Развитие сберегательного дела в РФ

Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и небольшая — в виде привилегированных. Акции — именные. Первичное размещение новых выпусков акций осуществляется в порядке открытой подписки, последующие выпуски используются для наращивания капитала.

Важной характеристикой  Банка является распределение его операций на активные и пассивные. Основные пассивные операции Сбербанка сводятся к привлечению средств населения и предприятий, а активные — связаны с использованием этих средств на кредитной основе.

Масштабы и характер пассивных операций обусловлены уровнем развития товарно-денежных отношений, характером сети банковских учреждений и системы безналичных расчетов. Эти операции должны строиться таким образом, чтобы доходы банка по ним превышали затраты на их обеспечение, т.е. были бы рентабельными. На рентабельность банковских операций существенно влияет конкуренция между банками, которая приводит, с одной стороны, к выравниванию уровня доходности (рентабельности) в разных банках, а, с другой стороны, — к обеспечению необходимого уровня обслуживания клиентов при меньшей плате. Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей массы денежных сбережений населения и реально складывающегося положения в банковской сфере, в ближайшие годы его учреждения будут выполнять главную роль в обслуживании населения, по крайней мере до тех пор, пока сеть других банков не будет соответственно развита.

К пассивным операциям  банка относятся операции по приему и хранению вкладов, выполнению расчетов граждан по их финансовым обязательствам различного рода (приему платежей в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений), продаже и покупке государственных и иных ценных бумаг и пр.

Активные операции Сбербанка  связаны с выдачей кредитов организациям и населению в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых на местах, а также приобретаемых у других банков. Выдача кредитов производится на потребительские цели, на размещение средств населения в государственные и иные ценные бумаги, в займы коммерческим банкам и другим заемщикам, прочим юридическим лицам. [3]

Руководство по проведению операций, связанных с кредитованием  юридических лиц, возложено на специально созданный в структуре учреждений Сбербанка Кредитный комитет. В  его обязанности входит рассмотрение вопросов о предоставлении кредитов хозяйствующим органам, а также предложений клиентов по участию в их капитале. При этом изучаются состав учредителей клиента, размер его уставного фонда, объемы кредитных ресурсов, род его деятельности, предполагаемые перспективы развития, а также величина запрашиваемых ссуд, сроки их возврата, величина процентной ставки. Решение Комитета оформляется протоколом, информация о котором сообщается клиентам устно или письменно в течение пяти рабочих дней после подписания протокола. Кредиты предоставляются при наличии юридически оформленного обеспечения, в качестве которого могут выступать гарантии (поручительства), договоры о залоге имущества, страховые полисы.

Наряду с кредитованием  организаций большое значение принадлежит  операциям, связанным с выдачей ссуд населению. К ним относят кредиты: на строительство и покупку индивидуального жилого дома для постоянного проживания, на капитальный ремонт, строительство домов в сельской местности для сезонного проживания на выделяемом участке земли, на неотложные нужды и пр. Кредиты населению выдаются на основании заключаемых между ссудозаемщиком и банком кредитных договоров. В кредитном договоре указываются: стороны по договору и их статус, цель и сумма кредита, условия его выдачи и погашения, обязательства заемщика по обеспечению возвратности кредита (залог, поручительство), размер процентной ставки за кредит и порядок уплаты основного долга и процентов по кредиту, функции заемщика и банка при кредитовании, санкции за неисполнение или частичное неисполнение, обязательства сторон по договору, возможность проверки целевого использования заемных средств, перечень отчетных документов и сроки их предоставления, а также другие конкретные условия. Кредитный договор заключается на срок пользования ссудой и подписывается руководителем банка и заемщиком. Каждая сумма кредита, получаемая заемщиком в рамках условий кредитного договора, оформляется срочным обязательством заемщика и подписывается заемщиком.

Сбербанк осуществляет расчеты граждан по их финансовым обязательствам различного рода (приему платежей в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных и иных организаций и учреждений, продажу и покупку государственных и иных ценных бумаг и др.). Масштабы и характер этих операций связаны с развитием рынка ценных бумаг, системы безналичных расчетов.[3]

В условиях формирования рынка ценных бумаг велико значение выпускаемых Сбербанком собственных  ценных бумаг и соответствующей  функции Банка. В соответствии с  Уставом Сбербанк России может осуществлять свою деятельность не только за счет аккумулирования временно свободных сбережений населения и предприятий, но и операций, связанных с выпуском акций, облигаций, казначейских обязательств, депозитных сертификатов. Кроме того, Сбербанк может получать доходы путем размещения акций от операций по посредническим услугам, а также на основе хранения ценных бумаг.

Для осуществления консультирования и предоставления экономической  и финансовой информации Сбербанк концентрирует  у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для предприятий и населения.

Сбербанк может осуществлять факторинговые операции по покупке  у своего клиента права на получение  денег от его покупателя. После  предоставления сведений об отгрузке продукции банк перечисляет отправителю средства в размере ее стоимости (уменьшенной на комиссионные расходы). Такой порядок расчетов существенно ускоряет оборот фондов, укрепляет прямые договорные связи и платежеспособность клиентов.

Большие возможности  воздействия на усиление деловой активности предприятий — в проведении банком лизинговых операций по сдаче в аренду приобретенных им машин, оборудования транспортных и иных материальных средств. Лизинговые операции позволяют не только поддерживать тесную связь между предприятиями и банком, но и оперативно выполнять инвестиционные программы предприятий, освобождая их от крупных единовременных вложений.

Сбербанк может быть учредителем различных предприятий, в том числе и совместных, выступать  учредителем других банков, инвестиционных фондов и компаний, акционерных обществ и прочих юридических лиц, как на территории РФ, так и за границей.

Важной функцией Сбербанка  является осуществление международных  расчетов и валютных операций путем  открытия соответствующих валютных счетов. Благодаря этому создаются реальные предпосылки к значительному притоку в Сбербанк и Российскую Федерацию валютных средств.

Кроме того, Сбербанк своими денежными ресурсами на договорных началах может принимать участие  в деятельности других юридических  лиц. Процентные ставки по вкладам населения, кредитованию населения и собственным ценным бумагам определяются Сбербанком самостоятельно в пределах требований кредитно-денежной политики Центрального банка России. За оказание банковских услуг взимается комиссионное вознаграждение на договорной основе.

2.1 Операции по вкладам  населения

Учреждения Сбербанка  России принимают от населения вклады: до востребования, срочные, целевые  на детей, срочные депозиты, пенсионные вклады, вклады с ежемесячной выплатой процентов.

Вклады до востребования принимаются как на имя определенного лица, так и на предъявителя, а вклады других видов — только на имя определенного лица.

Вкладчиком по именному вкладу считается лицо, на имя которого принят или зачислен вклад. Вклад  может быть внесен на имя другого лица, которое при этом становится вкладчиком. Открытие одного счета на имя двух и более лиц не допускается.

По вкладам на предъявителя правом совершения приходных расходных  операций пользуется лицо, предъявившее сберкнижку «на предъявителя» и  контрольный лист к ней.

Срочными считаются  вклады, вносимые в учреждения Сбербанка  на срок не менее одного года.

Срочные депозиты принимаются  на срок три месяца, шесть месяцев  и один год.

Целевые вклады на детей  принимаются на срок 10 лет на имя  лиц в возрасте до 1 6 лет.

Вкладчиками учреждений Сбербанка могут быть граждане России, иностранные граждане и лица без  гражданства.

Вклады принимаются  без ограничения максимального  размера вносимой суммы. Дополнительные взносы принимаются в любых суммах. Остаток вклада после совершения операции может составлять любую сумму.

Вкладчик вправе иметь  в учреждении Сбербанка любое  количество счетов по вкладам и хранить  их неограниченный срок. Сбербанк выплачивает  по вкладам доход в виде процентов  или выигрышей, размер которых устанавливается Советом директоров Сбербанка. В зависимости от уровня инфляции и дохода Сбербанка процентные ставки по вкладам могут увеличиваться или уменьшаться банком в одностороннем порядке. Доходы по вкладам не подлежат налогообложению.

При открытии лицевого счета вкладчику либо лицу, вносящему вклад, выдается сберкнижка.

В случае закрытия учреждения Сбербанка хранившиеся в нем  лицевые счета по вкладам передаются в другое учреждение Сбербанка, где  до переоформления на новые счета  они помещаются в отдельную картотеку по каждому учреждению Сбербанка в отдельности. Перечисление таких счетов на новые счета производится только при явке вкладчика. Новому счету присваивается порядковый номер счета учреждения Сбербанка, принявшего лицевые счета из другого учреждения Сбербанка.

2.2 Кредитование  физических лиц

Учреждения Сбербанка  Российской Федерации предоставляют  кредиты населению на договорной основе при соблюдении основных принципов  кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности  и возвратности.

Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах имеющихся  у него кредитных ресурсов. Банк в недельный срок после предоставления заемщиком полного комплекта  необходимых для получения кредита  документов рассматривает их с точки  зрения достоверности и подлинности. Выдача кредитов производится на основе заключаемых кредитных договоров между банком и индивидуальными заемщиками по месту постоянного их жительства, за исключением кредитов на приобретение и строительство индивидуального и кооперативного жилья, которые выдаются по месту его нахождения или застройки.

При выдаче кредита работник банка должен проверить кредитоспособность заемщика. Под кредитоспособностью  заемщика понимается его качественная оценка со стороны Сберегательного  банка, которая дается до решения банком вопроса о возможности и условиях предоставления ссуды данному заемщику. Анализ кредитоспособности заемщика позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Цель проверки кредитоспособности — определить способность заемщика вернуть ссуду в соответствии с условиями кредитного договора.

Кредитный работник должен рассмотреть способность заемщика получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у ссудополучателя имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды, знать состояние и тенденции изменения внешней среды (экономической, правовой) в рамках которой функционируют банк-кредитор и его заемщик. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник учреждения Сберегательного банка анализирует  доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений-инвестиций, от ценных бумаг и др. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные и ежеквартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи.

При анализе кредитоспособности клиента учитываются следующие  обстоятельства:

1). Цель анализа работником банка платежеспособности клиента состоит не в поиске повода для отказа в выдаче ссуды, а в совместном с клиентом определении наиболее рациональных условий предоставления и погашения кредита.

2). Клиент заинтересован в доказательстве своей кредитоспособности и поэтому иногда неверно оценивает свои возможности в погашении ссуды. Поэтому кредитный работник помогает ему правильно спланировать и определить ежемесячные доходы и расходы с тем, чтобы организовать стабильное поступление платежей по ссуде и не допустить образования просроченной задолженности. 3). Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и по его поручителю. При этом метод анализа и документация такие же, как при анализе самого заемщика.

После определения кредитоспособности заемщика управляющий отделением или его заместитель принимает решение о выдаче кредита.

Следующий этап работы связан с оформлением ссуды. Для этого  заемщик предоставляет необходимые  документы: заявление, обязательство, справку с места работы с указанием  получаемой заработной платы и суммы производимых из нее удержаний, поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов.

Поручительство —  это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство  перед кредитором оплатить при необходимости задолженность перед заемщиком. Если заемщик оказался неплатежеспособным, то поручитель, выступивший в этой роли, должен погасить существующую задолженность. Для составления поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник и сумма обязательств. Поручительство дает возможность Сберегательному банку использовать поручителя так, как если бы последний был сам основным ответчиком по обязательствам. Поручительство охватывает всю сумму кредита. Если основной должник не является платежеспособным, то в этом случае его долг банку оплачивает поручитель, к которому после осуществления платежа переходит требование к должнику. Таким образом, в поручительстве принимается ответственность за исполнение обязательств заемщика по возврату долга и уплате процентов. Если ссуда выдается на большую сумму, то требуется два поручителя.