Развитие сберегательного дела в РФ

Банк предлагает своим  клиентам – юридическим лицам  новый банковский продукт - услуги по организации выпуска и размещения корпоративных облигационных займов. Перечень услуг предусматривает участие специалистов банка во всех этапах жизни облигационного займа, начиная с принятия решения о выпуске и до его погашения:

- специалисты Банка  окажут содействие компании-эмитенту  в подготовке документов, необходимых  для государственной регистрации выпуска, а также в прохождении самой процедуры регистрации;

- Банк возьмет на  себя организацию размещения  ценных бумаг через организаторов  торговли, а также на внебиржевом  рынке; 

- Банк организует вторичное  обращение ценных бумаг, эмитированных  клиентом, обеспечивает ликвидность рынка, выполняя функции маркет-мейкера;

- Банк выполнит функции  платежного агента, уполномоченного  депозитария. 

2.4 Валютные операции  Сберегательного банка РФ

Валютные средства любого юридического лица, с местонахождением на территории Российской Федерации и зарегистрированного в России, хранятся на его валютном    счете, поэтому для проведения валютных операций предварительно необходимо открыть данный счет. Предприятие может открыть валютный счет на территории России в любом банке, уполномоченном Центральным Банком на проведение операций с иностранной валютой, а также в иностранном банке за границей. Для совершения операций по счету за  границей необходимо разрешение ЦБ России, выдаваемое с   учетом специфики проведения конкретных валютных операций. Банки, действующие на территории России на основе лицензии, выдаваемой Центральным Банком Российской Федерации на совершение операций с иностранной валютой имеют право для проведения расчетов по договорам и контрактам, заключенным российскими предприятиями - участниками внешнеэкономической деятельности, открывать счета в следующих иностранных валютах: австралийских доллар, австрийский шиллинг, английский фунт стерлингов, бельгийский франк, немецкая марка, датская крона, доллар США, французский франк, шведская крона, швейцарский франк, турецкая лира, кувейтский динар, сингапурский доллар, японская йена. Уполномоченный банк открывает предприятию только один счет в любой свободно конвертируемой валюте, но возможно открытие счета сразу в нескольких валютах. Это выгодно в целях избежания конверсии валюты из одной в другую в том случае если у предприятия несколько договоров с разными странами и соответственно в разных    видах валют. 

Сберегательный банк выполняет следующие валютно-обменные операции:

- покупка и продажа  наличной иностранной валюты  за наличные рубли;

- прием для направления  на инкассо наличной иностранной  валюты;

- прием на экспертизу  денежных знаков иностранных  государств, подлинность которых  вызывает сомнение;

- обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

- размен платежного  денежного знака иностранного  государства на платежные денежные  знаки того же иностранного  государства;

- замена неплатежного  денежного знака иностранного  государства на платежный(е) денежный(е)  знак(и) того же иностранного  государства;

- покупка неплатежных  денежных знаков иностранных  государств за наличные рубли;

- обмен платежного  денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом;

- продажа дорожных чеков “American Express”, “Thomas Cook”;

- оплата дорожных чеков “Visa”, “American Express”, “Thomas Cook”, “Citicorp” и еврочеков. [8]

Валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическим лицом (резидентом или нерезидентом) кассиру документа, удостоверяющего  личность.

3. Формы организации сберегательного дела в странах с развитой рыночной экономикой

Первые сберегательные банки как самостоятельные кредитные  учреждения возникли в конце XIII — начале ХIХ вв. в Германии и Великобритании. Впоследствии сберегательные банки получили развитие во Франции, России и других странах. В США действовали также взаимно-сберегательные банки, объединенные в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных банков. Часть функций сберегательных банков в США выполняли ссудо - сберегательные ассоциации и товарищества. [2]

На ранних этапах развития эти учреждения занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев населения. Но постепенно круг их операций расширялся. Они становились, по сути, универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков. Это обусловливало усиление конкурентной борьбы сберегательных банков с другими кредитными учреждениями за средства населения как источник капиталов. В настоящее время сфера операций сберегательных банков достаточно широка. Она включает депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Работают банки с широкой клиентурой — как с частными вкладчиками, так и торгово-промышленными компаниями, банками, другими кредитными учреждениями и государством.

В некоторых промышленно развитых странах сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной  системе, а в развивающихся странах они в основном ориентированы на стимулирование сбережений, развитие жилищного строительства и сельскохозяйственного производства, финансирование социальных программ. В числе важных задач сберегательных банков — оказание социальной защиты населению. Эти банки тесно связаны операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг.

Значительное развитие сберегательные банки получили в Германии, где  они называются сберегательными  кассами. Их насчитывается более 700 с 17 тыс. отделений. Центральным органом муниципальных сберегательных касс являются 12 жироцентров (земельных банков). Высшим звеном, возглавляющим всю систему сберегательных касс и жироцентров, является Немецкий коммунальный банк. [2]

Операции сберегательных касс сводятся к следующему: пассивные операции (сберкасса — заемщик) — вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады, обязательства по отношению к кредитным учреждениям, сберегательные сертификаты, облигации сберегательных касс; активные операции (сберкасса-кредитор) — кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, потребительские кредиты (контокоррентные кредиты, учетные, рамбурсные, ломбардные, кредиты по поручительству,  консорциальные кредиты), муниципальные кредиты, обеспечение ликвидности (кредиты между банками).

Сберегательные кассы оказывают  услуги по торговле ценными бумагами (покупке-продаже), управлению имуществом по поручению клиентов, предоставляют  ссуды на строительство под низкие и твердые проценты.

Жироцентры (земельные банки) созданы  в каждом территориальном районе (земле), совместно со сберкассами  они ведут около 40 млн. жиросчетов частных клиентов. Преимуществами жиросчета, который обычно ведется как лицевой (или счет заработной платы), являются: долгосрочные и инкассовые переводы, оборот еврочеков, что особенно оправдывает себя при поездках за границу и получении денег с помощью карточки через банкоматы, еврочеков или карточек сберегательных касс.

При обслуживании жиросчетов юридических лиц, предприятий по взаимным расчетам, расчетно-кассовым операциям предпринимателей осуществляются услуги по выплате заработной платы и окладов, международный платежный оборот с помощью системы СВИФТ, предоставление кредитов для приобретения средств производства, инвестиционных ссуд. Жироцентры (земельные банки) предоставляют в распоряжение предпринимателей средства путем выпуска долговых обязательств или участия в консорциуме по финансированию, а также в форме факторинга и лизинга. С помощью факторинга и лизинга предприниматели получают возможность использовать дорогостоящие товары и технику без риска для собственного капитала и соответствующих высоких процентных ставок.

Сберегательные кассы и жироцентры (земельные банки) покупают и продают  для своих клиентов акции, ценные бумаги с твердыми процентами, закладные листы, федеральные казначейские обязательства, коммунальные облигации и др.

Сберегательные кассы  во Франции были жестко сориентированы на государственном бюджете. До 60-х  гг. привлечение средств на банковские срочные счета практически не осуществлялось, так как государство назначало по ним гораздо более низкие ставки, чем по бонам казначейства с прогрессивным процентом, доходы по которым были к тому же свободны от налога. Открывать сберегательные счета разрешалось только сберкассам, которые были обязаны передавать собранные средства казначейству. Значительную часть депозитов до востребования на чековых и текущих счетах банков также предписывалось вкладывать в казначейские боны по текущему счету. [2]

Основная часть сберегательных учреждений во Франции в настоящее  время состоит из почтовых сберегательных касс и сети сберегательных касс. Сберегательные кассы имеют трехуровневую структуру. Нижний уровень представлен сетью  сберегательных касс с отделениями, средний уровень — региональными компаниями финансирования, верхний — Национальным центром сберегательных касс. Данная структура позволяет при сохранении самостоятельности в проведении операций низовых учреждений осуществлять общее руководство и регулировать процентную политику банков, выбирать единую стратегию размещения средств в интересах обеспечения социальной защиты малоимущих слоев населения.

Наряду со сберкассами  и жироцентрами в некоторых странах  широкое распространение получили сберегательные банки, в частности, доверительные сберегательные, взаимно-сберегательные и почтово-сберегательные. Особенности их деятельности состоят в том, что все они контролируются государством, которое выступает с помощью местных властей гарантом по операциям. Пассивные операции включают вклады, депозиты и др. Активные представлены потребительскими и ипотечными кредитами, покупкой корпоративных ценных бумаг путем выпуска кредитных карточек. В некоторых странах значительная часть ресурсов размещена в государственные ценные бумаги как наиболее надежные, хотя и менее доходные по сравнению с корпоративными (Великобритания).

Особенность сберегательных банков Великобритании состоит в  том, что их основу составляют доверительные  сберегательные банки, которые практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Возглавляет их работу Национальный сберегательный банк Великобритании, который работает через разветвленную сеть почтовых отделений. В них открываются обыкновенные, инвестиционные счета. Средства размещаются в правительственные ценные бумаги.

Частные лица и корпорации могут приобретать сберегательные сертификаты, национальные сберегательные облигации и премиальные сберегательные облигации, средства от которых передаются в казначейство.

По типу доверительных сберегательных банков Великобритании в США возникли взаимно-сберегательные банки. Их особенность состоит в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверенных лиц, которые получают вознаграждение. Эти банки являются некоммерческой организацией. Деятельность сбербанков регулируется законодательством. Пассивы складываются из средств мелких вкладчиков на сберегательные, инвестиционные счета, на процентном чековом счете (НАУ-счете). Активные операции взаимно-сберегательных банков близки к операциям коммерческих банков. Эти банки также предоставляют потребительские кредиты, ипотечные ссуды, выпускают кредитные карточки, осуществляют вложения в акции и облигации корпораций, государственные ценные бумаги и недвижимость. Прибыль служит для  создания гарантированных фондов и выплаты процентов.

В местностях, где нет  коммерческих банков, широкое развитие получили почтово-сберегательные банки. Они не имеют акционерного капитала, их обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых ограничивается приемом и выдачей средств. Активы состоят из государственных ценных бумаг, а также из ссуд населению и предприятиям. Кроме того, эти банки оплачивают чеки, осуществляют переводы. Почтово-сберегательные банки распространены в Финляндии, Японии, Франции, Великобритании, Индии и других странах.

В США получили широкое  распространение ссудо-сберегательные ассоциации. Это разновидность кредитных учреждений, занимающихся аккумуляцией сбережений населения и долгосрочным кредитованием покупок и строительства жилых домов. Впервые они появились в 1831 г. по образцу английских строительных обществ, а к 1890 г. действовали во всех штатах. В современных условиях такие ассоциации являются своего рода кооперативами или имеют статус компании. Все ссудо-сберегательные ассоциации зарегистрированы как юридические лица на федеральном или штатном уровне. Их операции носят локальный характер — деятельность ограничена районом в радиусе 100 миль.

 Основу пассивных  операций составляет привлечение  средств населения на различные  виды счетов (сберегательные, до  востребования, с предварительным  уведомлением, сертификатные, инвестиционные  и др.). Любой вкладчик может быть пайщиком, большинство счетов имеет статус паев (до 80%) пассивов, т.е. их владельцы являются членами ссудо-сберегательных ассоциаций и имеют право голоса.