Развитие межбанковских отношений в Республике Беларусь

6) Создание и поддержание положительного имиджа банка. Очевидно, что банк, постоянно выступающий в роли кредитора на рынке МБК, достаточно наглядно демонстрирует свою платежеспособность. Не менее важны также объемы операций на рынке МБК и аккуратность в проведении расчетов по МБК. Рынок МБК очень тесный и любой промах на этой площадке становится известен практически сразу всем его активным участникам.

7) Установление партнерских отношений с другими банками. Как правило, кредиты на рынке МБК сейчас предоставляются в рамках так называемых генеральных соглашений о сотрудничестве. Наличие большого числа таких соглашений и регулярная работа по ним неизбежно приводят к действительному сотрудничеству, взаимному доверию и партнерству между банками.

8) Сбор информации о деятельности и развитии других банков. Вышеупомянутые соглашения между банками предусматривают регулярный обмен балансами и прочими документами, которые в достаточной степени характеризуют деятельность контрагентов. Банк, активно работающий на рынке МБК, постепенно становится обладателем уникальных данных, необходимо лишь суметь грамотно обработать эту информацию.

9) Получение прибыли за счет проведения нетрадиционных межбанковских операций [6].

Предоставление и получение кредитов коммерческими банками на межбанковском рынке регламентируется Банковским кодексом, инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, № 226, внутренними нормативно-правовыми актами, уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной основе путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков.

Многообразие способов предоставления МБК связано с постоянным развитием рынка банковских услуг и поиском форм сотрудничества, способных повысить оперативность перемещения ресурсов, обеспечить снижение кредитных рисков, упростить процедуру документального оформления [11, c. 87].

Зачастую МБК могут принимать завуалированную форму: депонирование средств на корреспондентском счете банка; купля-продажа банковских векселей, а также просроченных и не просроченных межбанковских кредитов (это обычно делается после очередных кризисов). Такие операции позволяют в ряде случаев избежать нарушения нормативов или инструкций центрального банка, уменьшить налогооблагаемую базу при сохранении объема прибыли, просто получить дополнительную прибыль (а иногда, за счет нетривиальности операции – и сверхприбыль) [25].

Операции межбанковского кредитования классифицируют в зависимости от следующих критериев: срока кредитования; способа юридического оформления сделки; источника размещаемых ресурсов; формы кредитования;  назначения проведения сделки (цели банка-кредитодателя и цели банка-кредитополучателя); валюты сделки; наличия материального обеспечения; степени риска; степени колебания процентных ставок; техники предоставления средств.

В зависимости от сроков МБК классифицируются на краткосрочные (предоставленные на срок до двенадцати месяцев включительно) и долгосрочные (предоставленные на срок свыше двенадцати месяцев). В соответствии с Инструкцией по формированию и предоставлению отчетности по форме 1701 «Средние процентные ставки кредитно-депозитного рынка» [30] выделяются следующие сроки: в течение дня (внутридневной), 1 день, 2 дня, 3 дня, 4 – 7 дней, 8 – 14 дней, 15 – 21 день, 22 – 30 дней, 31 – 60 дней, свыше 60 дней. Кроме срочных сделок, на межбанковском рынке выделяют также условные и до востребования, в частности при размещении средств во вклады (депозиты). Однако эти формы практически не применяются [29].

Внутридневные кредиты (в течение дня) привлекаются для уменьшения издержек и оперативного проведения платежей. Их привлечение основано на том предположении, что эти кредиты будут погашены в течение рабочего дня. Колебания ставок по  таким МБК могут быть значительными даже в течение банковского дня.

Межбанковские кредиты сроком на один день характеризуются, прежде всего, тем, что банки размещают собственные и «клиентские» деньги, поступившие на их корреспондентский счет, но невостребованные клиентами. Учитывая, что средства могут понадобиться клиентам в любой момент, банки предпочитают выдавать однодневные МБК. Банки, привлекающие однодневные ресурсы, берут их для проведения текущих платежей или для покрытия взятых ранее МБК. Так как эти кредитные сделки осуществляются, как правило, по генеральному соглашению, заключенному между банками, то оформляются они быстро. Однодневные кредиты занимают наибольшую долю на рынке МБК и характеризуются низкой степенью риска. Ставки по однодневным кредитам подвержены серьезным колебаниям не только в пределах месяца, но и в пределах банковского дня.

Специфическим видом однодневных МБК являются так называемые однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт), предоставляемые Национальным банком Республики Беларусь банкам для бесперебойности расчетов.  Каждому банку индивидуально устанавливается лимит кредитования.

Кредиты сроком на три  дня предоставляются главным образом в конце недели и возвращаются в начале недели для возможности вложения в более доходные активы. Главная роль 3-х дневных кредитов заключается в поддержании текущей ликвидности банков.

Кредиты на срок до недели характеризуются более высокой степенью риска, чем однодневные МБК, поскольку, кроме поддержания текущей ликвидности, зачастую  целью их привлечения является последующая перепродажа на рынке МБК. Процентная ставка подвержена значительным, хотя и меньшим, чем однодневные кредиты, колебаниям.

Кредиты на срок до 7 дней вместе с однодневными кредитами составляют свыше 90 % общего объема средств, размещенных на рынке МБК, оказывают большое влияние на все сегменты финансового рынка и реализуют важнейшую функцию рынка МБК, обеспечивая оперативное перераспределение ресурсов.

Несколько выше риск невозврата у МБК сроком до 30 дней. Часто проблемные банки берут кредитные ресурсы на такой срок для участия в различных схемах по корректировке показателей ликвидности. Такие сделки могут заключаться как разовые (по генеральному соглашению), составляться в виде отдельного кредитного договора, предоставляться в виде кредитной линии. В настоящее время сложилась такая практика, что срок в 30 дней является своеобразной границей при выдаче необеспеченного межбанковского кредита. Колебание таких ставок по таким кредитам в пределах дня – слабое, в пределах месяца – значительное.

В связи с тем, что МБК свыше 30 дней банки обычно привлекают для выдачи кредитам клиентам, этот сегмент рынка наиболее рискован. Из-за более высокой степени риска оформление такого МБК может осуществляться с помощью межбанковского кредитного договора. Кредиты на срок свыше 30 дней в наименьшей степени подвержены колебаниям процентных ставок.

Сделки межбанковского кредитования оформляются двумя способами:

1) заключение кредитного (депозитного) договора;

2) обмен предложениями в порядке, установленном генеральным соглашением.

В зависимости от используемого механизма предоставления ресурсов сделки между банками оформляются кредитными или депозитными договорами [11, c. 88].

В основном договоры заключаются на конкретные сроки. Но одной из особенностей МБК является возможность заключения договоров в бессрочной форме. Такой кредит может быть после предварительного уведомления кредитополучателя востребован банком-кредитором в любое время.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. Ее уровень по МБК, помимо спроса и предложения на кредитные ресурсы, зависит от сроков предоставляемых кредитов, вида МБК (межбанковский кредит по кредитным договорам, овердрафт по корреспондентскому счету или бронирование средств на нем), валюты кредита. Наиболее высокие процентные ставки характерны, как правило, для краткосрочных (1 – 3 дня) межбанковских кредитов [11, c. 89].

Необходимо отметить важное значение корреспондентских отношений в межбанковском кредитовании. В случае необходимости срочного привлечения ресурсов банк в первую очередь обращается за ними к своим банкам-корреспондентам. Это объясняется наличием устойчивых взаимоотношений и хорошим знанием партнерами друг друга, что существенно сокращает время и издержки на проведение операций межбанковского кредитования [29].

В настоящее время некоторые банки практикуют предоставление МБК с отражением их на корреспондентских счетах. Это выражается в блокировании на этих счетах определенной (неснижаемой) суммы средств на срок по договоренности между банками. Возможность использования корреспондентских счетов для отражения по ним сумм МБК должна быть предусмотрена в заключенных между банками корреспондентских соглашениях.

При заключении договоров на установление корреспондентских отношений может быть оговорен режим работы по кореспондентским счетам, предусматривающий возможность овердрафта – списания средств со счета сверх остатка на нем и образование дебетового сальдо, источником покрытия которого являются ресурсы другого банка, который выступает в такой ситуации кредитором [11, c. 89]. Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опытом сотрудничества с банком и его финансового положения. В настоящее время белорусскими  банками овердрафтное кредитование на межбанковском кредитном рынке не применяется [29].

В зависимости от источника размещаемых ресурсов, сделки межбанковского кредитования могут осуществляться за счет собственных средств банка, средств на расчетных и депозитных счетах клиентов, привлеченных средств других банков.

Межбанковские ресурсы предоставляются на кредитной и депозитной основах, с использованием ценных бумаг, остатка средств на корсчете и других финансовых активов. Размещение средств в депозиты также имеет кредитный характер, так как основывается на принципах срочности, платности и возвратности и при несвоевременном возврате таких средств реализуется кредитный риск. Межбанковские депозиты предоставляются по инициативе банка-кредитодателя (вкладчика), который соглашается на заранее объявленные банком-кредитополучателем (вкладополучателем) условия привлечения средств. МБК предоставляются по инициативе банка-кредитополучателя, который обращается в банк-кредитодатель за их получением. В международной практике чаще используется понятие «межбанковский депозит», в практике белорусских банков – «межбанковский кредит». Это связано с тем, что согласно действующему законодательству белорусскому банку для открытия депозитного счета необходимо предоставить учетного номера плательщика, что связано с дополнительными затратами средств и времени на сбор и предоставление документов.

Сделки межбанковского кредитования классифицируются по назначению их проведения. При этом основной целью для банков-кредитодателей является эффективное размещение временно свободных ликвидных активов, в о время как при  банковском кредитовании в общем понимании – получение дохода от инвестирования. Для банка-кредитополучателя основной целью является поддержание ликвидности. При длительном сроке цели межбанковского и банковского кредитования совпадают. Долгосрочные МБК для банка-должника скорее играют роль дополнительных кредитных ресурсов, чем средств для поддержания  текущей ликвидности,  и используются для реинвестирования.

Сделки межбанковского кредитования осуществляются в национальной и иностранной валюте, с наличием материального обеспечения и без него. Они отличаются низкой, умеренной и высокой степенью риска. Колебания процентных ставок по сделкам межбанковского кредитования характеризуются как слабые, умеренные и значительные.

Техника предоставления ресурсов на рынке МБК может быть различной. Наиболее простая форма межбанковского кредитования та, которая используется главным образом в случае сверхкраткосрочных МБК – единовременное предоставление денежных средств по твердой ставке на весь срок в полной сумме. Для среднесрочного, а тем более долгосрочного межбанковского кредитования используются более сложные формы их предоставления. Наиболее распространенными являются кредиты на условиях «стенд-бай», возобновляемые (ролловерные) МБК, срочные револьверные МБК, предоставление кредитов частями (траншами). В случае если у банков валюта обязательств по МБК и дата валютирования совпадают, допускается их взаимозачет (неттинг)[29].

Для снижения степени риска МБК используются различные способы обеспечения исполнения обязательств по их возврату: залог, гарантии и поручительства других банков. При использовании в качестве способа обеспечения возврата по МБК залога, им может быть имущество самого банка. В отдельных случаях допускается перезалог имущества субъектов хозяйствования.

Часто МБК являются бланковыми, т.е. такими, по которым обеспечительные обязательства не используются. Предоставление МБК на короткий период возможно по согласию обеих сторон без оформления договоров залога и гарантийных обязательств [11, c. 89].

У банков-кредитополучателей может существовать несколько причин привлечения ресурсов от других банков. Одной из них является снижение остатков средств на корреспондентском счете в Национальном банке и ухудшение показателей ликвидности. Другой причиной может служить возможность использования купленных ресурсов на конкретные цели с получением от этого доходов в размерах, превышающих расходы на их покупку. Такие операции, по сути, являются спекулятивными, но при их проведении банки руководствуются соображениями выгоды в доходах.