Правовые основы функционирования Банка России

В 2006 году продолжался рост ресурсной базы кредитных организаций, сопровождавшейся структурными изменениями в пассивах банковского сектора.

Важным  источником прироста ресурсов кредитных  организаций явились вклады физических лиц. В 2006 году они росли более  активно, чем в 2005 году, и увеличились  за год на 39,3% (в 2005 году – на 30,3%) – до 2754 млрд. рублей на 01.01.2007  (рис. 10, рис. 11).

При этом указанные средства обеспечили 29,7% прироста пассивов банковского сектора. Рост объема вкладов физических лиц, аккумулируемых кредитными организациями, был вызван не только приростом реальных доходов населения, но и изменениями в организации банковской деятельности. К последним, в частности, относились: создание системы страхования вкладов физических лиц, признанной способствовать повышению доверия населения  к банкам, расширение банковской сети и приближение банковских продуктов к потребителям. Таблица год отчет стр.25

Как и  в 2005 году, в 2006 году темп прироста объема вкладов физических лиц в рублях (42,7%) значительно опережал темп их прироста в иностранной валюте (в долларовом эквиваленте) (25,1%), что свидетельствует о росте доверия населения к национальной валюте. В итоге  в 2006 году доля рублевых вкладов в банках выросла с 73,8 до 75,6% в общем объеме вкладов физических лиц (рис. 6). Весьма существенно, что вклады физических лиц, привлеченные на срок свыше 1 года, выросли за 2006 года на 45%, а их удельный  вес в общем объеме вкладов физических лиц, аккумулированных банковским сектором, - с 57,2 до 59,5%.

Депозиты  и прочие привлеченные средства физических лиц в филиалах кредитных организаций Чукотского автономного округа в рублях и иностранной валюте составил на 01.10.2006 – 1 782 млн. рублей, по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года  они увеличились на 11,6%, с начала года -  снизились на 2,8%. Темп прироста рублевых вкладов к 01.10.2005 – 14,1%, к началу года темп снижения – 0,9%. Валютные вклады уменьшились к 01.10.2005 – на 24,6%, к началу года – на 30,7%. Доля вкладов, привлеченных от населения, составляла на 01.10.2006 – 66,5% в общей сумме привлеченных средств филиалами кредитных организаций округа (рис. 7).

 Рис. 6. Динамика  средств физических лиц

Отделения Сбербанка России по-прежнему занимают лидирующую позицию в привлечении  средств населения. Прирост рублевых вкладов за отчетный период по отношению 01.10.2005 составил 20,1% к 01.01.2006 – 7,5%, снижение валютных вкладов на 20,2% и на 26,3% соответственно. Вклады населения в отделения Сбербанка России в общей сумме депозитов населения составляли к концу отчетного периода 82,5%.

Доля  филиала ОАО «МДМ-Банк» в г. Анадырь составила на 01.10.2006 10,3%, при  этом по сравнению с 01.10.2005 в целом  они уменьшились в 1,5 раза, а по сравнению с началом года снизились  в 1,8 раза. Снижение наблюдалось как  по рублевым, так и валютным вкладам (рис. 9).

Вклады  по филиалам ОАО «Колыма-банк» увеличились  по сравнению с соответствующим  периодом предыдущего года в 1,5 раза, к началу 2006 года – на 2,7%. Доля филиалов в общем объеме депозитов увеличилась  до 7,2%. Высокие темпы роста вкладов в филиалах ОАО «Колыма-банк» связаны с наиболее привлекательными для клиентов условиями (рис.8).

За 10 месяцев 2006 года сохранилась позитивная динамика увеличения сроков вкладов по их продолжительности. Доля вкладов со сроков привлечения  свыше года возросла до 71,9%, она составила на 01.10.2005 – 67,7%, на 01.01.2006 – 66,3%. В отделениях Сбербанка России доля этих вкладов составляла на конец отчетного периода 66,9% всех депозитов населения. Депозиты, привлекаемые на срок от 181 дня до 1 года, уменьшились как по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, так и по сравнению с началом года, их удельный вес составил 16,1%.

Средства, привлекаемые от населения на счета  «до востребования», занимали в общей  сумме депозитов населения 6,1%, по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года они сократились в 1,3 раза, к началу отчетного периода – в 1,4 раза.

 

Рис. 7. Структура рублевых и валютных депозитов физических лиц в целом по филиалам кредитных организаций Чукотского автономного округа

 

 

 

 

Рис. 8. Структура  рублевых и валютных депозитов физических лиц в филиалах ОАО «Колыма-банк»  по Чукотскому автономному округу

 

 

 

 

 

Рис. 9. Структура  рублевых и валютных депозитов физических лиц в филиале ОАО «МДМ-банк» по Чукотскому автономному округу

 

Рис. 10. Структура  рублевых и валютных вкладов физических лиц по срокам на 01.01.2007

 

Рис.11. Структура рублевых и валютных вкладов физических лиц по срокам на 01.01.2005 года

Проводя анализ используемых в банковской практике форм безналичных расчетов, нельзя не сказать о расчетах с использованием пластиковых карт.

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для владельцев карт это удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций – повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Это лишь неполный перечень качеств пластиковых денег, обусловивших их признание на мировом рынке. Международный "пластиковый" бизнес держится на "трех китах" - VISA International, EuroCard/MasterCard и American Express - крупнейших международных организациях, объединивших под своими крышами огромное число кредитных организаций разных стран. С 1990 года, когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества платежных карт появилась и в России.

Положение Банка  России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в ред. Указания Банка России от 21.09.2006 N 1725-У), регулирует операции, связанные с обращением банковских карт на территории Российской Федерации. Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Актуальные вопросы арбитражной практики и совершенствования правовой деятельности Банка России

 

 

2.1. Претензионно-исковая работа в учреждениях Банка России.

 

В 2006 году к территориальным учреждениям Банка России было заявлено 700 требований имущественного характера на общую сумму 844,2 млн. рублей и 8,3 тыс. долларов США, из которых удовлетворены только 108 требований на сумму 3,0 млн. рублей.

Это свидетельствует о том, что  большая часть требований и исков, заявленных к Банку России, была неправомерной и не подлежала удовлетворению.

В 2006 году в судах общей юрисдикции были рассмотрены 88 исков к Банку  России, вытекающих из трудовых отношений.

Имели место споры по обжалованию  решений Банка России в связи с применением санкций к кредитным организациям. Из 16 исков удовлетворено 3.

В свою очередь, учреждениями Банка  России проводилась претензионно-исковая работа в рамках осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций. К коммерческим банкам были заявлены 689 требований на сумму 28,9 млн. рублей и 92 иска на сумму 704,6 тыс. рублей, из которых на конец отчетного периода удовлетворены 647 требований и исков на сумму 28,1 млн. рублей.

 Центральный банк Российской  Федерации (Банк России) вправе  предъявить иск о ликвидации  кредитной организации в порядке,  предусмотренном Законом Российской  Федерации "О банках и банковской  деятельности".

Банк России обратился в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации, у которой была отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

Истец обосновал свои требования ссылкой  на Закон Российской Федерации "О  банках и банковской деятельности", наделяющий его правом лицензирования деятельности кредитных организаций и контроля за ее осуществлением. В соответствии с указанным Законом Банк России может отозвать лицензию у кредитной организации на осуществление банковских операций в связи с нарушением требований законодательства (ст. 20). Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации, если в течение одного месяца с момента отзыва у нее лицензии не создана ликвидационная комиссия или в отношении организации не применяется процедура банкротства (ст. 23.1 Закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности»). Поскольку кредитная организация, у которой была отозвана лицензия, не приступила к процедуре ликвидации в установленный Законом срок, суд обоснованно признал требования Банка России правомерными и удовлетворил иск.

 Банковская операция предусматривает  перечисление банком денежных  расчетов по поручению физического  лица – плательщика, не имеющего  счета в данном банке, - на счет  указанного плательщиком лица  в этом или ином банке, т.е. данная операция относится к безналичным расчетам.

Так, ЗАО обратилось в Арбитражный  суд с иском к налоговой  инспекции о признании незаконным ее решения об уплате НДС, пени по нему, а также штрафа за неполную уплату НДС в результате занижения налоговой базы, мотивируя это тем, что оно осуществляло операции по обслуживанию и ведению счета юридического лица в соответствии с выданной ему лицензией и освобождением от НДС, при этом не осуществляло кассовое обслуживание физических лиц, кроме операций по их поручениям и переводам денежных средств.

Как следует из материалов дела, ЗАО  «НКО «Кредит-Казань» (далее – ЗАО) заключил договор с Коммунальным унитарным предприятием "Городская  расчетная палата" о ведении  первым по поручению второго расчетные и кассовые операции, а согласно заключенному между ними договору от N 19-1/2000-В о сотрудничестве в сфере расчетов и обслуживания населения по сбору от них жилищно-коммунальных платежей ЗАО обязался денежные средства, поступившие за жилищно-коммунальные услуги, зачислять на специально открытый им для КУП транзитный счет, на котором восстанавливается сумма комиссии организаций, осуществляющих сбор денежных средств с населения с перечислением данной суммы мемориальным ордером не позднее следующего дня на расчетный счет КУП за вычетом комиссионных в размере 2,9% за оказанные ЗАО "НКО "Кредит - Казань" услуги.

Небанковские кредитные организации  действуют на основании Федерального закона от 02.12.90 N 395-1 "О банках и  банковской деятельности",  Инструкции Банка России от 26.04.2006 N 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением», Положения Центробанка России от 21.09.2001 N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции», Инструкции Банка России от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Согласно лицензии на осуществление  банковских операций N 3332-К ЗАО имеет  право на осуществление банковских операций со средствами в рублях и инвалюте по открытию и ведению банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению, инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание юридических лиц, купли-продажи инвалюты в безналичной форме.

Сбор платежей населения за коммунальные услуги через ЗАО осуществлялся в следующем порядке - при ЖЭУ и конторах были оборудованы кассы Государственной расчетной палаты, кассиры которых принимали у населения наличные денежные средства для оплаты коммунальных услуг. Республиканское объединение "Росинкасс", с которым у истца заключен договор инкассации, инкассировало выручку у кассиров ГРП и доставляло в ЗАО, которое сразу же зачисляло денежные средства населения на расчетный счет ГРП, открытый истцом у себя.

Таким образом, кассового обслуживания ЗАО физических лиц не осуществлялось, поскольку истец непосредственно не получал и не выдавал наличных денежных средств физическим лицам.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов отнесены к банковским операциям.

Данная операция предусматривает  перечисление банком денежных средств  по поручению физического лица - плательщика, не имеющего счета в  данном банке, - на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке и осуществляется согласно п. 2 ст. 863 Гражданского кодекса Российской Федерации в рамках норм параграфа 2 "Расчеты платежными поручениями".

При переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов кредитными организациями осуществляется ряд последовательных банковских операций, начиная с приема наличных денег от физического лица и до зачисления их на банковский счет получателя в безналичном порядке.

Таким образом, перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов относится к безналичным расчетам.

Письмом Банка России от 23.11.98 N 327-Т "О переводе денежных средств  по поручению физических лиц без  открытия банковских счетов» установлено, что в связи с дополнением ч. 1 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" п. 9, предусматривающим в числе банковских операций осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - организаций инкассации) вправе осуществлять операции по переводам денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов на основании выданных Банком России лицензий, предусматривающих в числе разрешенных банковских операций операцию по банковскому обслуживанию физических лиц и (или) юридических лиц.

Учредителям кредитной организации, имеющей вышеуказанную лицензию, рекомендуется внести соответствующее  дополнение в перечень банковских операций, предусмотренных в ее учредительных документах.