и роль в кредитной политике // Банковское дело. – 2012. – № 9. – С. 40–45.
7. Катилова Н. Практика кредитного скоринга // Сайт ОАО АКБ «Хоум Кредит энд Финанс Банк» [Офиц. сайт].2012. http://www.rosbank.ru  (04.05.2013).
8. Кашин С. Экспресс-кредит: за и против // Научная газета [Офиц. сайт].2013. http://www.ng.ru/economics/2013-03-05/5_bank.html (30.03.2013).
9. Крис Скиннер. Будущее банкинга. Мировые тенденции и новые технологии в отрасли. М.: Гревцов Паблишер, 2012.- 400с.
10. Кроксфорд Х., Абрамсон Ф. Искусство розничного банкинга: факты, аналитика, прогнозы. М.: Гревцов Паблишер, 2013.-320с.
11. Материалы XII Всероссийской конференции представителей малых и средних предприятий “Малый и средний бизнес: перспективы развития в условиях присоединения России к ВТО», май 2012, Нижний Новгород.
12. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)/ О.И. Лаврушин. – М.: Юристь, 2011. – 688 с.
13. Лебедев Е.А. Оценка рисков кредитования физических лиц (проблема исследования, ее актуальность, идея решения) // КубГАУ [Научный электрон. журн.]. 2012. (27.03.2013).
14. Летунов Г.И., Проскурин А.М. Риски потребительского кредитования // Бизнес и Банки. – 2013. – № 12 (848). – С. 1–2.
15. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. – 2011. – № 2. – С. 50–54.
16. Луценко Е.В., Лебедев Е.А. Определение кредитоспособности физических лиц и риска их кредитования // Финансы и кредит. – 2012. – № 32 (236). – С. 75–83.
17. Мамонова И.Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов // [Офиц. сайт].2012. http://www.cfin.ru (27.03.2013).
18. Маякина  М.А.  Новые подходы к управлению банковскими рисками // Деньги и кредит. – 2012. – № 1. – С. 39–46.
19. Новичихин С. Оценка кредитного риска // Риск.– 2010.– № 2.– С. 29–31.  
20. Пирошка М.Н. Базель-2 для управляющих банками: основные характеристики и последствия внедрения для Центральной и Восточной Европы // Банковское дело. – 2012. – № 3. – С. 8–17.
21. Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2012 года № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, представленным физическим лицам».
22. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2010 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
23. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 216 с.
24. Положение ЦБ РФ от 16 декабря 2009 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изм. и доп. от 30.11.04 года).
25. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2010 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изм. и доп. от 20.03.06 года).
26. Предтеченский А.Н. Вопросы сущности кредитного риска // Бизнес и Банки. – 2011. – № 9 (745). – С. 3–8.
27. Самиев П.А. А есть ли риск-менеджмент? // Аудитор.– 2013.– № 1.– С. 52–56. 
28. Скоринг «физиков»: быть или не быть кредиту? // Сайт компании «Франклин & Грант. Финансы и аналитика» [Офиц. сайт].2012. http://www.franklin-grant.ru (04.05.2013).
29. Стеля В.В. Секьюритизация в практике кредитного риск-менеджмента // Банковское дело. – 2012. – № 9. – С. 34–36.
30. Тавасиева А.М. Банковское дело. Управление и технологии / А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 671 с.
31. Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке // Финансовый риск [Офиц. сайт].2012. http://www.finrisk.ru (30.03.2013).
32. Указание ЦБ РФ от 12 декабря 2012 года № 1759-У О внесении изменений в положение Банка России от 26 марта 2010 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
33. Федеральный закон от 30 декабря 2010 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изм. и доп. от 21.07.05 года).
34. Черкашенко В.Н. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы // Банковское дело. – 2012. – № 2. – С. 50–57.
35. Черкашенко В.Н. Этот «загадочный» скоринг // Банковское дело. – 2012. – № 3. – С. 42–51.
36. Чернецкая А. Кредитное страхование как способ минимизации рисков // Издания АксионБКГ [Офиц. сайт].2012. http://www.aksionbkg.ru  (04.05.2013).
37. Чижова А.С. Модель управления риском концентрации кредитного портфеля // Финансовый менеджмент. – 2011. – № 4. – С. 70–82.
38. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций / А.С. Шапкин. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2013. – 544 с.
39. Шаповалов В. Как управлять рисками // Финансовый директор. – 2011. – № 9. – С. 43–51.
40. Электронный справочник: Управление риском [Электронный ресурс]. – «Руссобит-Паблишинг», 2012. – 1 электрон. опт. диск (CD-ROM).
41. Финлет Ст. Управление потребительским кредитованием: теория и практика. Минск: Гревцов Букс, 2010.-328с.
42. International convergence of capital standards. A revised framework. Basel Committee on Banking Supervision -http://www.bis.org/bcbs .
43. Официальный сайт Ассоциации российских банков. Аналитика.- http://www.arb.ru/b2b/analitycs/ .
44. Официальный сайт Российского банка поддержки МСП. Государственная программа финансовой поддержки - http://www.mspbank.ru/ru/government_program_fin_msp_support
45. Официальный сайт Российского микрофинансового центра. Актуальные материалы и публикации -http://www.rmcenter.ru/analitics/materialy_i_publikatsii/
46. Альтернативные источники финансирования малого и среднего бизнеса в России. [Электронный ресурс]. URL: http://a-economist.narod.ru/section2/2008-2009/alekseeva.htm
47. Кредитование малого и среднего бизнеса в России. [Электронный ресурс]. URL: http://www.raexpert.ru/editions/bulletin/07apr2010.pdf
48. Совершенствование кредитования малого бизнеса. [Электронный ресурс]. URL:http://www.kreditbusiness.ru/kreditovanie/467-sovershenstvovanie-kreditovanija-malogo-biznesa.html.