Разработка годового плана экономического развития предприятия

 

Продолжение таблицы 17

1	2	3	4	5	6	7	8	9
5 Себестоимость единицы  продукции, тыс.руб	6045	5275	6136	5361	6303	5509	-	-
6 Себестоимость реализуемой  продукции, тыс.руб	81276	111012	66138	90810	52788	73518	200202	275340
7 Прибыль от реализации  товарной, продукции, тыс.руб	2084	19467	2846	17600	3325	15893	8255	52960

 

По результатам, произведенным в таблице 14 прибыль от реализации товарной продукции по всем видам в отчетном году составила 8255 тыс. руб., а в плановом – 52960 тыс. руб.

После определения  годовой суммы прибыли необходимо рассчитать величину прибыли, которая остаётся в распоряжении предприятия после налоговых вычетов. Формирование и распределение прибыли произведём в таблице 18.

Таблица 18 - Формирование и распределение прибыли от реализации

продукции на 2011г

Показатели	Сумма, тыс.руб.
	факт	план
1	2	3
1 Прибыль от  реализации товарной продукции	8255	52960
2 Налогооблагаемая  прибыль 3 Налог на  прибыль (20%) 4 Прибыль, остающаяся  в распоряжении предприятия 5 Распределение  прибыли предприятия по направлениям: фонд накопления (40%) фонд потребления (30%) резервный фонд (10%) фонд по выплате  дивидендов (5%) другие фонды (15%)	8255 1651 6604       2642 1981 660 330 991	52960 10592 42368       16948 12710 4237 2118 6355

 

В результате налогооблагаемая прибыль предприятия в плановом периоде составила 52960 тыс. руб. После налоговых вычетов, прибыль предприятия составила цифру в 42368 тыс. руб., а дальнейшее распределение прибыли, но

уже внутри самого предприятия осуществляется в соответствии с процентными соотношениями водами завода.

 

 

 

2.7 План  социального развития коллектива  предприятия 

 

Социальная  структура коллектива - это строение, которое определяется составом и сочетанием в нем различных социальных групп. Под социальной группой понимают совокупность работников, обладающих каким-либо общим, объединяющим их социальным признаком, свойством, например, уровнем образования, профессией, стажем работы и т.д. [1, c.103].

Среди социальных отношений, возникающих в процессе взаимодействия людей на предприятии, важнейшим можно признать отношение работника к труду.

Социальные  процессы на предприятии должны управляться, этим целям служит социальное планирование или планирование социального развития трудовых коллективов.

Социальное  планирование - это система методов  и средств планомерного управления развитием трудового коллектива как социальной общности, целенаправленное регулирование социальных процессов и развития социальных отношений на уровне коллективов.

Социальному планированию на предприятии должно предшествовать комплексное социологическое исследование трудового коллектива, целью которого может быть изучение социальной структуры работников, выявление ее слабых звеньев и направлений совершенствования. Изучению подлежат вопросы отношения людей к труду, факторы привлекательности и непривлекательности труда на предприятии в целом и в каждом его подразделении [1, c.106].

План социального  развития - совокупность научно обоснованных мероприятий, заданий, показателей по всему комплексу социальных проблем, реализация которых способствует наиболее эффективному функционированию коллектива. В центре их не производимая продукция, а человек как производитель и потребитель, как социально активная личность.

На предприятии разрабатывается  и осуществляется план социального  развития коллектива. Его основной целью является рост доходов, повышение качества работы и уровня жизни персонала, что в сочетании с совершенствованием производства обеспечивает эффективное функционирование всего предприятия в целом.

С целью повышения качества выполняемых работ на предприятии существует своеобразный институт наставничества, при котором за опытными работниками закрепляются более молодые и менее опытные. Для поддержания и повышения квалификации персонала ежегодно планируются различные мероприятия по подготовке и переподготовке персонала. Планы составляются в отделе промышленной безопасности и отделе по работе с персоналом. Оценка результативности производится по наличию полученных дипломов, сертификатов или удостоверений (при обучении в сторонних организациях), либо же по протоколу проверки знаний и приказу Директора филиала (при обучении или проверке знаний на предприятии).

Для обеспечения обоснованности плана  социального развития проводится глубокий анализ динамики социальных показателей, выполнение плановых задач предшествующего периода, тенденций технического и организационного развития производства. При этом выявляется круг социальных проблем, требующих для своего разрешения трудовых, материальных и денежных ресурсов, характеризующие уровень общего образования и квалификации, показатель стабильности коллектива. При планировании изменение структуры особое внимание уделяется мероприятиям, которые должны обеспечить механизацию физически тяжелых трудоемких работ, автоматизацию и улучшение организации труда, разработка специальных мер по облегчению труда женщин и улучшению условий их труда, повышение профессионально-технического уровня рабочих. Основным направлением совершенствования структуры инженерно-технических работников является уменьшение численности работников, занятых малоквалифицированным умственным трудом, особое место в данном подразделе занимают мероприятия, направленные на регулирование различных форм движения работников, сокращение текучести и обеспечение устойчивости количества.

Во второй подраздел плана включены мероприятия, направленные на улучшение санитарно-гигиенических, психо-физиологических условий труда, условий его безопасности, медицинского обследования работающих, а также мероприятия, связанные с улучшением их режимов труда. При этом особое внимание уделяется выявлению профессий массовой занятости в наиболее неблагоприятных условиях труда и определению состояния условий труда женщин.

Одной из важных задач социального  плана является улучшение социально-культурных и жилищно-бытовых условий работников предприятия и членов их семей. Программа решения данной задачи отражается в третьем подразделе плана социального развития предприятия, в котором в соответствии с выявленными потребностями в осуществлении определенных мероприятий, а также с учетом имеющихся материальных и финансовых ресурсов разрабатываются мероприятия по строительству жилых домов, детских садов, лечебных учреждений, расширению баз отдыха, улучшению медицинского обслуживания и организация общественного питания. Разрабатываются мероприятия, связанные с регулированием и повышением оплаты труда, совершенствованием материального и морального стимулирования.

В четвертый подраздел плана  включены мероприятия по развитию у  работников трудовой и общественной активности, вовлечению работников в управление производством, экономическому и социальному развитию коллектива работников. В целях создания здорового психологического климата предусматриваются такие мероприятия как организация обучения руководителей всех рангов социально-психологическим основам руководства, проведение аттестации руководителей, совершенствование работы по подбору и расстановке руководящих кадров, использование общественного мнения при решении различных задач.

Высшим руководством выделяются ресурсы из прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, для обеспечения работников спецодеждой, средствами индивидуальной защиты, созданием безопасных условий труда и осуществления мероприятий, направленных на снижение влияния вредных факторов производства на здоровье работников.

 

 

 

2.8 План по охране природы и окружающей среды, рациональному

       использованию природных ресурсов

 

 

План исключительно важен с точки зрения предотвращения загрязнения окружающей среды и рационального использования природных ресурсов. Он состоит из следующих направлений:

• охрана воздушного бассейна: снижение объемов газовых выбросов и их очистка. Данный раздел предусматривает применение методов контроля за состоянием воздушной среды, а также применение способов и средств, обеспечивающих объем выброски газов и подачи ее в промысловую газосборную сеть и обеспечение соблюдения экономических нормативов проектируемыми объектами и сооружениями;
• охрана и рациональное использование земель, которые реализуются через разделы "Отходы" (переработка и утилизация отходов), "Рекультивация" (очистка от загрязнений и восстановление естественного состояния почв, сокращение промышленных площадей), "Антикор" (защита оборудования и трубопроводов от коррозии);
• охрана и рациональное использование водных ресурсов: очистка промышленных сточных вод; рекультивация естественных и технологических водостоков - исключается сброс загрязняющих веществ, содержащихся в сточной воде, в водоприемники; предусматривается предотвращение загрязнения подземных и поверхностных вод в аварийных ситуациях; мероприятия по сокращению водопотребления;
• внедрение малоотходных технологических процессов.

Основным законодательным  актом, регламентирующим процесс разработки и внедрения таких мер, является Закон РФ "Об охране окружающей природной  среды". Данный закон предусматривает ответственность предприятий и организаций за возможные выбросы и сбросы загрязняющих веществ в окружающую природную среду.

Соблюдение  установленных нормативов качества природной среды предприятия  должны обеспечиваться за счет соблюдения утвержденных технологий, внедрения экологически безопасных технологий и производств, эффективной работы очистных сооружений, установок и средств контроля.

Платежи за загрязнение окружающей среды уплачиваются по двум ставкам. По одной ставке оплачиваются выбросы в пределах установленного норматива, а по другой, повышенной, предприятия платит за превышение выбросов над нормативом.

Предусматриваются мероприятия по рациональному и  комплексному использованию природных  ресурсов, побочных и попутных продуктов, вторичных энергетических ресурсов и материалов на основе разработки и внедрения новых прогрессивных и безотходных производственных процессов, а также работ по снижению и полному прекращению загрязнения вредными примесями водного, воздушного бассейнов и земель

Работа по определению качественного и количественного состава загрязняющих веществ, поступающих в атмосферу, включает в себя следующие этапы:

1) изучение производственной  деятельности предприятия;

2) изучение технологических  процессов производства;

3) выявление источников загрязнения атмосферы;

4) расчет параметров  источников загрязнения атмосферы;

5) расчет массовых  выбросов загрязняющих веществ,  поступающих в атмосферу как от каждого источника, так и суммарно.

При количественном определении массовых выбросов загрязняющих веществ, поступающих в атмосферу, были использованы данные о среднегодовом режиме работы оборудования и машин, применяемых технологических процессах, материалах, сырье, топливе и пр.

Характер вредных  выбросов обусловлен видом производства. Выбросы в атмосферу могут содержать пыль, аэрозоли, технические смеси, летучие органические соединения (ЛОС) и др.

Количественный  и качественный их состав зависит  от применяемых технологий переработки  сырья, типа и технического состояния  оборудования, годового и суточного режима его работы и других факторов.

Предусматриваются мероприятия по рациональному и комплексному использованию  природных ресурсов, побочных и попутных продуктов, вторичных энергетических ресурсов и материалов на основе разработки и внедрения новых прогрессивных и безотходных производственных процессов, а также работ по снижению и полному прекращению загрязнения вредными примесями водного, воздушного бассейнов и земель.

Источником  финансирования данных мероприятий, связанных  с охраной окружающей среды, является прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия.

 

 

 

 

 

3 Основные  показатели деятельности предприятия  на 2011 год

 

 

В данной курсовой работе были приведены расчеты плановых показателей производства продукции, потребности в основных ресурсах, среднесписочной численности производственных рабочих, прибыли сделаны расчеты годового фонда заработной платы производственных рабочих, расчет плановой себестоимости и цены единицы продукции, определена величина прибыли от реализации планируемого выпуска продукции. Сводный анализ всех расчетов, произведенных в данной курсовой работе, приведен в таблице 19.