Организация и эффективность международных расчетов на примере ОАО «Белвнешэкономбанк»

На  основании  второго   экземпляра  мемориального   ордера  на  сумму перевода учреждения банка с отметкой «Сальдо счета позволяет» и подписью работника управления по учету корреспондентских счетов, работник отдела платежей выбирает подготовленное к отправке платежное поручение из общего числа сообщений МТ-103 банковского дня, указывает СВИФТ-код банка-корреспондента, определяет состояние документа для учреждения банка «проведено» и отправляет в автоматическом режиме в отдел СВИФТ для дальнейшей отправки его в инобанк.

Работник отдела СВИФТ на основании экземпляра мемориального ордера отдела платежей и входящего платежного поручения учреждения банка формирует файл, копирует его на терминал СВИФТ, вносит необходимые изменения (указывает ближайшую возможную дату валютирования и др.), и отправляет каждое платежное поручение начальнику отдела СВИФТ или его заместителю.

Начальник отдела СВИФТ (или его заместитель) проверяет соответствие всех реквизитов, указанных в входящем платежном поручении учреждения банка, данным, содержащимся в платежном поручении, переданным на терминал СВИФТ. Начальник отдела СВИФТ (или его заместитель), являющийся администратором сети СВИФТ ОАО «Белвнешэкономбанк» с правом контрольной функции передачи платежей в международную сеть СВИФТ, отправляет платежи [11].

Осуществление международных и внутренних банковских переводов из-за границы через счета «Ностро» ОАО «Белвнешэкономбанк» в пользу бенефициара Республики Беларусь, происходит путем кредитования счета «Ностро» на суммы платежей, указанных в платежных поручениях.

Платежные поручения банков-корреспондентов поступают в центральный аппарат банка по системе СВИФТ, по телексу или по почте.

Телетрансмиссионные платежные поручения (кредитовые авизо) должны быть снабжены тестирующими ключами. Платежные поручения, полученные по почте или доставленные курьером, должны быть подписаны уполномоченными должностными лицами банка плательщика.

Работник отдела СВИФТ принимает и регистрирует выписки по счету и кредитовые   авизо   в   «Журнале   регистрации   входящей   корреспонденции» проставляет штамп «В отдел «Ностро», подписывает и в рабочем порядке передает в отдел по учету счетов «Ностро».

Платежное поручение в формате FM-103 проверяется ответственным исполнителем отдела по учету счетов «Ностро» в соответствии со следующими требованиями:

в поле 32А - дата валютирования,   сумма платежа, вид валюты;

в поле 50 - перевододатель;

в поле 52А - банк приказодателя;

в поле 57D - банк получателя;

в поле 59 - счет и наименование получателя;

в поле 70 - детали платежа;

в поле 72 - комиссии банков-корреспондентов.

Зачисление банком-получателем средств в пользу бенефициара производится в соответствии с номером счета, указанным в платежном поручении банка-корреспондента, а также в соответствии с указанной в данном платежном поручении банка-корреспондента датой валютирования.

При поступлении кредитового авизо банка-корреспондента до наступления даты валютирования, указанной в нем, банк-получатель вправе зачислить денежные средства на счет бенефициара или на счет по учету средств на временной основе на основании письма получателя средств и резолюции заместителя Председателя Правления, курирующего данное направление деятельности.

Для оформления зачисления банком-получателем по платежному поручению банка-корреспондента средств в пользу бенефициара используется распечатанное телетрансмиссионное платежное поручение (кредитовое авизо), на котором проставляется корреспонденция счетов, подписи исполнителя и контролирующего работника и штампа ответственного исполнителя. Первый экземпляр кредитового авизо помещается в документы дня, копия с подписью ответственного исполнителя и штампом направляется бенефициару.

Учреждение банка обслуживающее бенефициара, при получении выписки по субкорреспондентскому счету, зачисляет средства на счет клиента согласно реквизитов, указанных в кредитовом авизо.

При поступлении платежного поручения (кредитового авизо) банка-корреспондента в учреждение банка, в котором указан номер счета, не соответствующий номерам счетов, открытых клиентам, зачисление производится в соответствии с наименованием клиента /если наименование указано точно/, указанном в платежном поручении банка-корреспондента.

При   зачислении   поступившей   в   пользу   бенефициара   иностранной валюты, отличной от валюты его счета, банк-получатель вправе произвести

конверсию поступившей суммы, если это предусмотрено договором между банком-получателем и бенефициаром.

В случае, если в платежном поручении на кредитование или дебетование 
счета «Ностро» недостаточно реквизитов для зачисления средств в пользу 
клиентов учреждений банка, либо вообще счет кредитован или дебетован без 
каких-либо сообщений, не позднее следующего банковского дня, 
ответственный исполнитель разрабатывает корреспондентский счет со счетом 
6301,6302 «До выяснения» - для юридических лиц. Все суммы, зачисленные на 
счета «До выяснения» и промежуточный счет регистрируются в Журнале учета сумм по счетам 6301,6302. Контроль за ведением Журнала возлагается на начальника управления по учету корсчетов банка. На следующий банковский день журнал со всеми полученными приложениями передается в отдел платежей для проведения расследования. Первый запрос в банк-корреспондент, кредитовавший или дебетовавший сумму без приложения, либо с неполными, неточными реквизитами, направляется не позднее следующего банковского дня. В случае неполучения ответов от банков-корреспондентов в течение 7 рабочих дней, в банк-корреспондент направляется повторный запрос [12].

Если в течение одного месяца после зачисления сумм на счет ОАО «Белвнешэкономбанк» уполномоченный банк не может выяснить их принадлежность, данная сумма возвращается отправителю.

Банковские переводы в белорусских рублях по внешнеэкономическим сделкам осуществляются через корсчета банков-нерезидентов, открытые в ОАО «Белвнешэкономбанк».

При   расчетах   по   экспортным   контрактам   между   нерезидентами   и 
резидентами   Республики   Беларусь   через   корсчета   банков-нерезидентов, 
происходит списание средств с корсчетов банков-нерезидентов и зачисление средств в адрес субъектов хозяйствования.

Для проведения платежа банки-корреспонденты направляют в адрес ОАО «Белвнешэкономбанк»   тестированные   сообщения   по   каналам   телексной   связи   и сообщения в формате FM-103 по каналам СВИФТ. Работник отдела СВИФТ принимает документ, проверяет заполнение формата FM-103, регистрирует в «Журнале регистрации входящих сообщений» и передает в рабочем порядке телетрансмиссионные сообщения в отдел по учету счетов «Лоро».

 Работник отдела счетов «Лоро»  после получения платежного документа проверяет:

наличие верного теста;

дату отправки платежного поручения банком-корреспондентом;

дату получения платежного поручения ОАО «Белвнешэкономбанк»;

дату валютирования;

в поле 50 наименование и УНН плательщика;

в поле 52D наличие номера корреспондентского счета и наименование 
банка-плательщика;

в поле 57D наименование банка пол\гчателя с обязательным указанием 
МФО банка-получателя;

в поле 59 расчетного счета и реквизиты получателя:

в поле 70 - назначение платежа.

После проверки правильности заполнения полей и соответствия документа валютному законодательству Республики Беларусь, ответственный исполнитель проверяет наличие средств на корреспондентском счете, расписывает корреспонденцию счетов на платежном поручении и осуществляет бухгалтерские проводки на сумму платежа.

Межбанковские платежи для клиентов других банков на сумму платежа меньше 3.000.000 белорусских рублей отправляются через БМРЦ по  клирингу. Платежи свыше 3.000.000 белорусских рублей отправляются по системе BISS с указанием назначения платежа. Межбанковские переводы белорусских рублей, банком-получателем по которым является банк-нерезидент, осуществляются уполномоченным банком через систему BISS [18].

Платежи для клиентов ОАО «Белвнешэкономбанк», независимо от суммы платежа, отправляются через центр межфилиальных расчетов. Операции осуществляются с 9 до 16 часов.

После осуществления проводок ответственный исполнитель отдела счетов «Лоро» распечатывает опись введенных документов и формирует документы дня в белорусских рублях.

В результате проведенного анализа можно дать следующую краткую сравнительную характеристику форм международных расчетов, применяемых ОАО «Белвнешэкономбанк» в процессе обслуживания внешнеэкономической деятельности клиентов (Таблица 2).

Таблица 2. Сравнительная характеристика форм международных расчетов.

Критерии	Формы расчетов
Скорость проведения расчетов	Банковский перевод Инкассо Аккредитив
Сложность осуществления расчетов	Аккредитив Инкассо Банковский перевод
Стоимость расчетов
Степень обеспечения платежа

 

 

Примечание. Наименование отдельных форм расчетов расположены по мере убывания степени соответствия критерию. Собственная разработка.

На сегодняшний день около 95% всех банковских операций происходят в форме банковского перевода [19]. ОАО «Белвнешэкономбанк» осуществляет в среднем 200 операций по банковскому переводу в день.

Таким образом, аккредитив является универсальным инструментом в практике международных расчетов (применим практически со всеми странами мира). Его отличает высокая правовая надежность, гарантированная оплата, гибкость в отношении условий платежа, пригодность в качестве средства краткосрочного финансирования. К основным недостаткам следует отнести задержку оборота документов, высокую стоимость услуги, жесткие требования к документам, а также возможность неполучения товара при фальсификации документов.

Для банковского перевода характерен простой и быстрый документооборот, быстрое движение денежных средств, возможность использования в нетоварных платежах, и что особо привлекательно для импортера - оплата после получения товара. Главный недостаток для экспортера - отсутствие гарантий оплаты.

Инкассо - более надежная форма международных расчетов по сравнению с банковским переводом. Характерные преимущества - незначительные расходы, гибкость и   быстрота оплаты (при предоставлении документов через банк). Наряду с этим при инкассовой форме расчетов велика возможность задержки пробега документов, а при фальсификации документов продавцом -неполучение товара. Существует также вероятность отказа покупателем от оплаты документов.

Многообразие форм международных расчетов, а также современные компьютерные технологии, предоставляют участникам международных экономических отношений возможность оптимизировать расчеты как по импортным, так и экспортным операциям. Однако, все большее   количество   клиентов   предпочитают   более   простую,   дешевую   и быструю форму проведения международных расчетов посредством перевода МТ103.

 

3.   ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ ФОРМ РАСЧЕТОВ В ОАО «БЕЛВНЕШЭКОНОМБАНК» И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

 

 

 

Качество и особенно ассортимент услуг белорусских банков по международным расчетам - очень большая проблема. Впрочем, это касается не только банков - банки адекватны уровню развития других институтов рынка. Однако жалобы иностранцев, приезжающих в РБ, на качество обслуживания в белорусских банках стали настолько частыми, что эта проблема становится государственной.

Имидж банков за рубежом - основа инвестиционного рейтинга страны. Клиентам слишком часто приходиться сталкиваться не только с медлительностью и неэффективностью действий персонала банка, например, при оформлении депозитных договоров, оплате услуг, но и с откровенной грубостью. Удивляет также узкий спектр услуг: для клиентов практически отсутствуют новые формы  - телефон-банкинг, интернет-банкинг. И это в то время как иностранные банки удовлетворяют практически любой «каприз».

Конкурентными преимуществами зарубежного рынка банковских услуг в области платежных услуг и организации международных межбанковских расчетов традиционно являются оперативность и быстрота проведения платежей, информационное обеспечение, высокая степень автоматизации, наличие разветвленной корреспондентской сети, а также возможность управления банковскими счетами в режиме реального времени.

Перспективное развитие отечественного рынка банковских услуг зависит в значительной мере от использования опыта крупнейших иностранных банков, создания новых информационных технологий и развития филиалов и представительств белорусских банков за рубежом. Отечественные банки представляют собой неотъемлемую часть мирового банковского сообщества, несмотря на недостаточное качество оказываемых услуг, отставание в области банковских технологий, отсутствие рынка инвестиционных банковских услуг, рынка финансовых инструментов. Развитие банковской индустрии в РБ зависит от ряда факторов: подъема национальной экономики, возрождения банковской системы, социально-экономической стабилизации, совершенствования законодательной базы, развития банковских услуг, использования мирового и отечественного опыта предоставления услуг корпоративным и частным клиентам.