Кредитный портфель коммерческого банка

Банк был создан в Российской Федерации как закрытое акционерное общество "Амурпромстройбанк" в 1992 и стал правопреемником Промстройбанка СССР, основанного в 1929 году. Решением собрания акционеров в 2006 году Банк был реорганизован из закрытого акционерного общества в открытое акционерное общество и поменял название на "Азиатско-Тихоокеанский банк" (далее Банк). Седьмого мая 2010 года Банк произвел слияние с ОАО "Камчатпромбанк" и ОАО "Колыма-Банк", общим владельцем которых был ООО "ППФИН Регион".

Смена названия ознаменовала кардинальную реорганизацию финансовой структуры в современный банк, приверженный цивилизованным методам деятельности и осознающий свою ответственность перед обществом. В основу были заложены принципы содействия развитию экономики страны с акцентом на регионы, повышения благосостояния и финансовой грамотности населения, заботы о клиентах, партнерах и сотрудниках

Банка.

На конец 2012 года филиальная сеть Банка включает более 230 отделений в 100 населенных пунктах 18 регионов страны. Активы Банка превышают 70 млрд. рублей, собственные средства – более 8 млрд. рублей. В Банке обслуживаются более 500 тысяч физических лиц и более 25 тысяч корпоративных клиентов. Сеть банкоматов насчитывает более пятисот банкоматов и POS-терминалов.

Сегодня Азиатско-Тихоокеанский Банк – крупнейший региональный банк Сибири и Дальнего Востока, который предлагает своим клиентам полный комплекс финансовых продуктов и услуг – выгодных, удобных и современных. Это по-настоящему универсальный банк, готовый к всеобъемлющему обслуживанию и частных клиентов, и юридических лиц.

Азиатско-Тихоокеанский Банк – один из лидеров по обслуживанию внешнеторговых операций на Дальнем Востоке, осуществляет денежные переводы и международные расчеты в различных валютах, сотрудничает с финансовыми и кредитными организациями Европы, США, Китая, Кореи, Монголии.

Миссия банка: "Предлагать лучшие финансовые решения для реализации планов клиентов и партнеров, акционеров и сотрудников и претворять в жизнь стремление стать одним из самых эффективных банков России. Быть командой и побеждать командой!"

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1810 получена 10 мая 2012 г.

Так же банк обладает лицензиями: № 1810 на осуществление банковских операций с драгоценными металлами от 05.05.2006 г., № 028-11708–000100 на осуществление депозитарной деятельности от 28.10.2008 г., № 028-11701–001000 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами от 28.10.2008 г., № 028-11696–010000 на осуществление дилерской деятельности от 28.10.2008 г., № 028-11691–100000 на осуществление брокерской деятельности от 28.10.2008 г., № 0136594 на экспорт золота от 20.02.2012 г., № 283 на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну от 20.08.2009 г.

Юридический адрес головного офиса: 675000, город Благовещенск, улица Амурская, дом 225. Большая часть активов и обязательств Банка находится на территории Российской Федерации.

Банк входит в Систему страхования вкладов.

В 2011 году была разработана и утверждена Стратегия развития "Азиатско-Тихоокеанского Банка" (ОАО) на период до 2016 года.

Текущие требования рынка диктуют необходимость продолжения совершенствования и реформирования, как отдельных направлений бизнеса Банка, так и структуры в целом.

Стержнем таких преобразований, станет переход от преимущественно экстенсивной модели деятельности к модели "интенсивного роста и модернизации". Последняя характеризуется активным использованием информационных и банковских инноваций, наличием развитой инфраструктуры и предоставлением на этой основе широкого перечня современных банковских услуг для населения и предприятий, развитыми системами корпоративного управления и управления рисками.

В рамках реализации выбранной модели развития Банк, выделяет следующие приоритетные направления:

1) контроль за качеством  услуг, сохранением клиентской базы  и ключевыми финансовыми показателями;

2) совершенствование корпоративного  управления;

3) системное управление  уровнем риска;

4) сохранение рентабельности  капитала на уровне не менее 20%;

5) сохранение темпов роста активов – не менее 30% в год;

6) рост эффективности  работы с существующей клиентской  базой посредством усиления кросс-продаж.

7) выход в определенные  регионы с существенным потенциалом  развития рынка;

8) определение приоритетных  рыночных ниш для выхода и наращивания клиентской базы;

9) оптимизация процессов  обслуживания;

10) дальнейшее расширение  сети и развитие каналов удаленного  банковского обслуживания;

11) развитие на основе  сбалансированной модели бизнеса.

Реализация Стратегии позволит Банку повысить качество и увеличить объемы предоставляемых услуг, сохранить имеющуюся клиентскую базу и привлечь новых клиентов, что обеспечит его дальнейшие развитие и укрепление деловой репутации. Итогом успешного выполнения поставленных задач должно стать расширение присутствия Банка на финансовом рынке Российской Федерации и вхождение "Азиатско-Тихоокеанского Банка" (ОАО) в ТОП–50 крупнейших банков по размерам активов.

Основными видами деятельности являются привлечение депозитов, открытие и ведение счетов клиентов, предоставление кредитов и гарантий, осуществление расчетно-кассового обслуживания, проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (далее ЦБ РФ). Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций и входит в государственную систему страхования вкладов в Российской

Федерации.

"Азиатско-Тихоакеанский  Банк" (ОАО) входит в банковскую  систему Российской Федерации  и в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом "Азиатско-Тихоокеанский Банк" (ОАО) от 16.08.2012 г.

Банк является юридическим лицом, имеет обособленное имущество, в том числе находящееся в ведении его обособленных подразделений, и имеет право совершать в стране и за рубежом операции и сделки, соответствующие целям его деятельности.

Банк независим от органов государственной власти и управления при принятии им решений, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами Российской Федерации.

"Азиатско-Тихоакеанский  Банк" (ОАО) не отвечает по обязательствам  Банка России. Банк России не  отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда  Банк России сам принял на  себя такие обязательства.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом, ответчиком или третьим лицом в суде.

Целями деятельности Банка являются:

- извлечение прибыли;

- расширение рынка банковских  услуг;

- аккумулирование и эффективное  использование финансовых ресурсов  в целях финансирования развития  и расширения предпринимательской  деятельности, содействия насыщению  потребительского рынка товарами и услугами, ускорения внедрения в практику новейших технологий и создания новых наукоемких видов продукции.

Азиатско-Тихоакеанский Банк, на основании соответствующей лицензии Банка России может осуществлять следующие банковские

операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных  во вклады (до востребования и  на определенный срок) денежных  средств физических и юридических  лиц от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных  средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля – продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов  денежных средств без открытия  банковских счетов, в том числе  электронных денежных средств (за  исключением почтовых переводов).

Банк вправе совершать следующие сделки:

- выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

- доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных  и информационных услуг;

- осуществление операций  с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с банковским законодательством.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять: выпуск, покупку, продажу, учет, хранение, и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк так же вправе осуществлять другие операции и сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с лицензией Банка России.

В соответствии с лицензией Банк вправе осуществлять проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну. Банк обязан осуществлять защиту тайны в ходе проведения работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну. При изменении и прекращении работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну, Банк обязан принять меры по обеспечении защиты этих сведений и их носителей в соответствии с действующим законодательством по вопросам защиты государственной тайны. [40]

2.2 Структура и  динамика ссудной задолженности  ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк"

В соответствии с поставленными в дипломной работе задачами проведем анализ динамики и структуры активов Азиатско-Тихоокеанского банка и его кредитного портфеля по ряду экономических показателей.

Анализ проводится на основе следующих форм отчетности:

1) оборотная ведомость  по счетам бухгалтерского учета  кредитной организации (форма 101);

2) отчет о прибылях  и убытках (форма102);

3) расчет резерва на  возможные потери по ссудам (форма115);

4) сведения об активах  и пассивах по срокам востребования  и погашения (форма 125);

5) расчёт собственных  средств, информация по обязательным  нормативам (формы 134,135).

Данная отчетность представлена на официальном сайте ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк".

В табл. 2.1 представлен актив баланса ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк".

Таблица 2.1

Состав активов ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк", тыс. руб.

Показатели	01.01.2011	01.07.2011	01.01.2012	01.07.2012
Активы, приносящие доход	35 335 555	39 901 814	48 944 383	59 469 409
Чистая ссудная задолженность	31 279 455	35 525 133	43 623 368	48 993 669
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	367 908	321 600	372 843	314 560
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	3 371 413	3 854 645	4 948 172	10 161 180
Корреспондентские счета в кредитных организациях	316 779	200 436	556 730	2 935 772
Активы, не приносящие доход	5 637 786	5 236 887	8 089 678	7 563 811
Денежные средства	1 121 580	1 197 950	2 441 578	1 992 851
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	2 117 428	1 432 969	1 511 168	1 881 177
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 398 778	2 605 968	3 580 202	3 689 783
Прочие активы	534 106	1 132 764	1 093 102	1 183 544
Итого	41 507 447	46 271 465	58 127 163	71 152 536

В составе активов Банка преобладают активы, приносящие доход (работающие активы), которые достигают максимального объема в последнем исследуемом периоде и составляют на 01.07.2012 г. почти 49 млрд. рублей. Наименьший объем составляют прочие активы банка, в состав которых входят дебиторская задолженность, авансовые платежи, в том числе по договору финансовой аренды, материалы и расчеты с поставщиками, расчеты с АСВ по возмещению выплат по вкладам и другие (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Состав активов ОАО "Азиатско-Тихоокеанский Банк"