Кредитование малого бизнеса

Рассчитаем Z-показатели по каждой из вышеперечисленных методик на конец 2008 года и за 1 квартал 2009 г. (табл. 2.5)

Модель Альтмана. Расчетные данные по методике Альтмана показали, что Z > 1,23, (2,8440 - на 01.01.08 и 2,7586 - на 01.04.08), вероятность банкротства мала несмотря на некоторое снижение показателя на 01.04.08.

Модель Лиса. Расчетные данные по методике Лисса показали, что Z > 0,037, (0,0977 - на 01.01.08 и 0,0928 - на 01.04.08), вероятность банкротства мала.

Модель Таффлера. Значения Z >0,3 (0,6295 - на 01.01.08 и 0,5334 - на 01.04.08), поэтому у предприятия неплохие долгосрочные перспективы.

Таблица 2.5. Расчет показателей по методам зарубежных экономистов

Актуальность применения таких методик по отношению к недавно работающим предприятиям очевидна. Получение хороших результатов дает право прогнозировать устойчивое положение организации до трех лет. Внедрение подобного анализа позволило бы АКБ РосЕвроБанк (ОАО) начать кредитование малого бизнеса, существующего на рынке более полугода, причем существенно минимизировать свои риски при этом.

Подводя итоги можно сказать, что при высоком качестве кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО), достаточной капитализации, высоком уровне ликвидности, соблюдении сбалансированности активов и пассивов банка по срокам, в качестве важных мероприятий, способствующих росту объемов кредитования и улучшению диверсификации кредитных вложений, можно выделить следующее: увеличение количества точек присутствия банка в регионах путем расширения сети ККО; кредитование предприятий, работающих менее одного года; разработка и внедрение новых методов анализа кредитоспособности заемщиков; дополнительная реклама своих кредитных продуктов; усовершенствование условий кредитования и программного обеспечения.

Заключение

Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками). Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Благодаря кредиту предприятия и организации имеют возможность располагать в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для их нормального функционирования.

Малый бизнес является залогом сбалансированного развития экономики и социальной стабильности как в развитых, так и в развивающихся странах мира. В Европе малыми предприятиями создается до 70% ВВП, в США - около 40%. В России же это всего 12% (по данным Министерства по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства). Основной причиной неразвитости малого бизнеса в нашей стране остается банальная нехватка финансирования. Потребность предприятий малого бизнеса во внешнем финансировании, по экспертным оценкам, удовлетворена лишь на 20-30%. Особенно тяжело приходится малым предприятиям на стадии старт-ап - классические финансовые институты просто оказываются не готовы к работе с ними из-за объективных сложностей, связанных с оценкой их рисков, а альтернативные способы финансирования обычно труднодоступны.

Статистика свидетельствует, что малый и средний бизнес - один из самых надежных заемщиков: возвратность кредитов в этом секторе составляет 99%.

Крупный бизнес в большинстве своем уже распределен по банковской системе. Кредитование малого бизнеса сегодня является относительно свободной нишей для дальнейшего развития.

С каждым годом малый и средний бизнес становится все более открыт по отношению к банкам. Компании понимают, что они не просто берут кредит, а привлекают инвестиции в свой бизнес, и все больше предпринимателей начинают выводить свою деятельность из тени, тем самым, повышая привлекательность к инвестированию в свои предприятия. Это помогает банкам постоянно совершенствовать технологии кредитования, снижать предъявляемые требования к компаниям. А такие действия приводят в первую очередь к повышению качества работы с клиентом и ускоряют процедуру рассмотрения заявки на кредит.

Финансовый кризис, спровоцированный проблемами на ипотечном рынке США, продемонстрировал общую взаимозависимость и слабость национальных экономик. На российском малом и среднем бизнесе, прежде всего, сказалась нехватка средств в банковской системе. Банки из-за снижения ликвидности начали повышать процентные ставки по кредитам и вводить скрытые ограничения. В среднем, ставки для малого бизнеса были повышены на 1-4%.

Значительные изменения произошли и в предложениях банков - в связи с принятием антикризисных мер продуктовые линейки сократились до минимума, процентные ставки увеличились в среднем до 24-25% годовых.

Таким образом, начиная с IV квартала текущего года ситуация на рынке значительно изменилась на фоне первой волны финансового кризиса в России. Многие банки перестали кредитовать вообще, часть банков «закрылась» для новых клиентов, осуществляя только кредитование уже действующих заемщиков. Одной из наиболее явных тенденций 2008 года стало сокращение количества банков, предоставляющих кредиты малому и среднему бизнесу.

Тенденциями развития сектора кредитования МСБ в последующие годы будут: увеличение предложений со стороны банков, усиление между ними конкурентной борьбы, развитие партнерских программ, так называемых программ «лояльности», внедрение специализированных кредитов на приобретение автотранспорта и спецтехники, производственного и торгового оборудования, коммерческой недвижимости.

В работе был проведен анализ состава и структуры предоставленных краткосрочных кредитов АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО). Основываясь на данных анализа, были выделены следующие особенности:

В ходе анализа не было выявлено существенных проблем в деятельности банка. Высокие темпы роста по многим показателям свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования.

Данные анализа состава и структуры кредитного портфеля банка в предкризисный период свидетельствуют о его высоком качестве. Это было достигнуто, помимо прочих факторов, благодаря хорошей диверсификации кредитного портфеля по отраслям.

В качестве недостатка можно выделить низкую диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку. Несмотря на существование на сегодняшний день 19-ти Кредитно-кассовых офисов в разных города РФ, основная часть кредитных ресурсов сосредоточена в московском регионе. Расширение присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов, тем самым увеличивая кредитный портфель банка и принося дополнительный доход. Так же в качестве проблем можно выделить: высокую конкуренцию в конкретном регионе, нехватку квалифицированного персонала, недостаточно активную рекламную кампанию.

Основной тенденцией кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО) малому бизнесу в кризисный период можно назвать наметившуюся переориентацию с рублёвых кредитов на валютные как способ снижения кредитных рисков.

Подводя итоги можно сказать, что при высоком качестве кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО), достаточной капитализации, высоком уровне ликвидности, соблюдении сбалансированности активов и пассивов банка по срокам, в качестве важных мероприятий, способствующих росту объемов кредитования и улучшению диверсификации кредитных вложений, можно выделить следующее: увеличение количества точек присутствия банка в регионах путем расширения сети ККО; кредитование предприятий, работающих менее одного года; усовершенствование условий кредитования и программного обеспечения; решение проблем дефицита квалифицированного персонала.

На общегосударственном уровне, проблемы кредитования малого бизнеса должны быть решены посредством реализации следующих действий:

• Сокращение срока рассмотрения заявок;
• сокращение видов лицензирования.
• Снижение налогового бремени;
• повышение эффективности использования системы налоговых кредитов;
• разработка программ по кредитованию малого бизнеса с возможностью использования для анализа «управленческой» отчетности;
• Оказание консультационных услуг.
• Развитие микрофинансирования (предоставление определенных минимальных сумм в кратчайшие сроки).
• Муниципальная поддержка путем выдачи гарантий, поручительств.
• Развитие системы предоставления гарантий и поручительств кредитных агентств, развитие кредитных бюро.
• Использование повышенной процентной ставки связано с тем, что при кредитовании малого бизнеса высоки кредитные риски, т. к. отсутствует кредитная история.
• Развитие системы бюро кредитных историй позволит снизить процентную ставку и размеры формируемого резерва.
• Консультационные услуги
• Ужесточение уголовного права;
• Борьба с коррупцией.

Плюсы кредитования малого бизнеса ОАО АКБ РосЕвроБанк:

• используется индивидуальный подход к каждому клиенту
• упрощённая процедура оценки кредитоспособности и выдачи кредитов
• четко отлаженной схеме работы с клиентами-заемщиками,
• постоянному мониторингу уже выданных кредитов
• низкий уровень просроченных кредитов
• отлаженные и отработанные схемы оценки кредитоспособности малых предприятий
• рост объёмов кредитования

Минусы кредитования малого бизнеса ОАО АКБ РосЕвроБанк:

• преобладают именно краткосрочные кредиты
• кредиты выдаются преимущественно торговым предприятиям а не производственным или венчурным
• низкая диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку
• не предоставление такого вида кредита как овердрафт
• отсутствие льготных программ

Достижения в сфере кредитования малого бизнеса в России:

• За последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80%.
• Растёт количество банков, предоставляющих кредиты малому бизнесу
• Появление интереса к малому бизнесу со стороны дочерних иностранных банков
• Совершенствуются технологии оценки кредитных рисков

Проблемы:

• непрозрачность российского малого бизнеса.
• отсутствие надежных залогов
• недоверие к малому бизнесу, испытываемое банками
• высокие риски кредитования

Список использованных источников и литературы

1. Влияние финансового кризиса на малый и средний бизнес, - Департамент аналитики и мониторингов группы компаний «Интегрум», - Информационно-аналитический обзор №019 от 26.02.2008 г., www.integrum.ru
2. Грушко О.Ю. Как частнику взять кредит /Комсомольская правда. - 2005. - №20 (864), с. 5.
3. Гуркина, Е. Выгодный малый / Е. Гуркина // Финанс. - 2009. - №35 (270). - С. 56-57
4. Казаков М. Особенности кредитования бизнеса в 2008 году // 12 декабря 2008 http://credit.rbc.ru/
5. Максименко, О. Деньги для малых и средних / О. Максименко // Финанс. - 2009. - №40 (275). - С. 63.
6. Маликов Р. О преодолении административных барьеров в развитии российского предпринимательства // Общество и экономика, 2003, №3 - С. 102-118
7. Малый бизнес в условиях кризиса // 29 октября 2008 - http://www.govoritmoskva.ru/moscow/081029120800.html
8. Медведев назвал 4 «И» своей экономической программы // РИА «Новый регион». - 2008. - 15 февраля. - www.nr2.ru
9. Молчанова О.В. Роль малого предпринимательства в экономике России // Девятнадцатые Международные Плехановские чтения (4-7 апреля 2006 г.): Тезисы докладов аспирантов, магистрантов, докторантов и научных сотрудников. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2006.
10. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М: ИНФРА-М, 1997. - С. 67.
11. Пакова О.Н., Исаков А.Г. Проблемы кредитования малого бизнеса и пути их решения, Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». 2008, №8
12. Пресс-служба МРИ ФНС России №3 Дат uа публикации: 25.11.2008 http://www.r31.nalog.ru
13. Плотникова А.Н. Организация бухгалтерского учёта в малых предприятиях, Автореферат диссертации, М. 2007
14. Развитие малого и среднего предпринимательства в регионах России «Индекс ОПОРЫ», 2007-2008 гг.
15. Российский малый бизнес может пострадать от кризиса не меньше, чем банки и биржи // http://www.newsru.com/arch/finance/10nov2008/kids.html
16. РБК. Рейтинг. «Лучшие банки на рынке кредитования малого бизнеса в 2007 году» http://www.rating.rbc.ru/articles/2008/03/12/31855825
17. Сухомлинова О.В. Сущность малого предпринимательства и его роль в экономике России // Сборник научных статей аспирантов МГЭИ. Выпуск 9. - М.: МГЭИ, 2007
18. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2003-2006 гг. http://www.rmcenter.ru