Пути повышения эффективности депозитных операций банка

Классификация депозитов  по возможности пополнения/снятия средств представлена на рисунке 1.7.

Рисунок 1.7 – Виды депозитов  в зависимости от возможности пополнения/снятия средств

Существуют варианты начисления процентов - по окончании срока вклада или периодически в течение срока действия вклада. Вклад может быть с плавающей или фиксированной процентной ставкой. Например, Белвнешэкономбанк предлагает универсальный вклад как с плавающей ставкой, так и с фиксированной. В первом случае при размещении вклада на 1 месяц процент рассчитывается по формуле: СР – 2.5, где СР – ставка рефинансирования. Во втором случае устанавливается фиксированная ставка в 10 %. Плавающие ставки банк вправе изменять как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. Фиксированная ставка не меняется в течение всего срока действия вклада.

Существуют вклады с капитализацией процентов, когда проценты ежемесячно причисляются к сумме вклада и на них тоже начисляются проценты, либо без капитализации.

Кредитные организации предлагают особые вклады, приуроченные к определенной дате, празднику или сезону. Такие акции в основном носят единичный, рекламный характер и направлены на привлечение большего числа вкладчиков. Ставки по данным вкладам, как правило, выше на 0,5 – 1 % по сравнению с обычными срочными вкладами. При этом нередко применяется введение максимальной суммы вклада. Примером могут служить вклады ветеранов войны, которые принимаются накануне Дня Победы.

Кроме того, для привлечения клиентов используются разнообразные рекламные игры, участниками которых могут стать вкладчики. Например, Белагропромбанк проводит акцию «Расти большой», которая включает подарок на день рождения каждому ребенку, на имя которого открыт банковский вклад. Беларусбанк проводит игру «Подарки от «Юбиляра». В призовой фонд игры входят как денежные, так и вещевые призы (холодильники, телевизоры, стиральные машины). Участником игры становится владелец вклада «Юбиляр». Все вкладчики распределяются по группам в зависимости от размера среднедневного остатка вклада. Выигравший участник определяется по ряду критериев (наибольший размер среднедневного остатка вклада «Юбиляр» в каждой группе вкладов; наличие наибольшего остатка действующих договоров банковского вклада; наличие наибольшего количества действующих договоров и др.). При равенстве критериев победитель в группе определяется путем проведения жеребьевки.

В последнее время в странах  с развитыми рыночными отношениями четкие границы между отдельными видами депозитов размываются, возникают гибридные вклады - например, сочетающие особенности срочного вклада и вклада до востребования. Так, широкое развитие получили различные виды пополняемого вклада, владелец которого может в любое время как вносить деньги во вклад, так и снимать часть хранящихся в банке средств.

В Беларуси такие вклады также существуют. Например, Белагропромбанк предлагает вклад «Старт!» сроком на три месяца. Денежные средства, размещенные на этот вклад, можно снимать в любое время без снижения процентной ставки. Однако есть условие: на счете в течение трех месяцев должно оставаться не менее миллиона рублей.

Встречаются и другие разновидности  банковских вкладов, что позволяет  гибко реагировать на потребности  клиентов и делает депозиты привлекательным финансовым инструментом[5, с. 51].

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных  ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и  качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы (процентную ставку, различные услуги и льготы вкладчикам). При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

• депозитные операции должны содействовать в получении прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
• депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;
• особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;
• должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;
• организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;
• банку следует принимать меры по развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Банковский вклад (как один из наиболее важных видов организованных сбережений в белорусской экономике) выполняет следующие основные функции:

• воспроизводственную;
• резервирующую (страховую);
• функцию развития кредитно-финансовой системы;
• регулирующую функция;
• функцию обеспечения социального взаимодействия.

Ряд авторов подчеркивает важность сбережений в связи с выполнением  ими воспроизводственной функции. Однако сама трактовка данной функции неоднозначна. Авторы утверждают, что при любом типе воспроизводства денежные сбережения выполняют одно воспроизводственное назначение – обеспечивают непрерывность процесса потребления во времени, выступают в виде формирующегося спроса[11, с. 59].

Ю.И. Кашин дополняет такой подход. Он считает, что «накопленные сбережения выполняют две функции: являются возможным источником общенациональных инвестиций (обладают инвестиционно-воспроизводственным потенциалом), обеспечивают потребительские нужды населения» [5, с.52]. В данном случае воспроизводственная функция помимо такого аспекта, как воспроизводство рабочей силы, дополняется еще и другим – воспроизводство общественного продукта.

Такой же точки зрения придерживается и И.Н. Третьякова: «...воспроизводственная функция сбережения подразделяется на две функции: потребительская и инвестиционная (накопительная, или капиталообразующая)»[5, с. 53].

Полагаем, обоснованно говорить о  разных аспектах одной воспроизводственной  функции сбережений — микроэкономическом и макроэкономическом. На микроэкономическом уровне сбережения играют важную роль в расширенном воспроизводстве рабочей силы и индивидуального капитала. Макроэкономический аспект проявляется в воспроизводстве общественного продукта, поскольку на этапе временного отчуждения денежных средств сбережения представляет собой значительный источник инвестиционных ресурсов (разумеется, речь идет об организованных формах сбережений).

Эффективность осуществления воспроизводственной  функции сбережений подразумевает и повышение эффективности использования привлеченных ресурсов. В Концепции развития банковской системы на 2001-2010 гг. было отмечено, что банковский сектор Республики Беларусь слабо защищен от многочисленных рисков, в том числе системных. Одним из основных системных рисков был назван кредитный риск, связанный с несвоевременным возвратом заемщиками предоставленных банками кредитов и процентов по ним. Рост проблемных кредитов в условиях ограниченных ресурсных возможностей банков и высокого удельного веса в их активах кредитов сдерживает наращивание кредитной активности банков. Это значит, что воспроизводственная функция сбережений не может реализоваться в полной мере.

В литературе выделяется также  резервирующая (страховая) функция сбережений. Сбережения в этом аспекте выступают в качестве запаса «на черный день». И.Н. Третьякова по данному поводу пишет: «Отличие резервирующей функции от воспроизводственной инвестиционной в их назначении: благодаря первой образуется резервный фонд потребления, благодаря второй – фонд накопления и расширенного воспроизводства. Ее отличие от воспроизводственной потребительской функции в том, что благодаря резервирующей функции обеспечивается отложенное потребление на сложившемся нормальном уровне потребностей, а благодаря потребительской – увеличение потребления в будущем для удовлетворения более высокого уровня потребностей по сравнению со сложившимся» [12, с. 93].

Действительно, сбережениям свойственно  выполнение резервирующей функции. Однако нужно иметь в виду, что разным формам сбережений данная функция присуща в различной степени. Очевидно, что более ликвидные сбережения являются страховыми в большей степени.

В условиях переходной экономики значение страховой функции сбережений возрастает. Размер сбережений «определяется в результате противодействия двух тенденций – необходимости сберегать как можно больше и недостаточности текущих доходов для осуществления сбережений». В то же время сбережения, которые образуются исключительно из мотива страхования, сложно перевести в организованную форму. Они инвестируются только в очень надежные, ликвидные, быстро дающие отдачу источники. В настоящее время в Беларуси такие резервные сбережения все больше вовлекаются в банковскую сферу. Для этого был проведен комплекс мероприятий, направленных на повышение доверия к банковской системе, усиление устойчивости кредитно-финансовой системы, стабилизацию экономической ситуации в целом. Достигнутые результаты еще предстоит закрепить. Однако совершенно очевидно, что недопустимо снижать ликвидность организованных сбережений.

Тем не менее в литературе нередко  предлагается введение безотзывных  вкладов. Как уже отмечалось, в  БК предусмотрено право вкладчика – физического лица в одностороннем порядке расторгнуть депозитный договор и потребовать возврата денежных средств, даже если заключен срочный договор. При таких условиях банкам сложно планировать свою деятельность. Однако банковский вклад выполняет резервирующую функцию постольку, поскольку физическое лицо имеет возможность снять его за достаточно короткий срок. Если бы срочные банковские вклады полностью утратили ликвидность, они бы потеряли значительную степень своей привлекательности в глазах вкладчиков, так как перестали бы выполнять страховую функцию сбережений.

Мировая банковская практика свидетельствует, что свыше 90 % всей потребности в  денежных ресурсах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств [13, с. 103]. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Однако по-прежнему большую роль в данном процессе играют банковские вклады.

В мировой практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции  подразделяются на депозиты и недепозитные привлеченные средства. Для структуры  привлеченных ресурсов коммерческих банков Беларуси характерен высокий удельный вес средств на банковских вкладах. Эта ситуация существует и в России, где удельный вес депозитов до востребования занимает около 64,3 %, на долю срочных депозитов приходится лишь 23,5 %, из них на депозиты коммерческих структур и вклады населения – 5%, банков – свыше 18 %.

Таким образом, можно выделить такую  функцию организованных сбережений (и прежде всего банковских вкладов), как развитие кредитно-финансовой системы.

Аккумулированные банками сбережения положительно влияют на всю финансовую систему государства. В этом проявляется регулирующая (стабилизирующая) функция банковских вкладов. На макроуровне она заключается в сглаживании кризисов и депрессий в ходе конъюнктурных циклов благодаря восстановлению баланса и сглаживанию дисбаланса ряда экономических потоков и запасов. Банковские вклады как разновидность сбережений – средство сбалансирования (координации) потребления и производства, текущего (сегодняшнего) и будущего потребления, денежных доходов и расходов населения, пропорциональности между размерами розничного товарооборота и количеством наличных денег в обращении. То есть банковский вклад – это средство связи между различными экономическими процессами. С. Дылбоков отмечает, что в виде сбережений привлекается та часть покупательного фонда населения, которая временно является свободной и не реализуется из-за отсутствия необходимого спроса или нужных товаров. Таким путем сберегаемая система содействует поддержанию равновесия на внутреннем рынке.

Привлечение сбережений во вклады и  другие организованные формы - важнейшая предпосылка развития более совершенных форм организации денежного оборота. Организованные сбережения снижают издержки эмиссионно-кассового хозяйства за счет повторного использования денежных знаков, возвращающихся в банк в виде поступлений во вклады и вложений в ценные бумаги. Тем самым сбережения способствуют режиму экономии в сфере обращения. Организованные сбережения предусматривают временное «связывание» доходов населения, замедление движения денег по каналам наличного оборота, что сдерживает рост инфляции. Регулирующая функция имеет и другие проявления.

Н.П. Степуро выделяет социальную функцию  сбережений, которая, по ее мнению, заключается  в обеспечении социальной и экономической  защищенности населения. В данном случае речь идет либо о резервирующей, либо о регулирующей функции сбережений. Однако нельзя сказать, что подобный подход случаен. Экономическая социология, изучая воздействие экономических процессов на общество, анализирует функциональную направленность сбережений преимущественно с точки зрения их социальной роли. В.В. Логунов выделяет следующие функции сбережений, которые можно условно обозначить как социальные:

• стратификационная функция. Автор полагает, что социальная дифференциация общества по уровню доходов и качеству жизни привела к резкой поляризации на бедных и богатых. Значительные темпы социального расслоения российского общества в сочетании с высокой нормой свободных от потребления денег создали предпосылки для четко выраженной дифференциации населения по объемам сбережений, т.е. прослеживается фактор сберегательной стратификации. Полагаем, тем не менее, что сбережения играют незначительную стратификационную роль. Более вероятно, что социальная стратификация основывается на потреблении или доходе. Сбережения чаще всего скрыты от посторонних глаз;
• регулятивно-поведенческая функция, которая сравнивает социальные и межличностные отношения в зависимости от уровня обеспеченности и обусловливает выбор индивидом той или иной модели сберегательного поведения. Думается, в межличностных отношениях регулятивно-поведенческая функция сбережений преувеличена, как и стратификационная. Что же касается выбора модели сберегательного поведения, то существует прямая связь между объемом сбережений и сберегательной культурой;
• конфликтогенная функция, которая обусловлена тем, что в результате социальных и экономических отношений между субъектами рынка возможно возникновение социальной напряженности и конфликтной ситуации в обществе. Автор приводит в качестве примера тот факт, что многочисленные обманутые вкладчики АО «МММ» организовывали демонстрации, пикеты, нагнетая напряжение в обществе. Полагаем, однако, что это нельзя назвать проявлением конфликтогенной функции сбережений. В.В. Логунов и сам отмечает, что в большинстве случаев подобные ситуации возникают из-за недобросовестного выполнения каким-либо из социальных институтов своих обязательств. Это значит, что конфликт возникает при дестабилизации сберегательного процесса, неправильном регулировании сбережений. Нельзя делать вывод о конфликтогенности как функции самих сбережений.