Разработка годового плана экономического развития предприятия

 

Из таблицы 7, что годовой фонд времени по кирпичу М100 составляет 132 дня, по кирпичу М125 – 107 дней, а по кирпичу М175 – 84 дня.

Расчет планируемых  объемов производства по каждому виду продукции и в целом по предприятию (2.1):

- базисный год

=13445,2*6200=83360 тыс.руб

=10778,7*6400=6898 тыс.руб.

=8375,1*6700=56113 тыс.руб.

- плановый год

=21045*6200=130479 тыс.руб.

16939*6400=108410 тыс.руб.

=8375,1*6700=89411 тыс.руб.

Расчет плана  производства товарной продукции произведен в таблице 8.

Таблица 8 –  План производства товарной продукции

Наименование  продукции	Годовой объем производства, тыс.шт		Оптовая цена за 1 продукции,руб	Объем производства товарной продукции,тыс.руб
	базисный	плановый		базисный	плановый
1	2	3	4	5	6
1 Кирпич М100	13445,2	21045	6200	83360	130479
2 Кирпич М 125	10778,7	16939	6400	68984	108410
3 Кирпич М175	8375,1	13345	6700	56113	89411
Итого	32599	51329	-	208457	328300

 

Проведённые расчёты  показали, что годовой выпуск кирпича марок «М100»,  «М125» и «М175» в натуральном выражении в базисном году составил 32599 тыс.шт., а в плановом году 51329 тыс.шт. Годовой объём в стоимостном выражении по видам продукции составил в базисном году 208457 руб., а в плановом году 328300 руб.

 

 

 

2.4  Планирование материального обеспечения  производства

 

 

Основой для составления плана  потребности производства в сырьевых, материальных и топливно-энергетических ресурсах служат данные полученные на предприятии.

Расчет потребности в основных ресурсах на планируемый год представлен  в таблице 9.

Таблица 9 – Расчет потребности в основных ресурсах на планируемый год

Виды ресурсов, используемых в  производстве вырабатываемой продукции	Планиру-емый выпуск продук-ции, тыс.шт	Удельный расход ресурса на ед.продукции	Годовая потреб-ность в ресур- сах	Цена за ед.ре- сурса,руб	Потребность в финан-совых ресурсах, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6
Кирпич М100 Сырье и основные материалы : - глина -лузга -шамот Итого Топливо и  энергия на технологические цели : -электроэнергия  на технологические цели, кВт -топливо на  технологические цели,газ	21045	2,84 0,20 0,76       115,30     106,80	59767,8 4209 15994,2       2426488     2247606	685 520 610       2,85     2,70	40940 2189 9756 52885     6915     6068

Продолжение таблицы 9

1	2	3	4	5	6
Итого Всего Кирпич М125 Сырье и основные материалы : - глина -лузга -шамот Итого Топливо и  энергия на технологические  -электроэнергия на технологические цели,кВт -топливо на  технологические цели,газ Итого Всего Кирпич М175 Сырье и основные материалы : - глина -лузга -шамот Итого Топливо и  энергия на технологические : -электроэнергия  на технологические цели,кВт -топливо на  технологические цели,газ Итого Всего	16939                                 13345	2,93 0,12 0,80       124,20   114,60                 3,11 0,10 0,83       131,50     120,10	49631 2032 13551       2103823   2247606                 49631 2032 13551       2103823     1602734	685 520 610       2,85   2,70                 685 520 610       2,85     2,70	12983 65868       33997 1056 8266 43319     5996   5241     11327 54556         28429 694 6756 35879     5001     4327     9328 45207
Итого по трем видам  продукции					165631

 

Таким образом, потребность в финансовых ресурсах по кирпичу марки «М100» составила 65868 тыс. руб., по марке «М125» составила 54556 тыс.руб. Потребность в финансовых ресурсах по марке «М175» составила 45207 тыс. руб.

 

2.5 Планирование  труда и заработной платы

 

 

Плановый фонд заработной платы должен быть в максимальной степени минимизирован. Это означает, что прежде всего достаточно обоснованным должен быть численный и качественный состав персонала. О должен учитывать и планируемый объём производства и требования к качеству продукции, её материалоёмкость, энергоёмкость и трудоёмкость, а также необходимость поддержания в работоспособном состоянии всей инфраструктуры предприятия и решения как текущих, так и перспективных задач.

Плановый фонд заработной платы должен учитывать  в максимальной степени, но в тоже время достаточно реалистично необходимость сокращения потерь рабочего времени и повышения обоснованности норм трудовых затрат, показателей и условий премирования и других форм материального поощрения работников. В то же время минимизация размеров фонда заработной платы не должна приводить к снижению средней заработной платы и гарантированности выплат за выполненную работу, к падению реальной заработной платы. Фонд заработной платы хотя и должен быть минимальным, одновременно он должен быть достаточным для нормального функционирования предприятия.

Излишек оплаты труда ложится на себестоимость  продукции, сокращает прибыль и  снижает рентабельность. В то же время недостаток фонда, особенно в  период инфляции, вызывает относительное  снижение уровня заработной платы, может привести к увеличению текучести кадров, дестабилизации коллектива и даже к социальным конфликтам вплоть до забастовок.

Основой составления  плана по труду является учет всех ресурсов и факторов роста производительности труда, определение оптимальной  численности и структуры персонала, обоснованный расчет фонда заработной платы. Исходными данными для разработки плана являются:

1) Задания по росту  производительности труда.

2) План производства  и реализации продукции.

3) Плановые нормы затрат  труда.

4) Расчетные условия по заработной плате.

5) Отчетные данные  о выполнении плана его труду.

6) Нормативные и справочные  материалы.

Для расчёта  планового баланса рабочего времени  в среднем на одного работника  произведём ряд следующих вычислений. Сначала рассчитаем номинальный фонд рабочего времени, который будет равен разности между календарным фондом работы предприятия и суммой праздничных и выходных дней.

Расчет номинального фонда рабочего времени:

Фр=365-(104+12)=249 дн.

Далее рассчитываем полезный фонд рабочего времени (в днях) в базовом и плановом году, как разность между номинальным фондом рабочего времени и неиспользуемым временем (2.0).

 

Фп=Фн–Фнеис. ,                                           (2.3)

 

где Фп – полезный фонд рабочего времени;

      Фн –  номильный фонд рабочего времени;

     Фнеисп. – неиспользованный фонд рабочего времени

Расчёт полезного  фонда рабочего времени (в днях):

- в базовом  году:

Фп=249-48=201 дн

- в плановом  году:

Фп=249-38=211 дн

Полезный фонд рабочего времени (в часах) определяется, как произведение полезного фонда рабочего времени (в днях) ко времени смены.

Расчёт полезного  фонда рабочего времени (в часах):

- в базовом  году:

Фп=201*8=1608 час

- в плановом  году:

Фп=211*8=1688час

Представлена  таблица 10, которая полностью отображает данные, касающиеся расчёта планового фонда рабочего времени производственного рабочего.

Таблица 10 - Плановый баланс рабочего времени в среднем на одного

                      работника

Показатели	Базисный год	Плановый год	Изменения в  плане
			абсолют-ные	%
1	2	3	4	5
1 Календарный фонд, дн	365	365	-	-
2 Нерабочее дни (праздники,выходные)	116	116	-	-
3 Номинальный  фонд  рабочего врем, дн	249	249	-	-
4  Неявки на рабрту, всего,дн
-трудовой отпуск	30	30	-	-
-невыходы по  болезни	6	6	-	-
- декретный  отпуск	0	0	-	-
-отпуск по  учебе	2	2	-	-
- целодневные  простои	6	-	-6	-
- прогулы	4	0	-4	-
5 Полезный фонд рабочеговремени,  дн	201	211	10	5
Средняя продолжительность  смены, час	8	8		-
Полезный фонд рабочего времени, час	1608	1688	88	5

 

Проведенный расчет показал, что номинальный фонд рабочего времени составил 249 дня, в результате ликвидации прогулов и простоев в плановом году увеличился полезный фонд рабочего времени, который составил 211 дней, что на 10 дней больше этого же показателя базисного года. В связи с этим увеличился и полезный фонд рабочего времени (в часах) на 88 по сравнению с базисным годом.

Расчет среднесписочной  численности производственных рабочих  представлен в таблице 11.

Рассчитаем  коэффициент  списочного  состава  по формуле (2.4):

Кс= Фн/Фп,                                              (2.4)         

где  Кс –  коэффициент списочного состава;

Фн – номинальный  фонд рабочего времени;

Фп – полезный фонд рабочего времни.

Кс=249/211=1,18

Таблица 11  – Расчет среднесписочной численности производственных     

                       рабочих

Профессии рабочих	Тариф-ный разряд	Явочная числен- ность,чел.		Подмена на выходные дни, чел.	Штатная числен-ность, чел	Коэффи-циент  списоч- ного состава	Среднеспи-сочная числен- ность, чел.
		сме-ну	в сутки
1	2	3	4	5	6	7	8
Дробильщик	2	1	3	1	4	1,8	5
Приготовитель глиняных масс	3	1	3	1	4	1,8	5
Завальщик	2	1	3	1	4	1,18	5
Щихтовщик	2	1	3	1	4	1,18	5
Оператор автомата укладчика	3	1	3	1	4	1,18	5
Загрузчик-выгрузчик  туннельной печи	3	2	6	2	8	1,18	9
Загрузчик-выгрузчик  туннельной сушилки	3	4	12	4	16	1,18	19
Укладчик кирпича	4	4	12	4	6	1,18	19
Обжигальщик	5	2	6	2	8	1,18	9
Каменьщик-фрутеровщик	4	1	3	1	4	1,18	5
Укладчик реек(отборщик брака)	2	2	6	2	8	1,18	9
Итого	-	20	60	20	80	-	95