Отчет о практике в ОАО Сбербанк России

    Все платежи с текущих валютных счетов производятся банком в пределах остатка  средств на счете.

    Банк  за открытие текущих валютных счетов клиентам и осуществление по ним  операций взимает комиссионное вознаграждение в рублях и иностранной валюте в размерах, устанавливаемых на договорной основе.

    Резиденты вправе без ограничений открывать  в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

    Если  иное не предусмотрено настоящим  Федеральным законом, расчеты при  осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации.

    Чтобы закрыть валютный счет, необходимо представить в банк заявление, составленное в произвольной форме. Причину, по которой принято решение о закрытии валютного счета, в заявлении можно не указывать.

    О том, что организация закрыла  валютный счет, она обязана сообщить в вашу налоговую инспекцию в  течение 10 дней (ст.23 НК РФ). Если не выполнено это требование, организация может быть оштрафована на 5000 рублей (ст.118 НК РФ). 
 

6.2 Операции по привлечению валютных средств 
 

    Эти операции включают в себя следующие  виды:

1. привлечение депозитов:

   – физических лиц;

   – юридических лиц, в том числе межбанковские депозиты;

2. выдача кредитов:

   – физическим лицам;

   – юридическим лицам;

3. размещение кредитов на межбанковском рынке.

    Эти операции являются основными для  Банка и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

    К доходам по размещению средств относятся:

    – проценты за кредиты выданные (краткосрочные, долгосрочные), депозиты размещённые;

– размещение средств в валютные ценные бумаги и доход по ним. 
 

6.3 Организация работы обменных пунктов 
 

    Об  открытии (закрытии), фактическом изменении местонахождения обменного пункта, изменении номеров телефонной или факсимильной связи и иных сведений об обменном пункте уполномоченный банк уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка и территориальное учреждение Банка России по месту открытия обменного пункта.

    Обменный  пункт вправе начать работу только после получения положительного заключения территориального учреждения Банка России по месту открытия обменного пункта.

    Уполномоченный  банк может неоднократно приостанавливать деятельность обменного пункта на срок не более ста восьмидесяти  календарных  дней в течение каждого года, отсчет которого начинается с даты первого  приостановления деятельности обменного пункта. Письмо уполномоченного банка о приостановлении деятельности обменного пункта с указанием даты приостановления и даты возобновления деятельности указанного обменного пункта направляется на следующий день после дня принятия органом управления уполномоченного банка. Указанное письмо оформляется в произвольной форме и должно быть подписано руководителем уполномоченного банка.

    Датой приостановления деятельности обменного  пункта является дата направления указанного письма.

    В случае не возобновления деятельности обменного пункта на дату, указанную в письме уполномоченного банка о приостановлении деятельности обменного пункта, и не направления уполномоченным банком письма о продлении срока приостановления уполномоченного банка не позднее указанной даты принимает решение о закрытии обменного пункта и направляет территориальному учреждению Банка России и территориальному учреждению Банка России по местонахождению обменного пункта о закрытии данного обменного пункта.

    Обменный  пункт подлежит закрытию по следующим основаниям:

- издание Банком России приказа об аннулировании у уполномоченного банка лицензии на осуществление банковских операций;

- издание Банком России предписания о введении ограничения на проведение уполномоченным банком банковских операций с иностранной валютой;

- предписание о введении запрета на осуществление уполномоченным банком банковских операций с иностранной валютой.

    Обменный  пункт должен быть оборудован стендом, находящимся в доступном для обозрения физическим лицам месте и содержащим следующую информацию:

• наименование, местонахождение и телефон уполномоченного 
  банка, открывшего обменный пункт;
• режим работы обменного пункта. Рабочий день может совпадать с продолжительностью операционного дня уполномоченного банка. В случае круглосуточного режима работы обменного пункта его операционный день заканчивается в 15.00 по местному времени.
• перечень отдельных видов банковских операций;
• курсы иностранных валют к валюте РФ и кросс - курсы 
  иностранных валют и валютой РФ;
• информация для обращения и жалоб физических лиц и т.д.

    В обменном пункте в отдельном досье  должны находиться заверенные подписью руководителя уполномоченного банка и скрепленные оттиском круглой печати уполномоченного банка копии следующих документов:

 – приказа уполномоченного банка о назначении соответствующего лица кассовым работником обменного пункта;

 – договора о полной индивидуальной ответственности кассового работника обменного пункта;

 – приказа уполномоченного банка о назначении должностного лица, ответственного а установление курсов иностранных валют и кросс -курсов, и порядок их доведения до обменного пункта.

    Обменный  пункт должен быть обеспечен справочными  материалами по определению платежеспособности денежных знаков Банка России, подлинности денежных знаков иностранных государств, а также техническими средствами контроля подлинности денежных знаков.

    Кассовый  работник должен иметь при себе документ, удостоверяющий его личность, а также  служебное удостоверение.

    В обменных пунктах осуществляются следующие  виды операций с наличной валютой и чеками:

• покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ;
• продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту 
  РФ;
• замена поврежденного денежного знака иностранного 
  государства на неповрежденный денежный знак того же 
  иностранного государства или другого иностранного 
  государства;
• покупка поврежденного денежного знака иностранного 
  государства за наличную валюту РФ;
• прием денежных знаков иностранных государств и денежных 
  знаков РФ, вызывающих сомнения в их подлинности, для 
  направления на экспертизу;
• покупка (продажа) чеков за наличную валюту РФ;
• покупка (продажа) чеков за наличную иностранную валюту;
• оплата чеков валютой РФ, а также иностранной валютой;
• прием для направления на инкассо наличной иностранной 
  валюты и чеков;
• прием (выдача) наличной валюты РФ, а также наличной 
  иностранной валюты для зачисления на счета с использованием 
  платежных карт.

 
 
 
 
 

6.4 Операции с драгоценными металлами 
 

    Кредитная организация может совершать  операции с драгоценными металлами на основании:

• разрешения на совершение операций с драгоценными металлами, которое является дополнением к валютной лицензии и дает право совершать операции и сделки с драгоценными металлами, за исключением ведения обезличенных металлических счетов;
• лицензии на осуществление операций с драгметаллами, которая может быть получена: в качестве замены имеющегося у кредитной организации разрешения на осуществление операций с драгметаллами; одновременно с лицензией на осуществление операций в иностранной валюте или после ее получения.

    Драгоценные металлы - слитки золота, платины, серебра, а также монеты из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством как в России, так и в иностранных государствах.

    При совершении операций на первичном рынке  драгоценных металлов Сбербанк России применяет схемы комплексного обслуживания золотодобывающих предприятий и предприятий смежных отраслей с использованием различных банковских инструментов:

• ведение обезличенных металлических счетов, ведение счетов и совершение расчетов в рублях и иностранной валюте;
• выдача займов в драгоценных металлах добывающим предприятиям, производителям драгоценных металлов из лома и отходов;
• предоставление краткосрочных кредитов для обеспечения сезона добычи драгоценных металлов; покупка добытых и произведенных драгоценных металлов;
• предоставление долгосрочных финансовых ресурсов для оплаты импортного оборудования с использованием документарных аккредитивов, открытых в счет кредитных линий зарубежных банков;
• хранение драгоценных металлов и т.д.

    Сбербанк  России активно проводит операции на внутреннем межбанковском рынке  драгоценных металлов. На ежедневной основе Сбербанком России выставляются котировки покупки и продажи драгоценных металлов для операций с российскими коммерческими банками (на индикативной основе). Сделки с банками осуществляются по ценам, складывающимся в режиме реального времени, исходя из текущих котировок драгоценных металлов на международном и внутреннем рынках.

    Сбербанк  России совершает операции на международном  рынке драгоценных металлов, осуществляет экспорт драгоценных металлов. В зарубежных банках – основных операторах международного рынка драгоценных металлов Сбербанком России открыты корреспондентские обезличенные металлические счета.

    Реализация (продажа) заложенного имущества производится Банком на межбанковском рынке драгоценных металлов на основании дополнительного соглашения к договору залога «О порядке обращения взыскания на имущество», заключенного между Сбербанком России и Клиентом.. Кредитующее подразделение Банка направляет в Уполномоченное подразделение Банка Заявку на реализацию драгоценного металла, а также заверенные уполномоченными лицами копии договора залога и Соглашения. Уполномоченное подразделение Банка не позднее рабочего дня, следующего за днем получения Заявки, направляет в письменной форме по факсу или курьером Извещение не менее чем двум контрагентам Банка на региональном рынке драгоценных металлов.

    После реализации металла Уполномоченное подразделение территориального банка (Управление валютных и неторговых операций Сбербанка России) направляют в Главный расчетный центр Сбербанка России распоряжение о распределении суммы, полученной от реализации заложенного имущества, в пользу отделения (территориального банка).

    Счета открываются юридическим и физическим лицам. При открытии ОМС клиент заключает с банком договор ОМС и покупает необходимое ему количество драгметалла в обезличенной форме. После этого приобретенный драгметалл зачисляется на ОМС. Если клиент – частное лицо, то на руки ему выдаётся сберегательная книжка, в которой отражено количество драгоценного металла в граммах.

    Плата за открытие и ведение ОМС не взимается.

    Курсы покупки/продажи обезличенных драгоценных  металлов ежедневно устанавливаются банком в жесткой зависимости от текущих мировых цен на соответствующие драгметаллы.

    Владелец  ОМС в праве в любое время  пополнить свой счет, докупив необходимое количество драгметалла, и зачислить его на свой ОМС, а также продать драгметалл банку.

    Благодаря отсутствию НДС, ОМС максимально  приближены к мировым ценам из металла.