Основные направления оптимизации анализа денежного обращения в Российской Федерации

 Принципы организации денежной системы.

Одним из основных принципов  является наличие централизованного  регулирования. Регулирование со стороны  государства характерно как для  рыночной, так и для административно-командной  системы. Но при рыночной экономике  помимо административных рычагов система  подвергается воздействиям экономических  реалий, что заставляет все финансовые механизмы оптимизировать свою работу.

Для денежных систем характерно прогнозирование и планирование денежного оборота. Она должна быть гибкой и соответствовать потребностям экономики: при росте объемов  товаров и услуг денежная масса  должна увеличиваться и наоборот.

Денежная эмиссия в  современных условиях носит кредитный  характер, то есть наличные и безналичные  деньги появляются в обороте только в результате проведения банками  кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии обеспечивается следующими механизмами: центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам, коммерческие банки, в свою очередь, под определенный процент, обеспечивающий прибыль, предоставляют  кредиты предприятиям. Выдача кредитов происходит на условиях платности, срочности  и возвратности предоставляемых  ссуд. Гарантом возврата предоставленного кредита служат активы коммерческих организаций и предприятий. Денежная эмиссия подкреплена золотом, валютой, ценными бумагами и товарами. Таким  образом, эмитированные денежные знаки  обеспечены материальными активами.

Центральный банк подотчетен парламенту страны и не подчиняется  правительству. Борьба с инфляцией  является одной из основных задач  центрального банка. Правительство, в силу возложенных на него задач, для финансирования различных программ может обращаться к центральному банку за дополнительными денежными средствами, которые не будут иметь материального подкрепления. Поэтому для сохранения стабильности денежной системы роль арбитра в возможных противоречиях центрального банка и правительства выполняет парламент государства.

Денежные средства предоставляются  правительству только на условиях кредитования. Этот принцип предотвращает попытки  правительства финансировать дефицит  федерального и местных бюджетов за счет увеличения денежной массы. Центральный  банк должен кредитовать правительство  под обеспечение денежных знаков государственными товарно-материальными  ценностями, недвижимостью, государственными ценными бумагами и т.д.

Государство обеспечивает постоянный контроль за денежным оборотом и его  элементами: пропорциями между объемами наличного и безналичного оборота.

На территории государства  допускается функционирование только национальной валюты. Население может  свободно обменивать национальную валюту на валюту других стран, но использовать валюту, полученную при обмене, разрешается  только для платежей за рубежом.

Государством осуществляется регламентация обеспеченности денежных знаков, в частности устанавливается, какие виды товарно-материальных ценностей, драгоценных металлов и камней, иностранной  валюты, ценных бумаг и т.п. могут  служить обеспечением денежной эмиссии.

Государством устанавливается  структура денежной массы в обороте. С одной стороны, это достигается  через установление пропорций между  наличным и безналичным оборотом, с другой - через определение пропорций  между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.[13, с. 62].

Важным принципом является обязательность исполнения кассовой дисциплины. Порядок кассовой дисциплины отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия, организации и учреждения всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возлагается на коммерческие банки. По мере развития и совершенствования денежной системы все большее место в ней занимают различные формы безналичных расчетов, что делает ее более прозрачной для контроля, гибкой, экономит временные и материальные затраты.

Государством определяется и порядок установления курса  национальной валюты по отношению к  иностранным валютам.[7, с. 65].

 
 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Деятельность Центрального Банка России в регулировании  денежного обращения

2.1 Организационная структура  и функции Центрального Банка

Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот  и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран удельный вес наличных денег  в России очень велик – около 28% денежной массы, поэтому эмиссионная  функция ЦБР имеет особенно большое  значение.

Банкноты (билеты Банка России) и монеты – это безусловные  обязательства Банка России, которые  обеспечиваются всеми его активами. Банкноты и монеты Банка России являются единственным законным средством платежа на территории РФ: они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Это означает, что зачисленные на счета рубли (т.е. рубли в безналичной форме) обладают таким же статусом законного платежного средства, как и наличные рубли.

В целях организации налично-денежного  обращения на территории РФ Банк России:

• Осуществляет прогнозирование и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды;
• Устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• Устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков и порядок замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• Определяет порядок ведения кассовых операций.

 Банк России принимает  на хранение кассовые резервы  коммерческих банков, оказывает  им кредитную поддержку, являясь  для них кредитором последней  инстанции.

Банк России является органом  банковского регулирования и  надзора за деятельностью банков. Главная цель банковского регулирования  и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов  вкладчиков и кредиторов.

 Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 10 июля 2002г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г.

Функции и полномочия, предусмотренные  законодательством, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Уставный капитал (в размере 3 млрд руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Несмотря на то, что Банк России является государственным банком, он независим в своей деятельности от Правительства РФ. Государство  не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли не себя такие обязательства.

Банк России подотчетен только Государственной Думе Федерального собрания РФ, которая: по представлению  Президента назначает сроком на четыре года Председателя Банка России; назначает  на должность и освобождает от должности членов Совета директоров; рассматривает основные направления  единой государственной денежно-кредитной  политики и принимает по ним решение; рассматривает годовой отчет  Банка России и принимает по нему решение.

В то же время Банк России тесно связан с Правительством РФ. Он участвует в разработке экономической  политики. Банк России и Правительство  РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное  значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. Подобно  Центральным банкам других стран, Банк России является одновременно банком и государственным органом.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему  Банка России входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные  заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том  числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» от 10 июля 2002г. определены три  цели деятельности Банка России:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционировании платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Для достижения этих целей  Банк России выполняет следующие  функции:

1) во взаимодействии с  Правительством России разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  их обращение;

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации;

5)  устанавливает правила  проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7)  осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России;

8)  принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  кредитным организациям лицензии  на осуществление банковских  операций, приостанавливает их действие  и отзывает их;

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных  сделок, необходимых для выполнения  функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок  осуществления расчетов с международными  организациями, иностранными государствами,  а также с юридическими лицами;

14)  устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации;

15)  устанавливает и  публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению  к рублю;

16) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

17)  устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений; публикует  соответствующие материалы и статистические данные;

19)  осуществляет выплаты  по вкладам физических лиц  в признанных банкротами банках, не учитывающих в системе обязательного  страхования вкладов физических  лиц в банках России, в случаях  и порядке, которые предусмотрены  федеральным законодательством.

Можно сгруппировать выше приведенные функции Банка России в пять функций: проведения денежно-кредитной  политики, монопольной эмиссии наличных денег и организации их обращения, банка банков, банка правительства  и внешнеэкономической.