Отчет о практике в ОАО Сбербанк России

    Закрытие  аккредитива в исполняющем банке производится:

- по  истечении срока аккредитива  (в сумме аккредитива или его  остатка);

- по  заявлению поставщика об отказе  дальнейшего использования аккредитива  до истечения срока;

-  по  требованию покупателя об отказе  аккредитива полностью или частично. 
 

2.7 Безналичные  платежи с использованием банковских  карт 
 

    Банковская  карта - это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно оплатить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета.

    Как правило, участниками платежной  системы на основе банковских карт являются:

• организация-эмитент карточек;
• держатели карточек;
• торговые организации, обслуживающие карты;
• кредитная организация — эквайрер;
• процессинговый центр;
• расчетный агент.

    Инструментом  осуществления электронных денежных расчетов с клиентами банков выступают  пластиковые карты. Пластиковая карта используется для различных по назначению операций. По выбору оказываемых услуг она может служить пропуском, водительским удостоверением, проездным документом и просто средством платежа.

    Качество  изготовления карты должно отвечать требованиям Международной организации  по стандартизации ISQ, которые определяют стандартные размеры карточек: длина - 85,6 мм, ширина - 53,9 мм, толщина - 0,76 мм. На магнитной полоске выделяются три дорожки, две из которых используются для идентификационных целей, а третья предназначена для перезаписи данных во время каждой авторизации.

    По  назначению карты делятся на две  укрупненные группы: дебетовые и  кредитные.

    Банковские  кредитные карты предназначены  для оплаты различных товаров  и услуг с использованием банковского  кредита. Главной особенностью этих карт является открытие банком кредитной линии для незамедлительной оплаты покупаемых товаров или оказанных услуг. Размер предоставляемого кредита ограничивается лимитом кредитования. Целевые карты применяются для оплаты счетов в ресторанах и отелях, телефонных разговоров, бензина и т.д.

    Возможность использования кредита по платежным  картам ограничена одним месяцем. Точно определен срок погашения и предоставления кредита.

    С помощью дебетовых карт производится оплата товаров и услуг прямого  списания со счета плательщика необходимой  суммы денег. Дебетовые карты  бывают двух видов:

• используемые при платежах через электронные банковские автоматы. Они предназначены для получения наличности в банковских автоматах в пределах имеющейся наличности и внесения наличных денег на счет клиента.
• используемые при платежах через специальные устройства (терминалы) в торговых рядах.

    По  техническим характеристикам пластиковые  карты делятся на: обыкновенные, магнитные и микропроцессоры.

    Обыкновенная  пластиковая карта - простая карта с фиксированной покупательной способностью, на ее лицевой стороне есть индекс (фамилия) изготовителя с его фирменным знаком, имя владельца и идентификационный код, на оборотной стороне может быть подпись владельца.

    Магнитные карты с обратной стороны имеют  магнитную полосу, которая способна хранить 100 байт информации.

    Микропроцессорные или электронные карты (так называемые чиповые карты и смарт - карты) - это карты со встроенным кремниевой микросхемой. Вместо магнитной полосы в них встроен микропроцессор, содержащий оперативную и постоянную память, а также внесена система безопасности данных.

    Сбербанк  России предлагает широкий выбор банковских карт международных платежных систем Visa International и MasterCard International, а также микропроцессорные карты Сбербанка России СБЕРКАРТ.

    Для открытия карты в офисе банка  необходим документ, удостоверяющий личность:

• паспорт или заменяющий его документ, заграничный паспорт - для граждан Российской Федерации;
• удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих России;
• вид на жительство в Российской Федерации - для иностранных граждан и лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации;
• национальный заграничный паспорт или заменяющий его документ - для иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации.

    Кроме этого для получения международной  карты Клиент должен заполнить заявление.

    Банк  оставляет за собой право отказать в выдаче карты без объяснения причины.

 

3 Организация депозитных операций 
 

    Депозитные  операции - это операции банков по привлечению  денежных средств юридических и  физических средств во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

    Депозиты - это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки.

    По  срокам различают:

• до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
• срочные (обязательства, имеющие определенный срок);
• условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее 
  оговоренных условий).

    Депозиты  до востребования представляют собой  средства, которые могут быть востребованы в любой момент без уведомления  банка со стороны клиента. К ним  относятся:

- средства расчетных, текущих, бюджетных и иных счетов, связанных 
с совершением расчетов или целевым использование средств;

- средства на корреспондентском счете банка, открытом в РКЦ;

- средства на счете ЛОРО при установлении корреспондентских отношений с другими банками;

- вклады до востребования.

    Срочные вклады - это депозит, привлекаемые на определенный срок. Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Сумма срочного вклада остается неизменной в течении всего срока действия договора о срочном депозитном вкладе. До наступления срока выплаты вкладчик может изъять депозит только после предварительного уведомления банка, но при этом, как правило, он теряет процентный доход в виде штрафа за преждевременное изъятие депозита.

    Особое  положение занимают сберегательные вклады. Они делаются с целью накопления или сохранения денежных сбережений. В свою очередь Сбербанк России предлагает заключать договоры множества видов сберегательных вкладов как в рублях, таки в валюте.

    Для повышения заинтересованности вкладчиков в размещении своих средств банком используются различные способы исчисления и выплаты процентов. Исчисление простых процентов производится, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и расчет производится исходя из предусмотренной договором процентной ставки.

    Другим  видом расчета дохода являются сложные  проценты. В этом случае по истечении  расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина к сумме вклада. Сложные  проценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия договора.

    Разновидность срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты. Сберегательный (депозитный) сертификат  является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

    Сертификаты должны быть срочными. Проценты по первоначально  установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

    Исходя  из категории вкладчиков, различают депозиты:

1. юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
2. физических лиц.

    К источникам привлечения депозитов  относят межбанковские кредиты  и кредиты, полученные от ЦБ РФ. Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении банки, у которых есть излишек ресурсов. Привлечение МБК может быть осуществлено самостоятельно или через финансовых посредников. К ним относятся: сами банки, брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины.

    ЦБ  РФ предоставляет кредиты коммерческим банкам прежде всего для инвестирования в приоритетные отрасли народного хозяйства кредитование конверсионных программ, оборотных отраслей промышленности, предпосевных затрат, досрочного завоза товара и т.д. При этом ЦБ РФ стремится не допустить использование централизованных ресурсов на проведение операций, не связанных на прямую с производственной деятельностью. 
 
 
 
 
 
 

 

4 Организация кредитных операций 
 

4.1 Организация работы по кредитованию клиентов 
 

    Порядок и условия кредитования в РФ регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ.

    Кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).

    Кредитная политика коммерческого банка –  комплекс мероприятий банка, которой - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

    Кредитная политика определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по представлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется в виде документа и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процессе кредитования.

    Организационным началом формирования отношений  между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита, в котором указываются:

– цель получения кредита;

– сумма и срок использования;

– краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

– расчет экономического эффекта от его осуществления.

    В процессе кредитования современные  банки используют ряд организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Совокупность этих приемов как частных действий по организации кредитного процесса, его регулирования в соответствии с принципами кредитования, называется механизмом кредитования.

    В качестве составляющих элементов механизм кредитования включает в себя:

– анализ кредитоспособности заемщика.

– организационно-экономические приемы выдачи и погашения ссуд (элементы кредитования).

– методы кредитования.

– подготовка и заключение кредитного договора.

– осуществление банковского контроля за исполнением кредитного договора (кредитный мониторинг).