Организация и эффективность международных расчетов на примере ОАО «Белвнешэкономбанк»

Использование опыта иностранных банков позволит избежать ошибок в развитии рынка банковских услуг, находящегося практически в силу переходного кризисного состояния экономики на начальном этапе развития.

Следует внимательно изучить подход зарубежных банков к привлечению 
клиентов.   Отечественные   банки  стремятся  в  первую  очередь  предложить 
клиенту расчетно-кассовое  обслуживание,  а затем  определенный  портфель 
услуг,   т.е.   придерживаются   последовательности   "обороты   по   счетам - кредитование под залог - организация сложной сделки". Подход зарубежных банков, наоборот, основан на принципе "организация сделки - обороты по счетам - другие сопутствующие услуги". Вначале банк демонстрирует клиенту свои возможности в предоставлении различных услуг, а затем получает обороты и остатки на счетах. Использование подобного зарубежного опыта в белорусской банковской практике перспективно и может быть реализовано при условии специализации отечественных банков на обслуживании различных категорий клиентов.

Переход к электронному способу ведения бизнеса - одна из самых ярких современных тенденций в зарубежном банковском деле и одно из  перспективных направлений развития услуг ОАО «Белвнешэкономбанк».

Предпосылки для быстрого прогресса были созданы удешевлением 
технологий, лежащих в основе электронного сервиса, — по данным Мирового 
банка, в последние два десятилетия XX в. компьютерные мощности резко 
выросли (в десять тысяч раз), а телекоммуникационные издержки столь же 
сильно (в той же пропорции) упали. Относительные размеры накладных 
расходов в интернет-банках в 2—3 раза ниже, чем в обычных банках, а 
обработка веб-транзакций обходится в 5—10 раз дешевле, чем при 
использовании традиционных каналов. Так, издержки проведения финансовых 
операций составляют: в офисе — 1,07 долл., по почте — 0,73 долл., по 
телефону — 0,35 долл., через банкомат — 0,27 долл., через глобальную сеть —0,10 долл. [21].

Опыт ближайших стран-соседей (Польши, Литвы, Латвии, России, Украины) наметил еще одну тенденцию - с приходом серьезного иностранного капитала в банковскую систему одновременно приходят новые банковские технологии, новый менеджмент, новые банковские продукты и услуги, которые становятся привлекательными для перспективных клиентов.

Таким   образом,   приоритетной   и   актуальной   задачей  ОАО «Белвнешэкономбанк» является привлечение в акционерный капитал большего числа зарубежных инвесторов. Участие ведущих западных банков в капитале ОАО «Белвнешэкономбанк» позволит значительно улучшить привлекательность банка, усовершенствовать международные расчеты, привести их на должный уровень, соответствующий мировым стандартам.

Не малую роль в достижении вышесказанного играют иностранные инвестиции. Иностранные инвестиции - это, прежде всего, повышение надежности банка, привлечение относительно дешевых кредитов от иностранного банка-акционера, использование новых технологий, развитие новых банковских услуг на основе использования международного опыта. Это привлекает на обслуживание в банк крупные предприятия, преимущественно экспортеров, дает банку возможность привлекать относительно дешевые кредитные ресурсы, оказывать качественные платежные услуги, услуги по обслуживанию внешнеэкономической деятельности клиентов, подтверждать аккредитивы в западных банках без перевода денежного покрытия. И надо отметить, что в данном направлении ОАО «Белвнешэкономбанк» достиг определенных успехов.

Уже 3 года назад в 2002 году обозначилась тенденция прироста вложений иностранного капитала в банковскую систему Республики Беларусь. За эти года образовано несколько новых банков с участием иностранного капитала (ЗАО «Астанаэксимбанк», ОАО «Лоробанк», ЗАО «УБС Банк» - со 100-процентным иностранным капиталом, ОАО «Международный резервный банк» - с 95-процентным иностранным капиталом).

Доля иностранного капитала в уставных фондах банков достигла к концу истекшего года 8,7 процента, в том числе за счет российских инвесторов - 1,1 процента. Так, из 26 действующих белорусских банков 18 имеют в своих уставных фондах иностранный капитал и еще у 5 банков он на 100 процентов иностранный [22].

Очевидно,   что   роль   ОАО «Белвнешэкономбанк» в обслуживании   внешнеэкономической деятельности будет расти. Значимость банка в обслуживании внешнеэкономической деятельности повысится.

Развитие банковского обслуживания в сфере внешнеэкономической деятельности будет происходить по направлению расширения использования во внешнеэкономических расчетах российских рублей. Актуальность данного вопроса обусловлена тем, что Россия - основной торговый партнер РБ, а также предполагаемым введением российского рубля в качестве единой валюты.

Что касается непосредственно международных расчетов, то считаю необходимым в первую очередь привлекать иностранный капитал для проведения международных расчетов. Это позволит значительно удешевить, к примеру, подтверждение аккредитива.

На сегодняшний день около 80% открытых аккредитивов являются покрытыми. Это значит что мы платим иностранным банкам за предоставление покрытия и теряем значительную сумму денег. Эту проблему поможет решить обращение в Международное Рейтинговое Агентство для получения суверенного странового (кредитного) рейтинга страны, хотя бы рейтинга ВВ, как в Казахстане. Тогда у иностранных банков появится доверие к нашей системе и это позволит привлекать более значительные средства. Также перспективным направлением считаю увеличение постфинансирования по аккредитивам для ОАО «Белвнешэкономбанк».

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях постоянного увеличения международных потоков товаров и услуг, и как следствие, существенного роста международных торговых расчетов, банки Республики Беларусь вынуждены вступать в корреспондентские отношения с иностранными банками и открывать в них свои счета, что приводит к необходимости постоянно оптимизировать корреспондентскую сеть банка для более полного удовлетворения как потребностей и запросов клиентов, так и стремления банка наиболее эффективно использовать имеющиеся ресурсы. Однако принимая решение банк руководствуется не только собственным мнением, так как порядок установления корреспондентских отношений банков Республики Беларусь с иностранными банками регулируется различными нормативными актами, что позволяет снизить риски банков при осуществлении внешнеэкономической деятельности и, тем самым, обеспечить большую стабильность всей банковской системы республики.

В Республике Беларусь применяются все 3 формы международных расчетов, операции по которым регулируются как национальными нормативными правовыми актами, так и международными обычаями, что упрощает осуществление банками международных расчетных операций, позволяет ускорять вес стадии данных операции, а также сокращает риски неправильного оформления или истолкования документов.

Сократить расходы, связанные с осуществлением международных  расчетов, а также значительно снизить риск неплатежа и риск невыполнения условий поставки товара, позволяет использование оптимальной формы расчетов. На выбор формы международных расчетов влияют различные факторы, дифференцирующиеся в зависимости от страны, отношений между' предприятиями, а также сложившихся торговых традиций.

На пути интеграции в мировое хозяйство Республика Беларусь сталкивается с различными трудностями, в том числе и в области международных расчетов. Финансовая нестабильность, низкая рентабельность большинства предприятий Республики Беларусь влечет за собой, с одной стороны, недостаточность средств, а следовательно, предпочтение субъектами, хозяйствования менее дорогих форм расчетов, с другой стороны, - недоверие со стороны иностранных партнеров, которое усугубляется относительно недавним появлением отечественных компаний на мировом рынке, отсутствием надежных кредитных историй, рейтинговых оценок. Наличие в Республике Беларусь многочисленных регулирующих нормативно-правовых актов придает при выборе той или иной формы расчетов большую значимость её простоте и быстроте осуществления платежа.

При проведении денежных расчетов чаще всего белорусские импортеры и экспортеры прибегают к банковскому переводу в связи с простотой, оперативностью данной формы и сравнительно невысокими комиссионными расходами и низким уровнем контроля. В то же время данная форма расчетов наименее надежна для экспортера, так как не дает никаких гарантий оплаты импортером своих обязательств, так как при её использовании роль банка ограничивается проведением платежа. Поэтому при ее использовании чаще всего используются авансовые платежи.

Второй по распространенности формой расчетов с иностранными 
партнерами в Республике Беларусь является аккредитив обязательство банка-эмитента, действующего по поручению клиента и на основании его инструкций, провести платежи бенефициару оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. При осуществлении операций по международным расчетам в форме документарного аккредитива банки  Республики Беларусь руководствуются Инструкцией о порядке совершения банковских документарных операций, а также, как правило, применяют положения Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов в редакции 1993 года (публикация Международной торговой палаты № 500). Если банк по настоянию клиента не включает в аккредитив оговорку о подчинении Унифицированным правилам, то ему дополнительно приходится согласовывать ряд условии с другими участниками. Как для клиентов, так и для банков, аккредитивная форма расчетов является наиболее трудоемкой. На банки ложится ответственность по проверке полноты и правильности оформления документов, соответствия их содержания условиям аккредитива и т.д. Для импортеров банки часто вынуждены давать консультации по соответствию основного договора условиям открываемого аккредитива, разъяснять невозможность включения некоторых документов в качестве необходимых для предъявления и т.д. Кроме того, при открытии непокрытого аккредитива банки вынуждены нести повышенные риски. Все это сказывается на стоимости аккредитивной формы расчетов, которая является наиболее дорогой, и для экспортеров и импортеров, несущих, как правило, расходы по аккредитиву на территории своей страны. Для импортеров часто является неприемлемым отвлечение средств из оборота на длительный срок при открытии покрытого аккредитива. Сложность представляет и необходимость тщательной проверки документов на всех стадиях осуществления расчетов. Все вышеперечисленные причины обуславливают использование аккредитива отечественными предприятиями большей частью при расчетах по импортным сделкам, когда экспортер стремится снизить риски, возникающие в связи с осуществлением поставок в РБ и имеет при этом возможность диктовать свои условия белорусским партнерам.

Инкассовая форма расчетов применяется в Республике Беларусь достаточно редко по причине длительности осуществления платежа, а также значительного риска неоплаты импортером своих обязательств, так как при проведении инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых  документов. Поэтому часто экспортеры не видят смысла в применении данной формы расчетов, являющейся более дорогой по сравнению с банковским переводом и гораздо менее надежной по сравнению с аккредитивом. При осуществлении международного инкассо банки могут также применять положения Унифицированных правил по инкассо Международной торговой палаты в редакции 1995 года, публикация № 522.

Роль банков существенно меняется при использовании различных форм расчетов.    Минимальным    является    участие    банков    при    осуществлении международных расчетов в форме банковского перевода, что предопределяет низкую стоимость, а также высокую скорость проведения платежа. При этом существенно возрастают риски невыполнения сторонами своих обязательств. Аккредитивная форма расчетов, напротив, предполагает активное участие банков в расчетах, что снижает риски неплатежа, но значительно повышает стоимость расчетов. Компромиссом можно считать инкассовую форму расчетов, но её преимущества часто нивелируются относительно высокой стоимостью и достаточно большими рисками невыполнения обязательств. В большинстве своем предприятия сталкиваются с необходимостью определять оптимальное соотношение риска невыполнения обязательств и затрат на проведение международных расчетов, между которыми существует обратно пропорциональная связь. К сожалению, предприятия Республики Беларусь часто ставят надежность на второе место, что отрицательно сказывается как на финансовом положении предприятия, так и в целом на Платежном балансе страны.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Указ Президента Республики Беларусь от 04.01.2000г. №7 «О совершенствовании порядка проведения и контроля внешнеторговых операций».
2. Тихиня В. Г. Международные расчеты //Вестник молодежного научного общества. 2001. №1. с. 112-124
3. Инструкция Национального банка о порядке совершения банковских документарных операций №67 от 29 марта 2001 года
4. Положение Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов публикации Международной торговой палаты № 500 1993 г. С. 58
5. Инструкцией Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 №66 «О банковском переводе»
6. Положение Унифицированных правил по инкассо публикации № 522 Международной торговой палаты 1995 года. С. 42
7. Банковский кодекс Республики Беларусь. - Мн. Амалфея 2001.
8. Богачев С.В. Аккредитив как форма международных расчетов // Законодательство и экономика 2002. №1(213)
9. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения под редакцией Л. И. Красавиной. М. Финансы и статистика, 2002.
10. Деньги. Кредит. Банки под редакцией профессора Г. И. Кравцовой. Мн. БГЭУ 2003
11. Должностные инструкции работников ОАО «Белвнешэкономбанк» Мн. Белвнешэкономбанк 2004 г.
12. Правила организации бухгалтерского учета и отчетности в ОАО «Белвнешэкономбанк». Мн. 2002.
13. Тарифы на выполнение операций и оказание услуг для банков-корреспондентов и клиентов ОАО «Белвнешэкономбанк». (с 12 марта 2001 года). Мн. 2004
14. Годовой отчет по деятельности ОАО «Белвнешэкономбанк» 2003 и 2004 годов. Мн. 2004
15. Стандарты S.W.I.F.T. Российская ассоциация S.W.I.F.T. 2004 М. 2004
16. Деньги. Кредит. Банки под редакцией О. И. Лаврушина. М. 2000 г.
17. Payment Services Guide 2002. Bankers Trust Company 2002
18. Thompson & Polk. Bank Directory. Thompson Financial Publishing. 1997/1998 years
19. Belvnesheconombank. / Информационные материалы для клиентов и акционеров. Мн. 2001 г.
20. Рекомендации по установлению корреспондентских отношенийс иностранными банками, открытию и ведению счетов для международных расчетов от 27 сент. 2001 г. № 8/7262 (НБРБ 9 сент. 1997 г. №947)
21. www.jpmorgan.com
22. www.bveb.by